G21《流动性期限缺口统计表》填报说明

填写G21 流动性期限缺口统计表说明书第一部分：序言本报告旨在收集报告机构资产和负债过期、报告机构表外收入项目、支出项目的情况，为分析、评估和预测报告机构过期和累计期限，计算各期限内的过期。第二部分：一般说明1 .报表名称：流动性期间差距统计表。2 .报告代码：银监测系统0014号。3 .申报机构：各政策银行、国家开发银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、农村信用合作社、外资法人银行、外国银行分行、企业集团财务公司、汽车金融公司和邮政储蓄银行。4 .提交口径、频度和时间：法人统计数据(季度报告)在季度后18天以内。5 .提交方式：以电子报告形式提交银监会。6 .数据单位：万元7 .四舍五入请求：金额保持小数点后两位。8 .填写货币：本表要求以本外汇总人民币填写。 银行业金融机构将外币兑换成人民币的，必须按照报告期末末国家外汇管理局发表的人民币对美元、欧元、日元和港币的标准汇率价格进行兑换。 美元、欧元、日元、港币等4种主要货币以外的货币兑换人民币的汇率，由期末最后一天的美元兑换人民币的基准汇率和当天上午9点国际外汇市场的其他货币兑换美元的汇率确定。第三部分：具体说明该表分为资产、表外收入、负债、表外支出和缺乏期限的5个部分。 表内外资产和负债反映报告日期到期日期过期。A剩馀期间-F剩馀期间 :各资产和负债是指从报告日(季度的最后一天)到到期日的剩馀期间，分为“次日”、“2日到7日”、“8日到30日”、“31日到90日”、“91日到1年”、“1年以上”等6种。 关于“逾期盈馀期间”，承诺如下：“第二天”指的是下一个工作日。 在工作日以外过期的项目将被视为在下一个工作日过期。在中央银行存款中，超额准备金将于次日填写，法定准备金将未定期填写，农村商业银行、农村合作银行、农村信用社将中央银行的特种存款记入实际日期。各项目的活期存款、活期存款和活期存款的同业存款、活期存款的同业存款馀额记入“次日”栏。通知存款除报告日收到通知后下一个营业日需要支付的“次日”外，其馀部分全部填写在“2日到7日”栏。免除期间内信用卡的透支和协议期间内协议存款的透支都记入“次日”栏。分期付款的贷款原则上必须分期付款日期填写。 不能分割的情况下必须在贷款合同的到期日计算。自动汇款的存款到期日为下一个自动提取日。系统内的交易项目出现差异后有富馀的要填写“第二天”栏。 此项目反映在“其它到期日固定的资产”或“其它到期日固定的负债”中。融入交易账户管理的证券投资按市场价格填写在“2日到7日”栏，融入银行账户管理的证券投资按账面价格按剩馀持有期间填写。G待定期间 :指具体到期日尚未确定的各项资产和负债。 包括没有明确到期日或者不用现金支付的资产和负债。 包括固定资产、营业权和其他无形资产、部分应收款和预付款等其他资产和其他负债中，期限不能明确分开的少量资产和负债，如其他应付款的部分项目。H逾期 :指资产本金或利息逾期时，保管同行货款、拆除同行、购买出售资产、各贷款、债权投资或其他限期资产。关于分期付款的消费贷款，借款人没有按合同约定的时间偿还。 未偿还金额超过应计算为逾期本金的合同约定3个月时，未偿还贷款本金均计算为逾期本金。I合计 :各资产和负债从报告日期(季度的最后一天)到到期日的“次日”、“2-7天”、“8-30天”、“31-90天”、“91-1年”、“1年以上”、“待定”和“逾期”之和。 主要目的是使本表内的关联数据与资产负债表关联数据对应。(1)资产部分(行： 1-10； 列A-I :1.资产总额 :指报告期末报告机构各资产总额。1.1现金 :填写机构库存和运输中人民币和外汇现金。1.2存入中央银行款项 :此项反映申报机构支付中国人民银行和外国中央银行的各种存款。 中国人民银行资金的保管包括业务资金的筹措、同城票据交换和异地系统间资金的汇款、现金的提取或保管、规定的法定准备金的保管、中央银行的特殊存款的保管等。 不包括中央银行的财政资金。1.3保管同行货款 :本项目反映其他金融机构保管的货款，由农村商业银行、农村合作银行、农村信用社保管共同公司的货款。1.4释放业者 :本项目反映向国内外其他金融机构贷款，包括农村商业银行、农村合作银行、农村信用社“提取筹资”。1.5购买出售资产(不包括非金融机构):本项目反映申报机构和金融机构在出售协议下购买、以固定价格出售的票据、证券等金融资产融资的资金。 不包括从企业的事业所购买卖出的资产。1.6各项贷款 :指填报机构向借款人融通货币资金形成的资产。 主要包括贷款、贸易融资、票据融资、融资租赁、从非金融机构回购的资产、借款、各项垫款等。 本项目按人民银行“全科”统计口径调整。1.7债券投资和债权投资 :指记入机构的债券投资和各种债权投资，投资品种主要包括债券、次级债务、中央银行票据。 债券是国内外机构发行的，约定在一定期间内支付利息的有价证券。 包括政府债券、中央银行债券和票据、企业债券、金融债券和海外融资性票据等。 农村合作金融机构持有的“中央银行特别票据”已经填写在这个项目上。1.8其他到期日已确定的资产 :指记入机构资产负债表中未在上述资产项目中注册、到期日已确定的资产。 钱通常在次日填写，运输途中的钱应在合理的预定日填写。 央行财政存款和财政存款拖欠后，资产方净额按预定日期报告。1.9尚未确定到期日的资产 :报告机构资产负债表中尚未确定到期日的资产，如固定资产、营业权和其他无形资产、部分应收款和预付款。 贷款损失准备和减额准备用负数填写在此。 债券投资和债权投资的市场价格和评价与账面价格的差额在这里报告。(2)表外收入部分(行： 11-13； 列A-I :2.表外收入 :填报机构表外收入项目有确定日期和确定日期之和。2.1表外收入项目-有固定期限 :指顾客与填写机构签订的具有不可撤销法律约束力的合同，并向填写机构承诺按未来某固定时间同意的条款向填写机构提供约定金额的贷款、同行保管、同行拆除或存款等。 如果确定了未来期间，则从报告期间到该期间的第二天计算剩馀期间。2.2表外收入项目-未确定到期日 :指顾客与填写机构签订的具有不可撤销法律约束力的合同，向填写机构承诺以后按照同意的条款向填写机构提供约定金额贷款、同行保管、同行拆解和存款等，表内未填写的收入项目没有具体的付款日期。 没有确定期限的剩馀期限必须填写未定期限。(3)负债部分(行： 14-24； 列A-I :3.负债总额3.1向中央银行借款 :指包括农村商业银行、农村合作银行、农村信用社从中央银行借入的农业再融资在内的填写机构从中央银行借入的钱。3.2同行存款 :本项目反映其他金融机构存入记入单位的款项，包括农村商业银行、农村合作银行、农村信用社的“将共济公司存入信用社的款项”。 填写时，同行保管的有效期部分，参照“7 .有效期存款(不含财政存款)”的填写方法填写。 也就是说，同行保管的生存期中比较稳定的部分写作“一年以上”，生存期的剩馀部分平均进入一年以内的剩馀期间(按各期间的期间占有率分配)。 同行存款活动期间中比较稳定的部分按照过去12个月的最低同行存款活动期间的金额填写。3.3拆除同行 :指拆除和借入国内外金融机构的资金，包括农村商业银行、农村合作银行、农村信用社“筹措资金”。3.4出售回购金(不包括非金融机构):本项目反映在回购协议下，先出售后以固定价格购入的票据、证券等金融资产融入的资金。 不包括向企业事业单位出售回购金。3.5各项存款 :填写机构吸收的公司和居民个人的存款。 具体内容包括企业存款、私营和个人存款、事业单位存款、机构部队存款、居民储蓄存款、保险公司2009年1月1日前签署的邮政储蓄协议存款、住房储蓄机构存款、保证金、应解除汇款的临时存款等。 本项目与人民银行“全科”统计口径相同。3.5.1中：定期存款(不包括财政存款):指记入单位吸收的具有约定期限的单位和居民个人存款，包括单位定期存款和定期存款。 公司的定期存款指的是，通过填写报告机构吸收公司存款的定期款项，公司的大额可以转让的定期存款。 定期存款是指补充机构吸收的存款人个人的定期存款，包括整理存款、零存款整理存款、零存款、存款本存款利息、固定存款2次航班、大量可转让个人定期存款等定期存款，以及补充机构吸收的个人通知存款。3.5.2活期存款(不包括财政存款) :指记入机构吸收的活期存款和活期存款。 所谓公司的活期存款，是指包括企业、事业单位、机关、社会团体等在内，公司存入的活期存款。 活期存款指的是补充报告机构吸收的存款人个人的活期存款。3.6发行债券 :本项目反映填写机构为筹资而实际发行的债券。3.7有其他定期到期日的债务 :资产负债表中定期未列入上述债务项目的债务。 央行财政存款和财政存款拖欠后，债务人净额按预定日期报告。3.8未确定到期日的负债 :资产负债表中未确定到期日的负债。(4)表外支出部分(行： 25-27； 列A-I :4.表外支出 :填报机构表外支出项目有固定日期和固定日期之和。4.1表外支出项目-有固定期限 :申报机构与客户签订的具有不可撤销法律约束力的合同，按客户未来固定时期同意的条款，约定向该客户提供约定金额的贷款、保管人、拆卸人、存款等。 如果确定了未来期间，则从报告期间到该期间的第二天计算剩馀期间。4.2表外支出项目-到期日不确定 :指申报机构与客户签订的具有不可撤销法律约束力的合同，承诺在将来同意的条款下提供约定金额的贷款、保管人、拆卸业者或存款等，表内未列入的支出项目没有明确具体的付款日期。 没有确定期限的剩馀期限必须填写未定期限。(5)逾期部分(行： 28-29； 列A-I :5.到期差距 :填写从报告日(季度的最后一天)到到期日的“次日”、“2日到7日”、“8日到30日”、“31日到90日”、“91日到1年”、“1年以上”6种剩馀期间对应的资产和负债之差。 过期的“8日到30日”为“8日到30日”的资产和表外收入是负债和表外支出的差。6.累计到期日差距 :指从报告日期(季度的最后一天)到到期日的“次日”、“2天到7天”、“8天到30天”、“31天到90天”、“91天到1年”、“1年以上”等6种剩馀期间所对应的资产和负债差距之和。 与“8日到30日”相对应的累计期限的差距是“30日以内”的累计期限的差距，分别是“次日”、“2日到7日”和“8日到30日”的差距之和。(6)备注部分(行： 30； 列A-I :7.活期存款(不包括财政存款) :指记入机构吸收的活期存款和活期存款。 所谓公司的活期存款，是指包括企业、事业单位、机关、社会团体等在内，公司存入的活期存款。 活期存款指的是补充报告机构吸收的存款人个人的活期存款。 活期存款的具体填写方法是在活期存款比较稳定的部分填写“一年以上”，将其馀部分平均填入一年以内的各剩馀期间(按各期间的比例分配)。 活期存款中比较稳定的部分按过去12个月的最低存款金额填写。 例如，某银行2009年3月底的活期存款(不含财政存款)为150亿元，过去12个月中最低活期存款金额(不含财政存款)为80亿元，该银行第一季度末的活期存款(不含财政存款)中比较稳定的部分为80亿元， 应在“一年以上”项下填入80亿元的剩馀部分(150-80 )亿元，平均需填入一年以内的剩馀期间(“2日至7日”项下填入(150-80)/360)*(7-2 1 )亿元)。第四部分：核对关系(1)表核对关系1. = 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.6 1.7 1.8 适用于A栏1. = 1.2 1.3 1.4 1.5 1.6 1.7 1.8 适用于B、C、D、E和F列1.=1.2 1.9适用于G列1. = 1.3 1.4 1.5 1.6 1.7 1.8 适用于H栏1. = 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.6 1.7 1.8 1.9 适用于I列2.=2.1适用于A、B、C、D、E和F列2.=2.2适用于G列2.=2.1 2.2适用于I列3. = 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6 3.7 适用于A、B、C、D、E和F列3.=3.8适用于G列3.53.