方针目标管理与年度计划workshop

1,方针目标管理年度计划展开WORKSHOP,2,我们需有的约定,准时到教室电话关机要积极参与发言,分享学习要尊重听取他人发言,3,领导者的工作,在于与部属及相关人员凝聚整体力量,将经营资源有效率有效果的运用,藉以达成组织的目的与目标,4,经营,管理,5,经营绩效衡量制度,一、目标管理（MBO）目标管理的做法，是在前一年年底，把年度目标订出来。建立有效的目标管理，需依据SMART的原则。二、职能管理（CompetenciesManagement）职能管理的做法，是定义每个单一工作或性质相似的工作群组要完成此份工作时，所需具备的职能Competencies。,6,7,志同-职能管理,不变的-,8,道合目标管理,可变的-,9,策略规划与方针管理整体架构,10,各种规划的目的,11,事业群目标共识,事业发展蓝图讨论预算目标事业的财务预估（EPS/利润）事业的营收预估事业的营收构成:预估明年度的新产品的规划，新生产线或代理新产品等计划与完成年度预算目标的行销策略目标，以及广促计划。事业群成本降低目标,12,中期策略思考,13,趋势,损益优先平衡计分卡部门KPI专案KPI领先指标职能管理绩效导向,14,计划展开流程,营运目标(损益EPS、营收),成本/费用计划,财务计划,成本降低计划,15,事业群行销共识,目标讨论各公司利润目标（EPS/利润）：公司今年损益预估与明年损益建议，提出各公司的预算分配额建议。各公司营收目标：各公司：根据今年的财务预测与行销明年市场分析（旧产品自然成长与新产品的企图）竞争对手与产能状况，进行各公司本身明年预算概估。成本降低目标（分配到各公司）,16,1.利益计划：利益是应该要达成的目标，因此考虑资金利益。2.年度损益计划：将销货目标、利益目标与成本整合于损益计划中，并将管费用、营业外收入及支出计划列入其中，也就是将营业利益(销货毛利扣除一般销售管理费)与营业外收入，扣除营业外支出后，就是税前纯益。3.产品、市场区域与通路顾客构成计划：销售与利益状况分析，与中长期目标相互对照，以判断下年度市场的趋势。,17,企业成功的五项关键因素,18,Porter的五力分析模式,19,企业经营环境分析,产业环境分析市场产业规模预测/产品趋势分析竞争者分析/顾客分析/潜在进入者分析/供应商分析/通路分析/替代,20,组织绩效衡量,顾客的期望CustomerPerspective,Goal,Measures,内部流程作业InternalBusinessPerspective,Goal,Measures,创新与学习Innovation&LearningPerspective,Goal,Measures,财务的成果FinancialPerspective,Goal,Measures,股东是怎么看我们的？,我们能持续地改善并创造价值吗？,顾客是怎么看我们的？,我们必须达成什么？,21,竞争策略,22,市场开发,市场扩张,策略联盟,积极促销,市场区隔,水平垂直多元化,市场渗透,产品改良,产品开发,成长策略,产品,23,BCGModel策略,24,年度计划展开流程,蓝图,新产品,产品别请策略,25,事业群策略与年度计划研讨,事业群SWOT分析提出应构建与改善的方案确定事业群功能策略目标功能策略目标：以策略目标展开表根据集团政策，事业群过去检讨，确定各功能的策略目标。营收部分成本部分核心能力部分决定跨部门专案管理与列管部门各公司各功能成本降低目标（或增加营收）,26,SWOT,优势与劣势对于本身在竞争世界里就拥有一些优势的公司来说，是否能够直接将相对于对手本身的优势与劣势，转换到环境上，使其产生综效，将是SWOT分析的重要课题。机会与威胁机会(Opportunities)与威胁(Threats)来自总体环境与产业环境。而分析总体环境主要可以SLEPT（sleep的过去式）来切入：社会（Society；S）、法律（Law；L）、经济（Economy；E）、政治（Politic；P）、科技（Technology；T）。,27,SWOTModel策略式,机会。,威胁。,长处。,缺点。,SO策略集中利基市场开发产品开发创新研究,WO策略水平整合集中式多角化合资企业,ST策略垂直整合非关联性多元化,WT策略品质成本交期,28,策略形成SWOT交叉分析,29,年度方針,1.制定目的年度方针主要为全体员工未来一年运作、努力的方向与依据，以进行经营所必须的各项活动。因此，本表涵盖了策略形成所推论出的策略重点以及企业经营所欲达到的重要目标。,2.构面说明A.策略重点：此项即为策略形成所推论出的年度突破改善的重点方向。B.目标：在重点课题上所欲追求的水平或所要达到的程度。,30,年度方针,31,策略制定,32,趋势,损益优先部门KPI专案KPI领先指标职能管理绩效导向,33,主要目的为提供较佳的决策与改善整体的产出结果且其为部门策略绩效的关键要素对企业而言，知道自己的公司是否有方针、或经营活动处于何种状况是极为重要的管理活动。但为了掌握是否有依据预定之目的达成业务，绝对需要一些衡量指标。将衡量指针数值化、以收集成数据(data)、或借着图表化等，即可进行一目了然的管理。,主管管理趋勢关键衡量指标(KPI),34,设定目标以SMART为原则,建立有效的目标管理，需依据。SSpecific特定的每项目标的制订清楚说明，一定是特定的，而不是一个概略性的。MMeasurable可衡量的每项目标必须要用量化的指标来订定。AAchievable可达成的所有的目标一定要是能达得到的，实际且可完成的具挑战性。RRelevant有关连的每项目标必须与工作表现的重点相关。TTimely有时间范围的每项目标要在限定的时间内完成。,35,必需是可以量化或质化且可衡量，就同仁与其主管设立的目标和工作能力标准，提供相关的回馈，沟通双方之期望使其改进或增强。适当记录工作绩效，透过双向互动与公平合理地评估来激励部属，以便作成调薪、升迁或人事异动等决定。必须是一个高度参与之过程，促使主管厘清未来方向和分配计划方案所需用之资源。主管人员必需负起训练发展部属之责任，提供人力资源训练之需要，藉以排出训练计划。,目标设定之目的,36,计划的种类,为实现组织目标与方针，而厘定计划。短期计划与中长期计划部门计划与项目计划工作计划与预算计划,37,年度计划整体架构,38,事业群/公司各功能年计划展开,事业群/公司功能年度计划的展开季计划群功能部门：群功能部门策略目标内部的季工作计划（方针计划一）公司功能部门：公司功能部门策略目标的季工作计划（方针计划一）日常管理执掌重大列管KPI指标与指标水准再确认（包含落后于领先指标）决定跨部门专案管理与列管部门群功能别的年度行事历,39,所谓方针管理，指的是：在全公司的管理体系中，将最高经营者根据中长期计划所决定的年度方针，逐次展开到每个职位的部门方针，而在各部门的部门管理体系中，对所付予的挑战性年度方针目标，决定因应方策，并与实施计划相连结，以保证年度方针之达成。这样从上往下展开的经营管理活动就称之为方针管理。,什么是方针管理,40,ActionPlan行动计划,41,行动计划【一】ACTIONPLAN,执行方策之具体方法、步骤、时间、人员及管理项目,42,方针计划（一）,1.制定目的为根据年度方针一阶部门展开表，各部门针对上级主管方针所展开的部门目标、方策及指针。2.构面说明A.年度方针O：本构面涵盖了年度方针中与本部门有关的策略重点及目标，亦即承接总经理年度方针。B.年度目标G：部门经理根据总经理设定的目标所设定的本部门目标。C.前期实绩：本构面为过去一年同一目标的实际达成值。D.比重（占所有目标）：即单项目标占本部门全体目标的比重（代表资源投入的程度）。E.方策S：为达成部门之挑战目标，所展开的具体方法或对策。F.管理项目M：为使方策能够有效推行，必须设定管制的工具与依据。此处指针以管理项目与各季的管理水平表示之。本构面主要针对方策拟出所要管制的管理特性。管理项目应尽可能量化。G.季：估计各季的管理水平。H.须展开之部门或跨部门之项目：在进行方策时，必须展开至二阶单位或跨部门之配合、合作时，则可以项目之方式来进行。I.预算费用：执行该方策的预算金额,43,方针目标（一）,44,目标体系,45,部门使命职掌表,46,绩效指针设定的程序,组织职掌,重点管理项目,绩效衡量指标(DPI),部门使命,47,管理能力有四个方面,如何当好一个管理者,应该做那些事营收与成本控制内外顾客服务管理作业与人员管理学习与创新,48,制造成本目标的达成生产部门直接管理费用目标的达成生产目标的达成出勤率目标的达成安全目标的达成人员计划的达成,生产部门绩效评估项目,49,开发主题别进度计划的达成技术改善主题别进计划的达成研究开发经费预算的达成研发主题提案件数目标的达成专利申请与通过件数目标的达成,研发部门绩效评估项目,50,营业额预算目标的达成商品构成比目标的达成销售数量、单价目标的达成降低退回、降价目标的达成商品库存与回转率目标的达成商品销售毛利目标的达成销售部门管理费用目标的达成,销售营业部门绩效评估项目,51,人力资源运用管理计划的达成管理预算费用计划的达成教育训练计划的达成资本构成与资金运用计划的达成公司全体附加价值目标的达成,管理部门绩效评估项目,52,行动计划【二】ACTIONPLAN,行动计划是有关如何执行工作的文书记录，其中包括：1.明确的工作目标2.将采取的行动步骤3.工作完成期限4.可利用资源5.追踪评估的方法,53,方针计划（二）,1.制定目的本表乃承接各部门经理的目标、方策及指针，并拟出方策执行时的行动计划以及进行时的各相关计划，以确保方策能够依据所拟订的计划有效而具体的执行。2.构面说明A.上级方针O：此构面为承接方针计划（一）中的部门目标与方策。B.单位目标G：单位课级主管根据部门经理的指针设定本单位目标。C.行动计划S：此构面主要在于依据上级方针中的方策拟出本单位具体执行的行动计划，并同时确保行动计划的内容可达成本单位目标。D.月进度M：描绘出本单位行动计划的每月进度，以供追踪及控制。E.负责人：指本单位及行动计划的负责人员。F.预算费用：执行该行动计划所预估的费用金额,54,方针目标（二）,55,年度计划展开,营运计划是企业日常营运的目标与方法，它含有企业有关之生产、营销、人力资源、研发、财务、信息的年度工作计划，及预算计划财务计划则是反应企业一段经营期间的损益状况，例如损益表，资产负债