中国城市基础设施建设城市基础设施管理概述

城市基础设施概述,2,城市基础设施的概念城市基础设施的范畴城市基础设施的分类城市基础设施的特点城市基础设施的作用,内容体系AnalyzeSystem,基础设施(Infrastructure),基础设施的运用变革,源于拉丁文infra（下部、底层)和structure（结构、构筑物）的合成词最早是作为工程术语使用，主要指构筑物的基础部分，即基础承重部分的构造和设施20世纪40年代末，西方经济学家将基础设施引入社会经济结构和经济发展理论研究中，概括那些为社会生产提供一般条件和服务的部门与行业20世纪80年代，我国经济学界引入基础设施概念。1981年由钱家骏、毛立本发表的要重视国民经济基础结构的研究和改善1983年首次在我国管理实践中出现。中共中央、国务院关于对北京市城市基础设施总体规划方案的批复文件,CodeofthisreportPage3,基础设施(Infrastructure),基础设施的不同定义,指服务于国家、城市或区域的基本的设施和系统，比如交通运输、发电站和学校。RANDOMHOUSE全文辞典指那些对产出水平或生产效率有直接或间接的提高作用的经济项目，主要包括交通运输系统、发电系统、通讯系统、金融设施、教育和卫生设施，以及一个组织有序的政府和政治体制。McGraw-Hill图书公司经济百科全书将运输、电力、通信、学校、监狱等有形资产和教育水平、社会风尚、生产技术以及管理经验等无形资产都包括在基础设施范围之类。美国现代经济词典,CodeofthisreportPage4,5,城市基础设施(UnbanInfrastructure),1965年经济学家N.Hansen提出广义和狭义的城市基础设施分类方法,经济性基础设施：指那些直接参与、支持城市物质生产过程的基础设施部门，其核心包括能源供应系统、水资源与给排水系统、交通运输系统和优点通信系统。社会性基础设施：指那些旨在提高城市福利水平、间接影响城市物质生产过程的基础设施部门，包括文化、教育、卫生、福利、环保等系统。,广义的城市基础设施,狭义,1994年世界银行发展报告,城市基础设施(UnbanInfrastructure),我国理论界对城市基础设施的定义,城市基础设施是既为生产又为人民生活提供一般条件的公共设施，是城市赖以生存和发展的基础1985年城市基础设施经济问题研讨会,城市基础设施,设施：自身的物质形态,产品：借助于城市基础设施开展的经济活动生产和提供的产品或服务,产业：把基础设施实体或产品作为经营对象的产业或行业,城市基础设施别称：城市公用事业、市政工程设施、城市公共设施,城市公共设施,城市基础设施（生产性基础设施）,城市公用事业自来水、电力、煤气、通讯、公交,市政工程设施道路、桥梁、隧道、下水道,城市事业设施（非生产性基础设施）公共的教育、文化、卫生和体育等,CodeofthisreportPage6,7,城市基础设施的范畴,城市基础设施“六大系统”,城市基础设施的范畴,图书馆、广电、学校、医疗保健、体育等,文教卫体,邮政、电信,邮电通讯,防空、防水、防震,城市“三防”,废弃物处理,废弃物收集、清运,环卫,公园,城市绿化,绿化,公路、桥梁、轨道交通、码头、机场,道路交通,电网,电站,供输电,管网,燃气制备、热力生产,燃气、供热,管网,污水处理,排水,管网,制水,供水,主要设施类别,行业,城市基础设施的不同行业类别,CodeofthisreportPage8,9,按照政府对基础设施所有权的控制程度及其客观属性垄断性城市基础设施:决定国际民生、影响重大，由于客观或其他社会经济原因形成的在生产和生活中不可替代、不可或缺的一类基础设施。如：城市供水、供电、有线通讯、对外交通、防灾设施等非垄断性城市基础设施：相对于垄断性城市基础设施而言，其基础地位虽然重要，但可以通过多元化经营、竞争来降低成本，实现自然资源和社会资源的合理配置。如:城市燃气、供热、园林、绿化、环卫等设施,城市基础设施的分类,10,按照城市基础设施的建设投资及其经营权的可市场化程度经营性城市基础设施：可以通过国家的立法作保证，以经营权的市场化为手段，采取投资、融资、建设、合理定价（收费),实现建设、经营、发展的良性循环。如:城市供水、供电、邮电通讯、污水处理、环卫、燃气、供热等基础设施非完全经营性基础设施：指那些公益性极强，难以明确具体服务对象，以达到社会和环境效益为主要目的的基础设施,必须有政府财政投资及补贴来维持经营和发展。如：城市道路、防灾、绿地、环境监测等,城市基础设施的分类,11,城市基础设施的特点,服务的公共性和两重性公共性：城市基础设施不是为个别人、个别家庭、个别单位服务的，而是为整个城市提供社会化服务，是城市社会化的产物，是城市社会化的前提条件，也是城市发展水平的标志两重性:从服务对象上看，他既为物质生产服务，又为人民生活服务效益的间接性和综合性间接性：城市基础设施的投资效果和经营管理效果，不是表现为自身回收投资期的长短以及获取利益的多少，而表现为服务对象效益的提高综合性：城市基础设施不仅考虑经济效益，更注重以社会效益和环境效益为重点的综合效益,12,城市基础设施的特点,运转的系统性和协调性系统性：城市基础设施是一个有机的综合体，是城市大系统中的一个子系统；城市基础设施范围内的每项设施又自成体系，构成一个有机的整体，不能分割协调性:城市基础设施作为城市的一个子系统，要求各项基础设施协调发展，而且能与外界环境保持一致；同时，城市基础设施各子系统之间也要求协调发展建设的超前性和生产的连续性超前性：城市基础设施工程项目规模大、周期长，应当提前建设，走在经济建设的前头，以适应物质生产和人民生活的需要连续性：城市基础设施在生产和供应上带有连续不断的特点,13,城市基础设施的特点,经营的集中性和补偿的多样性集中性：城市是有机的统一体，为了获得城市最佳的综合经济效益、社会效益、环境效益，城市规划和管理都必须高度集中，城市基础设施在经营上也要求统一和集中多样性:城市基础设施在向社会提供服务时，也要求得到补偿，主要有财政补偿、市场补偿和财政市场复合补偿市场补偿：城市基础设施的生产企业，把产品供应社会，按照等价交换的原则，制定价格，向用户收取费用财政补偿：不直接生产产品的城市基础设施，属于事业单位，本身没有收入，全靠国家财政补贴复合补偿：经营城市基础设施的单位不同于一般的企业，主要不以经济效益进行考核，而要重视社会效益和环境效益，因而产品价格或服务收费标准较低，入不敷出，需要财政补贴一部分,14,城市基础设施的功能,城市基础设施,直接为生产服务,间接为生产服务,改善城市环境,保障城市安全,促进城市社会化,促进城市聚集,15,城市基础设施的作用,作用一：城市基础设施是城市生存和发展的物质基础,作用二：城市基础设施是社会生产不可缺少的外部条件,作用三：城市基础设施是市民生活的基本条件,作用四：城市基础设施为生产和生活提供一个减少污染的环境,作用五：城市基础设施避免和减轻各种灾害对生产和生活的危害,城市基础设施的作用,作用六：城市基础设施市城市现代化的前提和重要标志,作用七：城市基础设施是城市的竞争手段和竞争力的表现,城市基础设施管理概述,李军2012年02月,CodeofthisreportPage17,城市基础设施管理概述,1,2,3,4,城市基础设施管理机构,城市基础设施产业化,城市基础设施经营与管理,城市基础设施管理内容,城市基础设施管理概述,18,城市基础设施管理的机构,为履行相互交叉和协调的职能，对城市基础设施进行有效统一的管理,综合管理机构,根据技术性质和功能特点，城市基础设施划分为若干专业系统,专业管理机构,协调机构,临时机构,为达到管理的综合效益而设立的跨部门、跨专业、跨领域的委员会,为完成一些新出现的或突击性任务而设立的临时机构,19,城市政府对基础设施的管理职能,两个基本原则,行业管理,政企分开,将国有城市基础设施的经营权从政府部门分离出来落实给企业，政府行使管理职能,在投资多元化的情况下，对各种所有制成分构成的全行业整体实施管理,20,城市政府对基础设施的管理职能,管理职能的主要表现,制定行业发展方针、政策、规划、规章、强制性产品标准、服务标准、规范等，并监督其实施,与有关部门协同监督和实施城市基础设施产品和服务的价格与收费标准管理,没有或较少经济效益的设施，采用市场竞争方式选任，严格合同执行,实施市场管理，包括市场准入、资格认定、质量监督、服务监督等,对于具有直接经济效益的设施，培养市场机制，形成竞争局面,21,城市基础设施管理的内容（一）,制定负荷预测，制定电网发展规划,变电所所址选择,送电线路的路径选择,运行管理要加强巡视检查,进行定期计划检查和事故抢修,预防季节性事故和外力破坏事故,加强技术管理,做好用户业务扩充管理工作,加强电能质量管理,抓好计划、节约、安全用电,输变电站建设管理,供电设备运行、检修管理,用电营业管理,城市供电管理,22,城市基础设施管理的内容（二）,防止地表水被污染,合理安排取水量,控制地面沉降,加强宣传,实行计划用水,使用节水设备,提高水的重复利用率,取水、净水和配水的工程管理,采取各种技术措施加强水质水压管理,水资源管理,节约用水管理,供水工程的建设管理,城市供水管理,供水的水质水压管理,23,城市基础设施管理的内容（三）,控制燃气的质量,监督执行燃气器具的标准,提倡安装燃气警报器,选择燃气化的途径、确定供气规模,供气规划管理,供气安全管理,城市供气管理,供气工程的建设管理,24,城市基础设施管理的内容（四、五）,对新建或改建道路的质量、进度监督,对道路的维修养护,城市道路管理,路政管理,各种防灾设施的建设和维护,防灾警报系统和预警系统的建设和管理,城市灾害管理,普及防灾救灾知识,防灾物资的储备管理,25,城市基础设施的经营与管理,资金、人力、自然资源,城市基础设施,经济效益、社会效益、环境效益,城市基础设施的投入产出关系图,由于城市基础设施的公益性，其经营不能像一般企业一样以盈利为目的，只能在以社会效益为首要目标的前提下，兼顾经济利益虽然受投入产出的经济规律的制约，但大多数部门和单位通过市场与财政的复合补偿，才能实现投入产出的资金循环,26,城市基础设施经营管理的特点,根据城市基础设施部门和单位在公益性方面同市场化程度的区别，实行不同类别的经营管理模式,27,城市基础设施经营管理的特点,根据城市基础设施经营管理模式的不同，实行不同的定价制度,城市基础设施部门和单位都要努力提高经济效益,28,城市基础设施建设的资金来源,吸引大企业投资,组建上市股份公司,专营权出让收入,土地批租收入,融通社会资金,国内银行短期借款,城市建设税及配套费,资金,国外低息长期贷款,国内外发行债券,公用事业合理收费,企业化经营收入,财政拨款,主要来源,29,城市基础设施产业化,城市基础设施产业化的原因基础设施产业化是城市经济发展的趋势产业化是适应基础设施和投资量不断扩大的需要产业化有利于提高基础设施的使用效率城市政府职能转变和有限的财力需要基础设施产业化科学技术进步为产业化提供了技术条件,建设。,城市基础设施建设,3,一、城市基础设施建设与经济建设的关系二、城市基础设施建设的资金来源三、城市基础设施建设的投资管理,城市基础设施建设,城市基础设施建设与经济建设的关系,城市基础设施建设与城市经济建设之间，存在着比例关系整个城市的基础设施建设与经济建设之间存在比例关系基础设施建设在生产设施或生活设施之间存在比例关系城市基础设施建设与城市经济建设相互依赖、相互制约城市基础设施建设为经济建设服务，适应经济建设的发展城市基础设施建设的发展，有赖于城市经济建设的发展按照城市经济建设的计划，分步骤实施城市基础设施建设的规划城市基础设施的建设，可以作为城市经济建设周期的调节手段,CodeofthisreportPage31,三种基础设施发展模式比较表,城市基础设施建设与经济建设的关系,CodeofthisreportPage32,城市基础设施建设与经济建设的关系,优先发展模式：优先发展基础设施代表：英国经济学家P.L.罗丹，1943年经济学主要观点：在消费品工业建立以前，必须大规模地筹集大量不可分割的社会分摊资本，建立起基础设施部门社会分摊资本通常占总投资的30%35%，只依靠私人和市场积极性无力做到，必须通过倡议、计划或规划等步骤，为工业部门创造投资机会基础设施工期长、投资额大、资本产出率高，应根据社会经济发展预测，有计划、由步骤地进行投资和建设，不然会导致工业发展后电力不足、道路不畅，临时弥补又会出现巨额资本无法筹集，从而丧失时间、制约经济增长等问题经济学意义：社会分摊资本是遍及整个社会利益的公共设施投资，这些基础设施建设可为直接生产部门提供外部经济效果，达到收益递增的目的,CodeofthisreportPage33,城市基础设施建设与经济建设的关系,滞后发展模式：优先发展直接生产部门、滞后建设基础设施部门代表：美国经济学家赫希曼，不均衡理论的主要倡导者主要观点：从投资收益角度，认为有限的资本应首先发展工业部门，然后再来建设基础设施部门认为优先发展理论是一种”超能力的发展“，不能刺激引致投资（引致决策）；而优先发展部门，虽然是一种”短缺的发展“、不平衡的增长，但能产生最有效的投资结果，刺激进一步的投资，实现”引致决策“最优化在资本有限的情况下，应集中投资于直接生产部门，尽快地获得利益，增加收入，待直接生产部门发展成长并有较大的收益后，再利用一部分资金投资于基础设施经济学意义：一种利用低成本最求利润最大化的行为，以便加速资本的原始积累，从而实现扩大再生产,CodeofthisreportPage34,城市基础设施建设与经济建设的关系,同步发展模式：基础设施与其他国民经济部门按比例投资、共同发展代表：经济学家纳克斯，1953年不发达国家的资本形成问题主要观点：认为应对工业、农业、外贸、消费品生产、资本品生产、基础设施等国民经济各部门，同时按不同比例进行大规模投资，实行平衡增长战略发展中国家贫困是因为经济落后、收入太低，导致供给方面储蓄水平过低，需求方面市场容量太小，投资引诱不足，从而造成贫困恶性循环，即”纳克斯陷阱“要打破困境，必须同时对国名经济各部门进行大量投资，均衡发展，使经济增长迅速达到一定的高度，人均收入突破一定的限度，才能彻底冲破低收入造成的贫困恶性循环经济学意义：解决发展中国家经济发展困境最有效的途径，具有较好的投资效果影响和国民经济效果,CodeofthisreportPage35,CodeofthisreportPage36,城市基础设施建设的资金来源,吸引大企业投资,组建上市股份公司,专营权出让收入,土地批租收入,融通社会资金,国内银行短期借款,城市建设税及配套费,资金,国外低息长期贷款,国内外发行债券,公用事业合理收费,企业化经营收入,财政拨款,主要来源,城市基础设施建设的投资管理,城市基础设施建设的投资管理，根据资金用途的不同，包括：城市建设性投资管理，按建设规模大小分为城市基本建设投资管理和城市更新改造投资管理维护性投资管理城市基础设施建设的投资管理包括：计划管理（步骤：制定中长期计划；安排年度投资计划；做好计划的综合平衡工作）项目管理，中国建设银行是国家指定的从事固定资产投资管理的专业银行，包括三个方面监督：控制投资总量；按建设进度支付资金；对资金用途是否符合国家政策进行监督。,CodeofthisreportPage37,城市基础设施投融资的相关理论基础,CodeofthisreportPage39,城市基础设施建设投融资的相关理论基础,1,2,3,4,城市基础设施的资产特征,投融资模式及其基本要素,项目区分理论,城市基础设施的经济属性,城市基础设施建设投融资的相关理论基础,40,资产专用性地域特定：一个城市的基础设施不能搬到其他地方使用，基础设施投资与特定区域对应用途特定：一个城市的基础设施适用于某个人、产业或机构，却不一定适用于其他个人、产业或机构大规模资产特性基础设施投资对任何单一投资者都属于大规模投资项目，单个投资者难以承担基础设施的全部投资自然垄断性基础设施项目沉淀成本高，营运的边际成本相对较低，导致基础设施具有一定的自然垄断属性,城市基础设施的资产特征,41,时空布局效应城市基础设施的区位配置直接影响居民、企业和产业的区位配置范围经济性基础设施在同一地区的复合投资效应高于对一项基础设施的无限制投资效应社会间接资本特性基础设施实际上是社会间接资本，增加基础设施的供给与服务，实质上是扩大了社会公共产品、增加社会公共资本，为企业生产、居民生活节约社会间接成本，是企业或个人获得高效率、高品质的社会公共服务平台,多人投资,难以控股,退出成本高,转移成本高,经营特性,城市基础设施的资产特征,42,城市基础设施的经济属性,对城市基础设施经济属性的研究起源于亚当斯密：斯密将城市基础设施当做公共品看待，认为君主必须建立并维护某些公共事业及公共设施。进行规范的经济学讨论的是萨缪尔森的公共物品理论：按照物品的消费是否具有竞争性，将全部物品划分为私人物品与公共物品，并将经济活动区分为市场领域与分市场领域纯公共物品：指那些“每个人消费这种物品都不会导致别人对该物品消费的减少。公共物品具有公益性，即消费的非竞争性(Non-realness）。大卫弗里德曼从产权角度强调公共品的非排他性：非排他性（Non-excludability):指人们享用基础设施产品和服务时不能对其进行独占，不能排斥他人对该基础设施的使用，或者排斥其他人的使用要花费巨大的成本。,43,公共物品的判断标准：是否具有消费上的“非竞争性”和“非排他性”公共物品：既具有非竞争性，也具有非排他性的物品如：城市敞开式道路、公共绿地私人物品：缺乏非竞争性，又缺乏非排他性的物品如：收费桥梁准公共物品：把介于这两者之间的物品称为准公共物品，即公共经济学中的混合物品如：垃圾处理,城市基础设施的经济属性,CodeofthisreportPage44,城市基础设施的经济属性,城市基础设施的一般经济属性和分类,CodeofthisreportPage45,城市基础设施的经济属性,城市基础设施的一般经济属性和分类（续）,CodeofthisreportPage46,城市基础设施的经济属性,城市基础设施的一般经济属性和分类（续）,47,以项目资产收益特性划分基础设施类别的理论基础是项目区分理论项目区分理论：在现有制度体系下，按照是否有收费机制（资金流入）及其投资价值回报机制，将基础设施项目区分为经营性、准经营性、和非经营性项目，从而根据项目的属性决定项目的投资主体、管理模式、权益归属等。,项目区分理论,48,项目区分理论,城市基础设施项目的经营性、准经营性和非经营性的区分会随着收费定价制度、技术进步、市场需求等因素的变化而变化。以定价制度为例：城市基础设施项目转化图,非经营性项目,准经营性项目,经营性项目,无收费机制（资金流入）,有收费机制但无法收回成本,有收益,增设收费机制,取消收费机制,价格到位,降低收费标准,49,城市基础设施“三类项目”转化因素分析,技术进步：基础设施的排他性与否以及排他程度的高低涉及的是一个成本问题，其可行或不可行依赖于执行成本的相对高低，而排他执行成本最终取决于技术水平，技术进步可以通过降低基础设施项目的排他成本以影响其非排他属性，从而改变基础设施的类别。技术进步使得准确计量成为可能，从而大大降低了基础设施的排他成本例：水表、电表、气表、热表等计量工具的使用使得每个消费者的使用量可明确核算，使用费的收取使得弥补供给成本成为可能；电子收费计费技术使得对高速公路上的汽车收费成为可能技术进步可以改变某些基础设施产业的性质，使基础设施的生产过程可以垂直或水平分解，而且进入门槛不断降低，从而为私人资本进入提供可能例:程控交换机技术的发明以及IP技术的产生使得通讯网络和通信服务得以分离，通讯服务具备了进行竞争的条件，私人资本开始大量进入此领域并展开充分竞争,50,城市基础设施“三类项目”转化因素分析,主流理论和政府理念：决定了政府在公共领域活动的范围及介入的程度早期自由资本主义阶段：政府活动范围有限，以促进私人资本发展为核心，其职责主要为提供国防、维持社会持续以及必要的基础设施共给与服务20世纪30年代大危机之后：市场制度的缺陷充分暴露，凯恩斯提出应抛弃自由放任的自由主义，发挥”看得见的手“的作用，实行政府干预经济以刺激社会需求。公共品的政府供给方式逐渐成为主导20世纪70年代后的经济持续”滞涨“:开始反思凯恩斯主义，重新重视哈耶克的自由主义思想，他强调重回”古典“，重视市场的”自生自发“秩序，限制政府过多干预经济。80年代开始西方资本主义国家纷纷展开私有化与放松管制浪潮,51,城市基础设施“三类项目”转化因素分析,市场需求与收费制度从供求关系的角度：基础设施的政府供给面临着巨大的信息收集成本，公共品的需求越大，供不应求的缺口越大，就为私人提供基础设施供给提供空间人们对不同基础设施的需求偏好有差异：提升基础设施的可经营性，为私人供给创造肯能的空间，更能满足消费者的不同需求例：对医疗服务、病人护理甚至教育等，人们要求相对多样化，要求”对症下药“的个性化服务,52,投融资模式及其基本要素,投融资模式：对于某类具有共同特征的投资项目进行投资融资时可供效仿和重复运用的方案基础设施投融资模式：对基础设施领域投资项目进行投融资时可供效仿和重复运用的方案,投融资模式,投融资主体,投融资渠道,投融资方式,谁来投资，即项目投资者或资金融入者。是项目或资金增值保值并按契约向资金融入者支付权益的主体,通过何种渠道，即资金的来源。包括政府财政、银行、资本市场、外资等,运用什么方法，即资金融入融出的方法。如商业信贷、股票等,投融资模式的三要素结构图,国外城市基础设施建设投融资模式及制度变迁,CodeofthisreportPage54,国外城市基础设施建设投融资模式与制度变迁,1,2,3,4,投融资主体变迁,投融资制度变迁,投融资方式变迁,投融资渠道变迁,国外城市基础设施建设投融资模式及制度变迁,55,国外城市基础设施建设投融资主体变迁,改革前：20世纪70年代末之前前苏联及东欧社会主义国家：实行国家所有、计划管理、政府投入的单一模式西方发达国家：经历多次大规模国有化过程，政府成为主要的投资者和经营者存在的问题：财政资金短缺、财政负担过重国有企业普遍存在机构臃肿、效率低下等问题,英国：战后工党艾德礼政府把国有化作为其基本政策，先后通过八个国有化法令使国有企业占国民经济比重达20%法国：战后初期，在金融、电力、煤炭等行业实行国有化，使国有企业达103家；1982年，社会党人密特朗颁布国有法令，39家银行和5家最重要的大型工业集团实行国有意大利：设立国家参与部，形成庞大的金字塔形的国家参与系统和公共企业体系奥地利：80年代初，冶金部门公共企业占部门总产量98%，10家国有企业占全国最大100家工业企业销售额的42%西班牙：造船、交通和通信业的公共企业分别占全国的80%、59%,20世纪70年代末：西欧私有化运动从英国开始，1979年，以撒切尔夫人为首相的保守党政府开始私有化改革试验起步阶段（1979-1983）：出售国有城市基础设施公司的股票深化推行阶段（1984-1988）：私有化部门增多，包括居于垄断地位的重要基础设施部门普遍推广阶段（1988年以后）：私有化无禁区，将私有化推向所有自然垄断部门取得的成效：缓解了政府财政压力，提高了城市基础设施经营的效率，为经济注入了新的活力私人资本在西欧各国城市基础设施中的比重越来越大，政府资金比重持续减少掀起了西欧私有化的浪潮，同时，日本、美国、加拿大也纷纷加快私有化步伐,国外城市基础设施建设投融资主体变迁,57,国外城市基础设施建设投融资主体变迁,西欧各国私有化情况,资料来源：【德】戴特波斯：欧洲国家私有化方式比较,私有化运动后，私人资本在西欧各国城市基础设施中所占的比重越来越大，而政府资金的比重越来越小,58,发展中国家的城市基础设施建设投融资主体变迁20世纪80年代逐步推进，90年代，私人资本参与基础设施建设和经营的趋势进一步加强主要特点：私人资本参与基础设施投资（PrivateParticipationInvestment，PPI)数量不断增长据IFC1996年推算，1988年几乎为0，1995年达350亿美元更多的国有资产实行私有化策略覆盖面有所拓宽但大部分仍相当集中主要集中在电力和电信，其次是交通运输，再次是供排水、污水处理和煤气行业,国外城市基础设施建设投融资主体变迁,59,国外城市基础设施建设投融资主体变迁,发展中国家基础设施私有化（1989-1994年）,资料来源：国际金融公司(IFC)的报告(1996),60,国外城市基础设施建设投融资渠道变迁,1、建立“谁使用，谁付费”的多元化财政融资渠道建立与使用者、受益者及其收益程度挂钩的城市基础设施价值回报机制是城市基础设施产业化、市场化的基础，是城市基础设施由非经营性、自然垄断性走向经营性、竞争性的必然选择。作为政府行为，建立城市基础设施价值回报机制的核心内容是建立合理的税费制度，及建立与城市基础设施价值回报相吻合的财政资金回收机制城市基础设施价值回报或建设维护资金来源的主要财政融资渠道为：目的税、财产税和用户使用费；两个补充渠道为上级政府转移支付和地方政府对外举债,61,国外城市基础设施建设投融资渠道变迁,目地税：该税目来源于某“目的”（如修建公路）而设，然后又专款专用于该目的。缴纳目地税的对象必须是此项”目的“投资的受益者特点：既有效率又公平的税种，体现了”使用者付费”的基本原理，特别是通过对课税对象、纳税人、和税率的计算，有效的建立起了城市基础设施建设与使用者、受益者以及受益程度挂钩的城市基础设施建设费用回报机制，以及城市基础设施价值回报机制以日本为例，目地税中用于城市基础设施建设的主要税种有：国税中的目地税：地方道路税、汽车吨税、航空燃料税、电力开发促进税、特别吨税、汽油税等都、道、府、县税中的目地税：轻油交易税、汽车购置税、水利及地益税等市、町、村税中的目地税：城市规划税、事业所税、公共设施利用税、宅地开发税、水利及地益税等,62,国外城市基础设施建设投融资渠道变迁,财产税：财产税是地方政府的一种主体税种，其征收的对象是动产与不动产，是各国地方政府城市基础设施建设与维护经费的重要来源特点：税基不易隐藏、不易转移，税收稳定、公平且与基础设施价值相吻合一些国家财产税的征收情况：美国：财产税约占地方政府财政收入的70%-80%,税源基本由地方政府控制巴西：对城市土地课征城市财产税，各地议会自行制定税率，收入用于城市维护建设支出，以加强对城市的建筑、住宅、土地开发和利用等方面的综合整治印尼：财产税称为土地和建筑物税，由中央政府进行管理，但100%转让给了省级和市级政府；存在财产增值税和超额增值税例：印尼雅加达公路项目中，税额与受益人房产临街的长度挂钩，间接临街的房产、地产的征税率低于直接临街的房产，如果项目使临近财产、地产大幅增值的话，还可以征收超额收益税，税率可高达200%。,63,国外城市基础设施建设投融资渠道变迁,部分西方国家中各级政府征收的主要税种,64,用户使用费：在特定范围内，政府部门向特定公共设施和公共服务的用户收取的费用特点：公平与效率相容；专款专用，不以增加财政收入为目的，收费的标准、范围、时间较为灵活各国对收费制度的建设主要集中在两个方面：对一些没有收费机制的项目建立收费机制对不够完善的收费机制进行改革按照收取服务费的机构不同可以将用户收费分为两类：由地方政府委托供给企业代为收取的使用费。如供水、电、热、气使用费等由政府机构直接收取的费用。如排污费、公园门票、各种建筑物门票、罚款等,国外城市基础设施建设投融资渠道变迁,65,国外城市基础设施建设投融资渠道变迁,一些国家地方政府非税收入占财政收入的比重（单位：%）,1995年一些国家地方政府的非税收入构成（单位：%）,资料来源：马栓友:政府非税收入的国际比较,66,国外城市基础设施建设投融资渠道变迁,政府的转移支付：是一种纵向的补助模式，适用于有较大外部正效应的跨地区基础设施，如省(州）际高速公路。特点：公平、透明一些国家的政府转移支付情况：美国：主要分为三种情况有条件拨款（ConditionalGrant）：也称专项拨款，接受有条件拨款的州和地方政府必须按指定的用途和方式使用拨款，一般用于收入保障和医疗保健配套拨款（MatchingGrant）：要求接受方政府按一定比例从本州或本地方政府财政资金中支付一定数额无条件拨款：也叫非专项拨款，联邦对此类款项不指定用途和方式法国：主要有两种形式一般性补助：类似美国无条件拨款，按市政人口的比例进行分配专项补助：如对市镇修建学校、铁路进行补助等,67,国外城市基础设施建设投融资渠道变迁,日本：中央政府利用专项拨款保证全国各地公共服务水平的质量标准化，其中总额的34%用于基础设施建设，日本专项拨款绝大部分是配套补助；除了地方交付税和国库补助金之外，地方政府还从中央政府获得一些相对较小的税收转移支付（让与税），包括消费让与税、地方公路税、汽油让与税、汽车吨位税、航运汽油让与税等,日本中央政府对地方基础设施建设补贴情况,资料来源：日本大藏省统计局，1992年,68,国外城市基础设施建设投融资渠道变迁,政府借贷：被越来越多的国家所接受，成为各国地方政府获取城建资金的重要手段政府外部借贷的主要资金来源,债券市场,专业性开发银行,市政建设基金,外资,各国实践美国：主要来源市政债券融资日本:专业性信贷机构借款发展中国家:以外资为主例：1998财政年度，国际复兴开发银行和国际开发协会批准的项目中，用于中国、约旦等15国的城市发展的资金有117.5百万美元，用于巴西、亚美尼亚等13国的供水和卫生设施的资金有522.9百万美元。,69,国外城市基础设施建设投融资渠道变迁,2、建立专业信贷、专业基金并举的信贷融资渠道由于城市基础设施项目公益性强、建设周期长、运营成本高、收益率低，商业银行不愿将其作为放贷重点，为了获得专门性强、期限更长和成本更低的贷款资金，需要能够为城市基础设施提供专门服务的银行机构或基金。建立城市基础设施专业开发银行主要的资金来源欧洲：合同性储蓄机构和其他长期资金日本：邮政储蓄、邮政储蓄