日常工作流程和表格及试题

日常工作流程：一、 核对1.核对每日销售（1）核对每日销售：首先打出当日销售大类表，看实收金额合计是否与当日所写日报销售总计相同。（2）销售卡单的核对：对当日销售小票进行核对，销售小票包括银行刷卡单、连心卡单（）、雅高卡单、健康卡单（）打出合计数后与合计单核对；主要检查当日收银员日报有无写错，有无丢单现象。（3）核对现金进账单金额：用销售总计数卡单合计数。（4）如有支票写在支票合计栏2.核对入账单（1）从网上打出银行卡中心给的交易清算明细表，看与当日刷卡小票合计是否相同。（2）从银行领回入账单后，金额核对，并注意银行章是否有、是否清楚二、粘贴1. 销售粘贴：（1） 每日销售应按大类表、刷卡小票、银行进账单、日报依次粘贴（2） 一周销售应将一周销售按日期顺序依次粘贴，并要在一周销售上附上一张退货毛利查询表、和一周大类查询表（写清小票张数、塑料袋、刷卡未转）2. 入账单粘贴：入账单按进账单、刷卡小票、交易清算明细表依次粘贴注意：每日刷卡小票合计，入账金额、手续费、送存银行金额要进行登记二、转货款、报销（没有特殊规定外每星期三向总部转款）1.报销：报销发票要填写支出凭单，背面贴报销发票（发票背面要经理与出纳双人双签字双人双签字）。2.转货款内容包括：销售、刷卡、转账支票转账：填写银行账核对单（2张交总部一张自留一张）药店银行账核对单所属日期年月日至年月日上期余额（1）余额本期存入（2）（）现金进账单相加支票刷卡入帐（3）（）入账单相加利息收入（4）（）利息转账支出（5）（）支出本次转款（6）转货款金额本期余额（7）注：(7)(1)+(2)+(3)+(4)-(5)-(6)注意：转货款时一定要算清所转金额，避免造成所转金额大于银行户头金额，形成空头支票。三、日常抽查及监督1. 入库票核对（粉单）：一月三次入库票，要分别按商品类别整理核清金额后，与配送中心核对配送金额后填写入库票核对单。并签字确认。入库票核对清单核对日期：批次票据时间大类售价金额税别进价金额备注0类0%1类13%2类17%3类4类5类6类7类8类9类合计合计系统金额核票签字：系统核对签字：复核签字：2. 现金抽查表：至少每星期抽查2次每组班1次意义：对于收银员得现金管理起到一个监督检查的作用，可以监督提升收银员对待工作的认真程度，及时发现工作中得收银错误，保证现金的安全3. 销售小票核对表：每天都应要有抽查销售小票核对表销售小票日期核对日期组别日报金额核对金额核对签字抽查签字说明：1、月销售额30万元以下要求每日销售小票全部核对，组别写全部。 2、月销售额60万元以下要求每日销售小票50%核对，按组写。 3、月销售额100万元以下要求每日销售小票核对2个组，按组别写。 4、月销售额100万元以上要求每日销售小票核对1个组，按组别写 5、每月交库存盘点表时一同交总部财务6、月销售额较大的门店，销售小票的核对一周必须按组轮流一次。4. 药品数量抽查表：每天至少要抽查25个品种的药品，对于贵重的药品每天进行清点5. 支票使用登记表：对于支票得购入、领用进行登记；作废发票妥善保管，不要随意丢掉。6. 发票登记本：对于发票从总部领回后，出纳要进行登记，门店领用时也要进行登记，写清领用时间、领用本数，交回时间及交回本数，并签字确认。注意：以上抽查表为日常工作中必须做的工作，需装订成册妥善保管，总部会不定时对其检查。四、月末工作1.能源台账表：对门店消耗的水电费进行登记，交到总部2.三拨入库票与配送中心对数后装订成册（3本）3.根据入库票编写当月盘点表（4张），下月10号前交到总部，门店需留一份复印件留底。4.跟据盘点表登辅助账5.登银行账：按照总部给的银行日记账逐笔登记，注意文字填写规范（1）会计年号（2）登帐时要用黑色钢笔或碳素笔，不得使用圆珠笔或铅笔。（3）在格子上方留有1/2的空距以作修改，书写错误后按照正确的修改方法修改（将错误全数单红线注销，并在错误数字上盖章）（4）注意登记账簿时必须逐日结出余额，要写出“本日合计”其次需要结出当月发生额的，应当在摘要栏内注明“本月合计”并在下方从借方金额栏左端到余额栏右端通栏划一条单红线。最后，需要结出本年累计发生额的，应当在摘要栏内注明“本年累计”字样，并划一条通栏单红线；十二月末“本年累计”就是全年累计发生额，应在下面划一条通栏双红线。6根据银行对账单编写余额调节表，注意未达账项。五、门店银行开户许可证，国地税正、副本，组织机构代码正、副本及IC卡，财务章等财务相关档案资料必须由专人负责管理，由门店经理负责，出纳保存。日常工作试题门店财务保管：银行许可证，国税正、副本，组织机构正、副本及IC卡，财务章1. 销售小票核对包括：_、连心卡单、_、雅高卡单2. 连心卡尾号是_,健康卡尾号是_3. 门店报销发票应_与_双人双签字。4. 药品数量抽查表应_（时间）抽查，每次至少抽查_种药品。5. 银行账的书写要在格子上方留有_的空距，用作_6. 转货款 本期进账单金额为18097.16元11014.58元20147.23元9304.69元9199.89元11290.61元10814.9元支票金额为1200元入账单金额为：14454.31元8599.59元37159.01元