重点商贸企业信用评价办法

重点商业流通企业信用评价办法一、评价对象和评价定义(一)评价对象本评价方法所称的评价对象主要是重庆地区从事商品流通或为商品流通提供服务的工商法人企业，包括批发零售企业、商业物流企业等。(2)评价的定义商业流通企业信用评价是指独立的第三方信用评价机构在对影响评价对象的诸多信用风险因素进行尽职调查和分析的基础上，对其经营管理能力和绩效能力的综合评价，用简单明了的符号表示。二。水平设置和意义商业流通企业信用评价属于一般工商企业主体评价范畴，信用等级有效期为一年。商贸流通企业信用评价采用基于百分制的综合评分法。信用等级分为三个等级和九个等级，分别用AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC和C符号表示。除了AAA和低于CCC(不包括CCC)之外，每个信用评级都可以用符号 和-进行微调，以指示稍高或稍低的信用评级，但AAA并未设置。信用评级范围和评级含义如下：AAA级(90，100分):运营管理和绩效能力强，运营良性循环，不确定性对运营和发展的影响最小，还款保证能力强。甲级(80，90分):公司具有较强的经营管理能力和绩效能力，经营处于良性循环之中。不确定性对其经营发展影响不大，还款保证能力强。A级(70，80分):虽然未来经营易受不利经济环境影响，但经营管理能力和绩效能力强，经营相对稳定，还款风险较小。BBB等级(60，70):平均经营管理能力和绩效能力、不稳定经营、易受不利经济环境影响、平均还款风险。BB (50，60分):经营管理能力和绩效能力弱，经营状况差，受不利经济环境影响大，存在一定的还款风险。B级(40，50分):经营管理能力和履约能力弱，操作难度大，还款风险高。CCC等级(30，40分):运营管理能力和绩效能力非常薄弱，运营非常困难，还款风险很大。CC级(20，30分):经营管理能力和绩效能力极差，经营处于恶性循环，还款风险极高。丙级(0，20):濒临破产，无法履行还款义务。三。评估要素商业流通企业信用评价分析包括行业状况、基本素质、管理水平、管理能力、财务状况、发展前景、信用记录等七个方面。(一)行业情况调查分析国家和地方政府对产业的政策取向、产业在区域经济中的地位、产业的繁荣程度、产业的供求状况、产业的竞争程度、未来发展趋势和风险变化等。(2)基本素质商业流通企业的基本质量评价包括股东地位、经营状况和竞争力。1.股东状况调查与分析评估对象的结构、稳定性、实力和支持度。2.经营状况调查与分析评估对象从事商业流通的基本条件包括获得的经营资格、人员素质和稳定性、经营场所规模、仓储物流等硬件配套设施的完备性、经营链的信息化程度。3、竞争力调查分析目标企业的经营规模、辐射范围、行业状况、渠道建设、品牌知名度和外部信用支持等有助于提升或显示其竞争力的相关因素。(三)管理水平本文重点分析了公司治理、组织机构和制度保障本文重点分析商业流通企业的业务运营能力，从业务运营、运营效率和运营风险三个方面关注整个供应链。1.整个供应链运作模式的业务运作调查与分析。评估对象为上下游企业与商业流通服务机构的交易模式和合作关系，以及店铺管理和客户服务等。2.经营效率调查分析：被评估对象的业务量、资产规模、经营收入和利润水平，以及成长质量、发展速度和经营效率。3.操作风险调查和分析评估对象在经营过程中可能出现的风险，包括市场风险、法律风险、合作风险、价格风险、管理风险、资本管理等。(5)财务状况主要考察和分析商业流通企业的财务绩效，包括财务状况、资产质量、盈利能力、现金流量、偿债能力等。1、财务调查对基本财务状况的调查和评价，如会计政策、财务数据的真实性和准确性、报表编制的规范性等。2、资产质量检查和分析资产的流动性、安全性和真实价值。3、盈利能力调查分析主要业务收入和利润来源、实际盈利能力，以及影响其未来经营收入和利润的主要因素等。4.现金流量调查和分析现金流入、流出、净额、构成、稳定性、变动趋势以及经营、投融资活动中的原因。5.对偿债能力进行检查和评估，包括债务结构、债务水平、偿债信用记录、长期和短期偿债能力等。(6)发展前景调查评估被评估对象未来管理发展战略、管理计划、重大投资项目和管理计划的可能性和现实基础，以及未来发展趋势等。(7)信用记录信用记录主要描述融资租赁公司的荣誉认定、行政处罚、判决和仲裁、以往债务违约等重大失信行为。时间表：【重点商业流通企业信用评价要素汇总】主要指标重量(%)辅助索引重量(%)操作环境10经济环境4工业环境6基本素质18股东地位3操柞件4人员素质5竟争能力6管理水平16公司治理2机构设置6体制保障8工作能力26商业运作10工作效率8操作风险8财务状态22资产质量4收益性6资金流动6偿债能力6发展前景8未来发展趋势8【重点商业流通企业信用记录清单】(包括但不限于以下内容)部门分类名字工商业荣誉认可国家重合同守信用企业工商业荣誉认可省市重合同守信用企业工商业荣誉认可市场分类监管信息(甲级)工商业荣誉认可市场主体信用分类监管信息(甲级)工商业荣誉认可重庆诚信企业工商业行政处罚市场分类监管信息(D类)工商业行政处罚市场主体信用分类监管信息(D类)工商业行政处罚年检不合格工商业行政处罚不正当竞争行政处罚信息工商业行政处罚