信用评级操作指引

0,信用评级篇,2011.7,1,信用评级内容,PD模型操作指引打分卡模型操作指引信用评级注意事项,2,（一）信用评级模块中评级发起的操作第一步：评级发起人登陆CCMS系统后，点击“客户管理”“新增客户”，进入“请选择新建模式界面”。,客户信用评级操作指引新建客户,3,客户信用评级操作指引新建客户,在“请选择新建模式”界面内，通过客户号或证件类型、证件号创建新客户，点击“提交”按钮。,4,客户信用评级操作指引新建客户,第二步，在“客户公共信息界面”和“客户基本信息界面”内，输入客户相关信息。（企业规模选择“小型企业新模式”）,5,客户信用评级操作指引新建客户,在“客户基本信息界面”内，录入评级方式（依据情况选择-PD模型、打分卡模型）、风险暴露分类（中小企业风险暴露），点击“提交”按钮。,6,客户信用评级操作指引财务数据录入,第三步，选择需评级的客户，点击“财务分析”，输入模板选择（注意新旧模板的选择）、类型选择、期末数据（全年）、参照月份（上一年全年），点击“提交”录入财务数据。,7,客户信用评级操作指引录入资产负债表,8,客户信用评级操作指引录入资产负债表,第四步，“资产负债表”录入完毕后点击“提交”按钮，弹出“2010-全年的数据保存成功”对话框，点击“取消”按钮继续录入。,9,客户信用评级操作指引录入资产负债表,第五步，点击“现金流量表”，弹出“资料尚未保存”对话框，点击“确定”按钮。,10,客户信用评级操作指引录入资产负债表,继续弹出“2010-全年的数据保存成功！”对话框，点击“取消”按钮。,11,客户信用评级操作指引录入现金流量表,12,客户信用评级操作指引录入现金流量表,弹出“2010-全年的数据保存成功！”对话框，点击“取消”按钮；继续弹出“资料尚未保存”对话框，点击“确定”按钮。,13,客户信用评级操作指引录入现金流量表,弹出“2010-全年的数据保存成功！”对话框，点击“取消”按钮。,14,客户信用评级操作指引录入利润表,录入利润表数据后，提交保存；弹出对话框“2010-全年的数据保存成功”，点击“确定”按钮。,15,客户信用评级操作指引录入利润表,2010年全年财务报表录入成功后，重复前面的操作，继续录入2009年年报。,16,客户信用评级操作指引定性指标,第六步，选择需评级客户，点击“定性指标”，选择指标月份，点击“提交”按钮。,17,客户信用评级操作指引定性指标,录入PD客户定性指标，点击”提交保存“按钮。,18,客户信用评级操作指引定性指标,弹出”定性数据保存成功！“对话框，点击”取消“按钮；弹出“资料尚未保存”对话框，点击“确定”按钮。,19,客户信用评级操作指引定性指标,第七步，点击“PD客户债务承受额匡算表”，录入数据后，点击“提交保存”；弹出“定性数据保存成功”对话框，点击“确定”按钮。,20,客户信用评级操作指引评级发起,第八步，选择需评级客户，点击“评级发起”-“提交”。,21,客户信用评级操作指引评级结果,显示客户评级结果,22,客户信用评级操作指引打分卡模型,打分卡模型的应用范围1、新建中小企业一是：成立未满两个会计年度，但其中吸收合并，分立后名称未发生变更的企业不属于新建企业；二是：对于改制企业，无论企业改制采用何种方式，应遵循实质重于形式原则，如果企业的经营实质未发生根本变化，两年的财务报表数据能有效衔接，则不采用新建类模型评级。2、事业型单位一是：医疗机构，包括医院、疗养院、卫生院等；二是：教育机构，包括大中专院校、中小学、职业学校、幼儿园等；三是：其他事业类，包括除医疗和教育机构以外的事业法人。,23,客户信用评级操作指引打分卡模型,打分卡模型与PD模型的区别1、适用范围不一样。2、评级过程不一样；如PD模型在CCMS系统财务分析中需要输入两年的年报，而打分卡模型直接输入定性指标即可实现评级。3、信用等级划分不一样；PD模型划分为AAA、AA、A、BBB+、BBB、BBB-、BB+、BB、BB-、B+、B-、CCC、CC、C、D十五个等级，而打分卡模型划分为AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C、D十个等级。,24,客户信用评级操作指引新建客户,第一步，新建客户。与PD模型客户资料录入基本一致，但评级方式选择“打分卡”，报表模板类型根据情况选择-公司客户、一般事业单位。,25,客户信用评级操作指引定性指标,第二步，录入定性指标。选择需评级客户，点击“定性指标”，选择“指标月份”后，点击“提交”。,26,客户信用评级操作指引定性指标,第三步，在新建基本指标定量表输入数据，点击“提交”。,27,客户信用评级操作指引定性指标,弹出“定性数据保存成功！”对话框，点击“取消”按钮。,28,客户信用评级操作指引定性指标,第四步，点击“新建基本指标定量表”，弹出“资料尚未保存”对话框，点击“确定”按钮。,29,客户信用评级操作指引定性指标,第五步，在“新建基本指标定性表”输入数据后，点击“提交保存”按钮。,30,客户信用评级操作指引定性指标,弹出“定性数据保存成功！”对话框，点击“取消”按钮。,31,客户信用评级操作指引定性指标,第六步，点击“新建债务承受额匡算表”，弹出“资料尚未保存”对话框，点击“确定”按钮。,32,客户信用评级操作指引定性指标,第七步，在“新建债务承受额匡算表”中输入数据，点击“提交保存”按钮。,33,客户信用评级操作指引定性指标,弹出“定性数据保存成功！”，点击“确定”按钮。,34,客户信用评级操作指引发起评级,第八步，选择需评级客户，点击“评级发起”，选定评级指标年份，点击“提交”按钮。,35,客户信用评级操作指引评级结果,显示评级结果。,36,客户信用评级评级资料,中国银行股份有限公司客户信用评级基本信息表；经年检的营业执照（副本）、组织机构代码证（副本）扫描件近两年经审计的年度财务报表（会计师事务所执业证书）；增资企业和新组建企业验资报告；事业单位决算报告的文字说明。客户经理需在审核财务报表真实性后签字确认。企业征信系统贷款卡有效页、信用报告详细版、不良负债查询。存量客户授信总量批复；新增客户授信申请。因财务因素发起的评级更新，需提供新的财务报表及审计报告；因增资转制因素发起的评级更新，需提供新的财务报表及验资报告；因授信资产分类变化因素发起的评级更新，需提供资产分类系统页面扫描件；因企业重大案件、违约行为、重大经营问题及报表虚假事项等因素发起的评级更新，需提供相关证明材料。,37,客户信用评级-中小企业评级流程,38,客户信用评级-中小企业评级权限,批发类行业客户销售收入在1.5亿元以内；非批发行业客户销售收入在1亿元以内；为新模式中小企业客户提供担保的客户。,39,客户信用评级评级模板类型选择,新旧报表的区别：,40,客户信用评级债务承受额核定,债务承受额（所有者权益无效资产）信用系数授信份额系数无效资产包括以下内容：未计提坏账准备的三年以上应收账款、其他应收