公司管理制度—小公司财务管理制度

企业财务管理系统公司财务管理系统所有财务人员都应认真执行国家有关财务法律法规和会计制度，尊重自己的工作，不做任何对公司不利的事情。严格按照公司的财务制度来做你的工作。认真对待工作，树立服务顾客的意识。一、财务部的职责范围1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。2.建立和完善公司的各项财务管理制度，严格遵守财务程序。3、采取有效措施确保公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。4、编制和实施财政收支计划，督促有关部门加强资金返还，确保资金有效供给。5、成本、成本核算、考核和控制，督促相关部门降低消耗，节约成本，提高经济效益。6.建立和完善各种财务账户，编制财务报表。7、参与公司的项目合同和采购合同的评审工作。8、及时核算和缴纳各种税金。9、参与商务项目结算，参与采购部和材料供应商结算。10.收集和整理会计档案，确保其完整性、安全性和有效性。11.完成公司工作程序规定的其他任务和领导交办的其他任务。12、加强对本部门人员的培训，提高本部门人员素质。二、借款和各种费用的标准和审批制度贷款批准和标准：1.出差贷款：出差人员到财务部领取“借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地点、出差原因、预计出差天数和金额，经部门负责人签字后，报总经理批准。将批准的“贷款单”带到财务部收款。如果前一次借款出差的返回时间无故超过5天，则不允许再次借款。2.出差人员贷款：出差或从一个出差地点调到另一个出差地点的人员的贷款，请代理人到财务部领取“贷款单”，填写贷款日期、资金性质、部门、出差地点、出差原因、预计出差天数和金额，经部门负责人签字后，报总经理批准。将批准的“贷款单”带到财务部收款。3.日常费用借款：各部门办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写资金性质(支票或现金)、部门、借款原因、借款金额、审批程序同第一条。4.其他临时贷款：如业务费用、招待费、营运资金等。批准程序与第1条相同。5.贷款出差人员返回公司后，应在五天内向财务部申报，申报后的欠款应在三天内补足。未办理报销手续，三天内无法补足欠款的，财务部有权从当月工资中扣除。6.所有贷款都遵循前一个账户不清后不借款的原则。7.严禁个人借贷。特殊情况下，只能由公司部门经理级以上人员批准借用。三。日常费用报销：1.公司的员工在花费日常开支时应该坚持节俭的原则。2.应尽可能获取日常费用的原始发票。如果无法获得原始发票，另一方应出具收据证明。3、报销必须由经办人员在发票上签字并简要说明原因，并由相应领导签字后向财务部申请报销；4.所有日常采购物品必须在仓库办理入库手续。仓库管理员签署的收据文件应附在ti的发票上2.按顺序及时登记现金和银行存款日记账，以确保数字清晰、内容准确，并编制每日和每月报表。及时检查手头现金，并在每周一填写货币资金的周报表。3、保持库存现金，保证其安全，如有短缺要赔偿损失；4、保管好印章，严格按照使用规定使用印章；5、严格管理空白收据和空白发票，认真办理领用手续，按规定签发支票；6、负责总账、明细账、总账的登记管理；7.全面理解和掌握国家有关公司财务工作制度、政策、会计和财务管理的规定，并正确执行。8、负责总账、明细账、明细账的核对工作，银行存款的调整工作，汇总会计凭证，登记总账；9.及时收集和清理其他应收款和应收账款；根据公司规定安排固定资产、库存材料和其他资产的库存；10.每月编制会计报表，以确保报表中的数字是真实的，计算是正确的，交叉核对关系是明确的。11、负责会计档案的装订和管理；12、明确项目的总体情况，包括规模、合同金额、所需主要材料、开工和竣工时间以及项目部人员构成等。13、了解并明确工程合同，明确支付条款，承包人代扣代缴费用和税款的支付方式，保证期限等。并结合合同督促项目部偿还；14、根据项目预算进行项目成本控制；15、每月月底及时督促项目部报销；16、及时准确的核算各种原始票据，并做好单账；17、准确掌握各种材料采购、劳务分包合同，按合同执行付款；18、项目付款依据合同、财务决算、项目预算审核；19、编制和实施财政收支计划，制定筹资和使用计划；20、成本控制、核算、考核，督促公司相关部门降低消耗，节约成本，提高经济效益；21.参与商务项目、采购部和材料供应商的结算；22、认真贯彻国家财政政策，执行会计制度和财务管理办法，监督会议的实施；23、完成领导交办的其他工作。基础财务工作标准财务基础工作标准是财务工作最基本的部分，它指导和说明财务部门的日常具体工作。1.笔记1.票据类型：(1)从外部获得的原始发票；(2)公司自制差旅费报销单；(3)公司自制支出证明。2.账单索赔：(1)外部原始发票：完整、清晰，包括客户名称(陕西译林实业有限公司)、服务项目、金额(视情况而定)、收款人印章和日期。(2)公司自制差旅费报销单：此报销单专门用于差旅费报销单，并附有火车、轮船、飞机等旅行票、住宿发票，注明出差天数、出差补贴及报销总额。脸部不允许有任何变化。(3)公司自制费用证明：此费用证明有两个用途。一是无法取得原始单据的情况下填写此单据，经相关领导签字后可以报销；另一种是当一次报销有多个账单时，使用费用凭证来汇总账单。这张优惠券不允许涂改。补充规定本章程由总经理办公室负责解释。本规定自发布之日起施行。附件：财务管理系统通用格式一.一般规定1.本制度根据中华人民共和国会计法和企业会计准则制定。2.为了规范公司的日常财务行为，充分发挥财务在公司经营管理中的作用，提高经济效益，便于各部门和员工对公司财务部门的有效监督，进一步完善公司的财务管理，特制定本制度2.严格执行会计法及相关财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查和监督，确保会计数据的合法性、真实性、及时性、准确性和完整性。二、财务工作职责(a)财务经理的职责1.提出岗位设置、人员配备和会计组织程序的计划。同时负责会计人员的选拔、培训和考核。2.贯彻国家财税政策法规，结合公司具体情况建立规范的财务模型，指导相关财务会计制度的建立和完善，负责公司内部财务管理制度执行情况的检查和考核。3、成本预测、计划、控制、核算、分析和评估，监督部门降低消耗，节约成本，提高经济效益。4.其他相关工作。(二)财务总监的职责1、负责管理公司的日常财务工作。2、负责本部门的内部组织、人员编制、选拔任用、晋升和解聘的程序和意见。3.负责本部门财务人员的管理、教育、培训和考核。4、负责公司的会计和财务管理制度，实施会计电算化管理方法等。5、严格执行国家财务法规和公司各项制度，加强财务管理。6.参与公司各项资本管理活动的预测、规划、核算、分析、决策和管理，指导、监督和检查本部门的工作。7、组织和指导财务收支计划、财务预决算的编制，并监督实施；协助财务经理控制、分析和评估成本。10、负责监督财务历史资料、单据、凭证、报表的整理、收集和归档工作，并按规定程序报送销毁。11.参与制定价格、工资、奖金和福利政策。12、完成领导交办的其他任务。(3)会计职责1、按照国家会计制度的规定记账、重记账、报账，手续齐全，数字准确，账目清楚，处理及时；2.发票开具和审核，各种业务资金发生和回收的监督，业务报表的整理、审核和汇总，业务合同执行的监督和保管，统计报表的上报；3、会计核算、财务制度监督、会计档案的保存和管理；4.完成部门领导或相关领导交办的其他任务。(四)出纳职责1.建立健全现金出纳的各种账簿，严格审核现金收付凭证。2、严格执行现金管理制度，不得现金，不得借据抵库。3.每日银行和现金收支应每日结算，并及时核对，以确保账目与事实相符。三。现金管理系统1.公司的出纳负责所有的现金收支。2.建立和完善现金日记帐书。出纳应根据批准的收付款项逐一登记现金流量收付，并每天用余额核对库存。到当天和月底，账目都在一条线上。3.手头现金超过3000元时，必须存入银行。4.出纳收到现金后，应立即签发支票回收登记表，一式四份。付款人在右下角签字后，应向付款人、业务部门、出纳和会计移交一份复印件。5.任何现金支出必须按照相关程序报批(详见支出审批系统)。如果因出差或其他原因需要预支现金，则在支付现金之前，必须填写贷款单并经总经理批准。借款人应在出差或借款回来后三天内偿还或偿还出纳(详见差旅费报销规定)。6.收付单据处理完毕后，出纳应在核对无误的收付单据上签字，并加盖现金收付印章4.支票的使用必须填写“支票领用单”，由经办人、部门经理、财务主管(经理)、总经理(计划外部分)签字后才能由出纳签发。5.支票必须盖有收款人的姓名。6.支票必须由收款人签名或盖章。五、印章保管1.银行印章必须单独保存。2.财务专用章和总经理印章分别由财务经理和出纳保管。六、现金、银行存款库存1.出纳每周完成出纳工作后，应编制一份“出纳报告表”，记录手头现金及银行存款的存款、收入、支出和余额。会计或总经理指定的人员应在每周五下午和每月月底定期对出纳持有的现金进行检查和核对，其他时间进行抽查。2.出纳应将银行存款日记账的账面余额与开户银行转来的对账单的余额进行核对，未清项目由会计编制的“银行对账单”进行核对。3.其他法律法规按相关会计制度执行。支出审批系统一、目的1、为了简化支出审批手续，提高工作效率。2.防止私人占用公司财产。二。适用原则(一)授权在业务单元系统、业务计划和预算内行使终审权。(经理/部门负责人对本单位的业务指标全面负责)。(2)部门经理可以书面形式将他/她的权限或部分权限适当地授权给他/她的副经理或部门负责人。(3)授权方式可分为两种：三。批准程序1.计划报销：经理、证明人(持有原始文件)、主管经理(部门负责人)和财务部2.超出计划的报销：经理、证明人(持有原始凭证和超支报告)、主管经理(部门主管)和财务四.计划审批的内容1.日常办公用品、电脑周边设备和耗材的采购支出计划由运营中心汇总，报公司总经理批准。原则上，运营管理中心统一采购和库存材料，各部门登记和收集材料，录入各部门费用。每月月底，运营管理中心将向财务部提供相关方面的详细清单(各部门签字确认)。2.固定资产和办公家具(包括机房和办公设备):采购由各部门提交申请计划，由部门负责人签字，公司总经理批准，经公司技术部和运营管理中心协调批准后，编制需求报告进行协调或采购，并提交公司总经理批准和统一采购。购买金额超过10000元的固定资产，应报总经理批准。3.参会/会员费：经办人将邀请函和参展申请表的全密封复印件与贷款单一起附上，由部门经理审批，财务部审批付款。原则上，当地展览会不支付会议费；如果国外展览费用中包括会议费用，必须注明数量和细节，并履行上述批准程序。所有批准的居民将报销往返机票和会议费用。如果你不住在这里，你的机票和旅行津贴将会得到补偿。3.任何海外参展者必须至少提前一个月向公司总经理提交一份特别申请报告，说明参展的必要性、参展人数、成本预算等。只有经过批准后才能实施。4.差旅费：各部门应根据工作需要制定出差计划，并注明出差的地点、原因、时间、人数、部门经理审核出差的必要性及贷款的合理性，并在经理签字后支付财务款项。每个部门经理只有在公司总经理批准旅