对加强农村金融生态环境建设的思考

1/8对加强农村金融生态环境建设的思考当前，农村金融生态环境的脆弱性增大了农村金融风险，导致农村金融服务需求的满足程度低，农村资金分流加剧，融资渠道狭窄，金融对经济的支持乏力，农村金融生态环境恶化。因此，找准影响农村金融生态环境建设的突出问题和薄弱环节，增添措施，营造以政策环境、经济环境、法律环境和金融服务水平为主要内容的和谐金融生态环境，既是支持新农村建设、促进农村经济发展的首要问题，又是推动农村经济、金融良性互动、和谐发展的一项重要任务。一、当前农村金融生态环境存在的主要问题（一）经济基础薄弱，资金体外循环严重。农村经济发展的薄弱，可直接或间接转嫁到农村金融，进而造成农村金融生态环境的恶化。由于农业生产面临市场和自然灾害双重风险，使农业贷款的风险远远高于其他行业，农业难以成为商业银行的融资对象。同时，在农村金融机构中，商业银行分支机构及邮政储蓄银行占有相当份额，前者出于对利润的追求，必然将资金从农村通过其上级银行进行营运，以达到盈利的目的；后者作为政策性银行资金运营的主要供给者，抽走了大部分农村资金，农村资金的“虹吸”现象和空洞化危机加剧。资金流动的必然规律作用加上有外流的渠道，导致农村资金体外循环严重，农村2/8金融运行的整体生态环境不容乐观。（二）法制环境欠佳，金融生态协调运行受阻。目前，由于农村金融法制建设严重滞后，相关法律法规不够完善，信用环境整治的难度依然很大。一是立法上的缺陷。破产法规定清算程序上把银行排在最后，也未明确金融机构对欠债不还的债务人享有无条件的破产起诉；刑法对有意通过提供虚假财务资料骗贷企业的刑事责任无明确规定；最高人民法院关于只要证明抵押住房是属于居住的生活必需品，银行不得对其拍卖的司法解释，增加了银行贷款风险；农民可担保资产不足，没有一部合作金融法来保护农村合作金融机构的合法权益。二是执法上的错位。在农村金融诉讼案件执行中，有法不依、执法不严的现象相当普遍，执法行政主导和行政干预现象较为严重，执法效率低下、司法执行难、执行周期长的矛盾十分突出。以巴州区农村信用社为例，截至2016年7月末，全区共有226宗案件未执行、金额3464万元，其中2016年以前为执行案件204宗、金额达2567万元。三是信用惩戒机制不健全。由于缺乏有效的失信惩罚机制，对逃废债行为缺乏强有力的威慑手段，导致金融债权得不到有效维护，必然损害债权人的合法权益，从而挫伤金融机构信贷投入的积极性。（三）征信体系建设滞后，金融生态建设的外部环3/8境较差。诚信环境缺失是导致农村金融生态环境恶化的直接原因。当前，农村征信系统建设严重滞后，与农村经济发展水平不相适应。一是制度建设滞后。缺乏健全的信用登记制度、信用评估制度、信用风险预警和控制制度、失信制裁与公示制度等，一定程度增加了金融部门的授信风险。二是信息不对称。主要反映在个体私营企业财务制度不健全，做假账、提供虚假财务信息的现象比较普遍，金融机构难以掌握企业执行国家会计和审计准则的真实情况和企业运行的真实状态，加之信用信息开放程度较低，金融部门缺乏企业个人信用信息的正常获取和检索渠道，致使企业和银行的信息不对称，共享不足，进而致影响银行的贷前调查、对企业的效益分析、贷款风险预测。三是逃废债务现象严重。受“银行的钱就是国家的钱”错误思想的影响，一部分人采取各手段骗取银行贷款，逃废金融债务。同时，在依法收贷工作中，“执行不到位、司法打白条”的现象较为普遍。社会缺乏必要的信用意识，企业缺乏必要的信用管理措施，导致银企关系扭曲，给农村金融生态环境带来极大的危机。四是信息披露专业化水平不高。当前，在办理财产评估、登记、保险、公证手续中，要涉及工商、保险、公证、房产等各个环节、多个部门，且登记评估费用明显过高。同时，受专业化水平、中介机构从业人员的思想素质、社会责任等各方面因素的影响，在办理4/8财产评估、登记、公证中，依然存在“低值高估”的现象，从而导致农村金融服务功能的弱化。（四）行政力量的介入，农村金融的市场化程度较低。行政力量的介入和干预，在很大程度上影响了农村金融机构正常业务的发展。行政力量介入农村金融有的是间接的，采取打招呼、提供担保的方式；有的直接强行与金融机构发放贷款，导致农村金融机构信贷资金的沉淀和损失，使得原本有限的农村资金出现断层，不利于农村金融业的正常发展。同时，一些急需资金的企业和个人往往采取贿赂的手段去获取贷款，地方政府中的个别部门或个人受利益的驱动，以“权力寻租”为诱饵，对农信社等金融机构施加压力，从中获取个人利益。因此，行政力量的介入和干预都有可能导致农村金融生态非自然演变和自我调节功能的差乱。二、优化农村金融生态环境的对策及建议（一）遏制农村资金外流，建立农村资金回引机制。一是建立、健全金融机构对“三农”信贷投入的激励、补偿机制，对支农贷款占比达到一定比例的，可采取减免或降低金融机构营业税的方式，鼓励金融机构加大在农村的资金投入。二是加大对农村资金的回引力度。对商业银行、邮政储蓄银行、保险公司等抽走的农村资金，由人民银行以支农再贷款的方式返还给农村，有效解决农村资金的供5/8求矛盾。三是积极鼓励民间资本进入农村金融市场。在保证资本金充足、严格监管和建立合理有效的退出机制的前提下，以法律和行政手段合理引导和规范农村各类民间融资活动，允许那些经营规范、信用业绩良好的民间贷款组织自下而上地建立新的金融组织，并逐步将其纳入到农村金融体系建设、监管之中，使其合法化、公开化和规范化，从而满足农村经济发展中较高层次、较大规模的信贷需求。（二）加强法制建设，夯实农村金融生态环境建设的制度基础。一是加强农村经济金融建设立法工作。进一步修订和完善刑法、物权法、破产法和担保法等法律法规，严肃追究逃废债务的自然人和企业法人的刑事责任，从根本上增强和加大法律的威慑力。同时，在商业银行法的基础上，针对农村金融的实际状况，尽快出台合作金融法，切实保护农村合作金融机构的合法权益。二是完善服务机制。设立存款保险制度、政策性农业保险制度、农村贷款担保制度，逐步完善金融各项配套服务机制，积极分散农业等自然灾害和信用风险等不确定因素而导致的经济损失。三是积极推行依法行政。各级政府要自觉克服地方保护主义，大力支持司法公证，保障政府信用，杜绝不应有的行政干预。四是强化司法公正。执法部门要从维护法律尊严、改善农村投资环境、保障经济6/8发展的大局出发，进一步强化司法公正，加大对恶意逃废债务行为的打击力度，不断提高执法效率和案件执结率，增强法律的威慑力。，（三）优化信用环境，加快农村征信体系建设步伐。一是综合运用法律、经济、宣传、舆论监督等手段，建立和完善社会信用正向激励和逆向惩戒机制。二是以提高行政公信力为核心，充分发挥政府在信用建设中的主导作用，广泛开展诚信企业和信用乡镇、信用村、信用社区、信用户创建活动，努力营造诚实守信的良好社会风气。三是建立健全信用数据体系。广泛向工商、税务、国土、房管、车管、保险、银行等部门采集客户信用资料，全方位、多渠道收集客户信用信息，建立客户信用信息数据库，实现社会信息资源共享。（四）加强行业监管，提高会计、审计等中介机构信息披露标准。一要积极引导和鼓励会计、审计、律师等各类事务所及动产、不动产评估和企业价值评估等中介机构的优化发展，不断提高中介机构的服务水平。二要加强中介服务市场的监管，依法制定和严格执行中介服务从业标准与资格，严厉打击虚假中介行为。三要建立健全农业和农村担保机构，积极探索农户和农村中小企业实行多种抵押担保形式，设立多种性质的担保基金公司，解决农民和农村中小企业贷款担保难问题，从而分散农村信贷资金7/8风险。（五）落实补贴政策，为进一步优化农村金融生态提供良好的政策环境。建立和健全对农村金融的核拔、补偿机制。通过税收优惠、利差补贴、提供低息贷款资金、提供担保等直接对农村金融补贴的方式，改善农村融资环境，增强农村金融机构抗御风险的能力和信用创造功能，发挥对农村经济的亲和力和推动力，以及对经济资源的组织和调节能力。同时，要把扶持农业经济发展的补贴和保护政策，更多地由农村金融通过降低贷款利率、改善贷款条件、增加信贷投入、扩大贷款范围等措施，以市场的方式，间接地扶持和补贴，从而较好地把农村经济主体对国家政策的被动依赖，转变为市场主体能够清醒地判断和把握市场规律，自主做出经济决策，主动进行投资选择，达到有效促进农村经济发展的目的。（六）规范政府行为，推动农村金融市场化建设。随着农村市场经济的发展和完善，各级政府要积极转变职能，规范政府信用行为，通过完善地方法律法规、健全信用管理体系，做好对