浅议农信社信贷风险管理

1/7浅议农信社信贷风险管理所谓风险，我们公认的诠释是未来结果的不确定性。换言之，风险可理解为出现不良后果的可能性。通过“不确定性”和“可能性”我们不难看出风险就是事物发展的实际结果与预期目标的偏离程度。我们知道，商业银行是以“货币”为主要商品的特殊企业，也是各种风险尤其是信贷风险高发的企业。作为金融企业的一员，农村信用社也不例外，目前在农信社经营管理体系中最常见的当数“信用风险”、“道德风险”和“操作风险”等三大种类，而对于刚刚步入改制轨道的农信社而言，基于种种原因，在风险防范和控制上还存在许多不完善之处,笔者认为主要表现在以下几个方面一、淡化事前防范，侧重事后化解。作为农信社的一项传统的主营业务，信贷资产经营一直是其经营管理中的主打项目。在一定程度上信贷业务的经营状况决定了农信社自身的整体经营效益及生存空间。因此，信贷风险的合理防范和控制在整个经营管理中起到了举足轻重的作用。但是，在实际操作中我们往往在“事后化解”上倾注了大量的心血，而事前的合理规避和防范却没有得到全面、充分运作。实践证明，风险的损失程度往往与其间隔的时间成正比关系，即时间越长，风险的损失程度和影响就越大。2/7针对信贷业务经营而言，所谓“事前防范”，是指在每一笔信贷业务办理之前，本着“审慎经营”、“合理规避”、“防患于未然”的原则，通过各个流程环节的层层把关，对每一种信贷风险切实做到“抓早、抓小、抓苗头”，通过合理的风险假设和风险预测力求将各种风险扼杀在萌芽状态，这样一来可通过风险前移的手段使各种风险提前暴露，从而给经营管理的决策层提供有力的决策依据。相反的，所谓“事后化解”，是指各种信贷风险已经发生，为了最大范围地减少损失而采取的挽救措施。不言而喻，就整个信贷风险的产生、发展、结局的全过程而言，这一措施无非是“亡羊补牢”的下下之策。一方面，事后化解首先要了解风险的性质和损失程度，然后方能采取针对性挽救措施，这就难免要付出大量的人力、物力和财力而进行稽核检查，从一定程度上加大了联社的内部审计成本；另一方面这种“雨后送伞”的解决方式所达到的效果却是微乎其微的，即便是找出了问题的原因，也很难解决问题的本质。综合分析，“事前防范”和“事后化解”是针对一种信贷风险的不同发展阶段而采取的不同化解措施。换言之，“风险”是一种动态的事物，它既没有固定的模式，也没有具体的定量。因此，在实务操作中，我们也要“以动制动，以变应变”进行动态监控和跟踪防范。二、贷款一放了之，贷后监控不力。3/7审慎经营是金融企业必须遵守的经营原则之一。因此，信贷管理要从贷前、贷中、贷后三方面综合分析，以达到对信贷风险全方位预测、防范、监控的预期目标。然而，在现实工作中信贷人员往往只重视贷前调查和贷时审查，却忽视或淡化了贷后检查和跟踪服务。这种“一放了之”的经营方式不仅达不到真正的营销贷款的目的，而且也达不到真正意义上的风险防范效果。在信贷管理中，一笔贷款的如约偿还离不开借款主体的“偿还能力”和“偿还意愿”这两个基本要素，而这两个要素在一定程度上往往取决于借款主体的经营效益和经济实力。如果我们不重视贷后管理，不随时监控信贷资金的真实运用情况，那么一旦借款人主观经营不善或客观上遭不可抗力的破坏，此时的“偿还能力”和“偿还意愿”无非要大打折扣，成为一纸空谈，同时信贷风险的产生与扩展也就应运而生。因此，客户经理在每一笔贷款发放之后，要主动参与或关注借款主体的生产经营过程，一方面帮助其解决具体问题，搞好经营；另一方面对信贷资金的运用状况也可以加以监控。关键要建立健全多层面、全方位的动态风险监控体系，加强信贷人员技能培训，物防、技防并重，提高发现风险、分析风险和化解风险的能力，从而加强贷后检查的及时性和有效性，切实做到早发现问题，早处理问题，及时有效地收回信贷资金，实现双赢的目标。4/7三、信贷员包片轮换，未达预期目标。一般认为，信贷员包片时间过长，由于其人熟、地熟等因素，容易滋生和隐藏违规操作等道德风险。通过各包片之间的轮换，一方面可避免或减少违规操作事件的发生，另一方面可使已经存在的违规贷款相互之间得以暴露。这无疑是一项有理有利的针对性风险防控措施，然而在具体实施中却很难达到预期目标。我们不妨从以下几方面进行分析一是“本土主义”浓厚，工作不易开展。在中国尤其是农村，目前依旧存在着浓厚的“本土主义”，人们总爱把自已的生活、交际、工作等事项拘泥于最原始的小范围之内。在这种社会和历史背景下，人们往往对外来的陌生者无形之中怀有一种莫名的排他感。另外在心理学上还存在一种“先入为主”的思维定式。在这两种心理因素的制约下，信贷员无论是跨营业网点轮换还是在同一营业网点内轮换，难免会造成两方面的负面影响一方面会造成前任信贷员所苦心经营和维护的部分黄金客户大量流失，在“20的优质客户往往给我们带来80的利润”这一“二八原则”下，这种客户流失现象给农信社造成的损失是可想而知的；另一方面，首先，新调入的信贷员必须对前任信贷员的存量贷款进行摸底排查，同时熟悉新包片区的地理和社会环境；其次，新包片区内的群众往往报有不合作的5/7排斥心理，这种潜在的矛盾所造成的负面影响是不容忽视的。而如果此时的信贷员不负责任或毅力不足，锁性报以“前任之事我不问”的消极心理，那么在该片区之内不仅部分存量贷款质量会急据下降，而且在以后新增贷款投放方面也将存在一定的困难和潜在风险。二是信贷员“秘切”合作，信贷风险逾演逾烈。前面我们已经说过，倡导信贷员轮换包片的真正目的之一是让其相互之间暴露由于道德风险而造成的违规操作行为。然而，部分信贷员在轮换包片之后，为了能够做到“明哲保身”，往往心照不宣地达成了一种“生死同盟”的默契。在这种普遍存在的潜规则的影响下，原有信贷风险不仅不能得到充分暴露，而且在“同盟者”之间为了进一步隐藏端倪，往往会通过更加违规甚至违法的手段去转移、隐匿已有的信贷风险，从而使之延期暴露。这种“滚雪球”式的操作行为最终造成的后果只能是信贷风险逾演逾烈。四、重视人员控制，缺乏人员激励。就信贷风险而言，在操作风险和道德风险等方面主要是操作人员起决定作用。因此，在“以人为本”的现代企业管理体系中，对人力资源的有效控制并合理配置固然是首要环节。然而，万事皆规律，只有张驰有度，方能事半功倍。笔者认为,目前农信社在人力资源的管理运作方面重心在于“控制”，而缺乏有效的“激励”。殊不知严格的6/7“控制管理”故然重要，然而人性化的“激励机制”也必不可少。古人云“陟罚臧否，不宜异同”，结合农信社工作实务，我们也应该做到有奖有罚，奖惩分明。具体而言，首先，对无视纪律、玩忽职守以致造成信贷风险发生的人员要查明原因、明确责任,并依据相关法律法法规及规章制度进行严厉有力地处罚。并且做到“查罚分离”，即，检查部门只负责现场或非现场稽核检查，并提出书面处罚意见，然后由处罚部门具体实施相关处罚。查罚分离是为了更好的做到责任分明，防止人为因素造成的稳瞒事实或处罚不力；其次，对严守制度、尽职尽责、合规经营的人员采取有效的激励机制适当加以经济或精神奖励，只有这样才能一方面严惩和防范违规、违法现象发生，另一方面提高合规者的自主性和积极性，从而全面提高经营团队的整体素质,以致营造良好的企业文化氛围。综上所述，刚刚步入体制改革轨道的农信社正处于发展的初级阶段，目前在银监会和各级管理部门的正确指引和领导下,正在积极推进合规建设。这是银行业金融机构不断自我完善和自我发展的一项重要举措,同时也是农信社改革创新实现又好又快发展的大好时机。因此，我们要艰苦奋斗、励精图治、