浅析新形势下中小企业信贷风险及防范

1/6浅析新形势下中小企业信贷风险及防范改革开放以来,我国经济得到了很快发展,尤其是江浙一带,发展速度更是惊人，而作为主力军的广大中小企业,在国民经济中的作用和地位也越来越重要。在政府一系列支持、促进政策的鼓励下，中小企业发展迅速。诸暨作为一方经济热土，块状经济发达，经济发展活跃，中小企业数量众多且发展迅速，现已逐渐成为各金融机构争相竞争的对象。在激烈竞争面前，如何进一步调整信贷结构、培育优质客户、提高收益，这不仅要发挥合作银行的传统优势，更要从分析中小企业的信贷风险入手，提出相对应的防范措施，以达到银企双赢的目的。中小企业的融资需求动机主要是创业需求和发展需求，其融资的方式有吸引直接投资、向银行融资及民间借贷。值得指出的是，每当经济过热时期，中小企业往往出现投资冲动，盲目扩张贪大求快，融资需求旺盛，资金需求量大，但在经济过热势头退却之后，中小企业的经营风险就会随之而来。当前，就我国中小企业的总体状况而言，主要有以下几个特点（一）经济成分复杂。包括国有企业、股份制企业、民营企业等，而且民营中小企业占比较大，大部分企业没有建立起现代企业制度，有的企业虽然进行了体制改革，但大多流于形式，许多中小企业产权不清、家族性质较浓，容易发生个人道德风险。（二）管理不规范。相当部分企业法人和管理人员2/6素质有待提高，一些企业管理混乱，财务不实，报表失真，甚至依据不同的需要，随心所欲地编制或提供种种虚假报表。（三）抗风险能力弱。中小企业的资本金少、资产规模小，更易受经济周期波动的影响，企业亏损面广，同时中小企业可供贷款担保抵押的有效资产不足。（四）资信状况差。一方面企业信用等级普遍不高，可供银行选择的优质客户不多，另一方面部分企业信用意识淡薄，信用度不高，寻求担保比较困难，少数企业恶意逃废银行债务的行为，更是严重损坏了中小企业的形象。中小企业普遍存在的这些自身缺陷和经营管理上的弊端使得企业的运营风险加大，有关分析显示有七成中小企业会在创业后的五年内被淘汰，而运行期超过十年的中小企业不足一成。以上所述中小企业的一般特点，从我们银行的角度来看其信贷风险还是不可小覻的，主要可归纳为以下几个方面（一）道德风险。部分中小企业法定代表人、主要股东或实际经营者文化程度较低，带有不良社会习性，社会信用状况不佳，业务经营能力较弱，整体素质不高，往往利用银行掌握的信息不对称，或通过其他不正当手段，从银行套取贷款。（二）担保风险。中小企业相关资产实力较弱，底子相对较薄，能用于抵押的前效自有资产少。有些企业正处于成长壮大阶段，房地产等权证不齐，不能进行抵押；即使用机器设备作为抵押担保，抵押率又太低。另一方面，由于3/6自身实力弱，本身抗风险能力就不强，难以获得外部有实力的担保，即使有企业同意为其担保的，也大多数是那些实力规模与其自身差不多的企业。（三）管理风险。中小企业信贷需求往往频率高，时间短，收益少，增加了银行的流动性管理困难和风险。由于企业信息披露不够和财务数据失真，造成银行贷款调查的困难和不实，带来银行对中小企业信用评级和授信工作管理上的难度和风险。银行对于中小企业投入的精力要远大于大企业，而它们的单个贷款规模又比较小，一笔贷款给银行带来的收益也较少，造成银行的收益和成本不匹配，增加了银行的经营管理成本。（四）环境风险。目前我国对包括中小企业在内的全社会信用体系和征信管理尚未形成，多层次的信用担保机制尚不建立，中小企业的融资渠道主要还是依赖于银行，造成银行不勘重负，加大了信用风险。另一方面，在普遍信用度不高、财务数据造假、不正当手段融资等的大环境下，银行信贷人员也会被“同化”，使原本不合理的现象逐渐被默认为许可，从而使得在信贷调查的第一关就出现了重大风险。针对以上中小企业的信贷风险，我们银行与中小企业进行信贷合作时必须坚持两个原则一是“市场化”原则。市场经济瞬息万变，我们银行要充分利用市场规律，根据市场变化及时调整信贷策略。另外，目前我国中小企业的平均寿命较短，我们不可能也完全没有必要去谋求建4/6立长期合作关系，必须坚持市场化的运作原则，随机而动，一笔一清。二是“现金流至上”析原则。衡量企业还款能力最核心的指标是企业的经营净现金流量，在与中小企业进行信贷合作的过程中，必须时该关注和把握企业的资金流动方向，合理安排贷款品种、期限、回收方式等，确保我行信贷资金安全。我们银行一方面要积极响应政府号召，加大对广大中小企业的信贷支持力度；另一方面，也要求我们自身增强防范和化解中小企业信贷风险的能力，力争在支持中实现银行价值的最大化。（一）合理细分市场，科学把握信贷投向。我们银行发展中小企业信贷业务应坚持以效益为中心，以市场为导向，在风险可控的前提下“有所为，有所不为”。从风险控制、价值发掘和客户管理的角度，对中小企业客户群体进行合理细分，实施差别化的信贷发展策略，建立合理的信贷退出机制，将有限的信贷资源用于那些科技型、成长型、环保型和节能型的中小企业，严禁投向国家明令禁止或限止性项目。（二）加强对中小企业法人代表（实际经营者）的个人品质审查，特别要注重审查法人代表（实际经营者）有无嗜赌等不良社会习性，业务经营能力如何，对外兼职情况，与家庭其他成员开办企业的合作关系，私人财产分布状况，历史上有无违法乱纪行为，银行个人信用记录及社会信誉等各种情况，切实防范道德风险。（三）要加大对中小企业客户贷款调查（包5/6括贷前和贷后）的深度和广度，提高风险识别能力。在目前中小企业报送银行的财务报表普遍失真的情况下，不能只从报表表面来分析和审查企业的财务状况，要十分注重实地的了解。通过实地走访，了解企业的经营规模、生产经营状况；到开户银行查看企业资金进出明细，获悉其财务状况；有时亲眼所见还未必都是真实的，我们还可以从企业的经常性业务伙伴那里侧面了解我们的客户。贷后要与企业保持经常性联系，适度上门走访，以便及时掌握其生产经营的变化情况和可能出现的风险。（四）灵活采取多种担保方式，增强贷款担保能力。一是推广小企业联保贷款；二是银行可以与客户签订储蓄存款协议，要求贷款申请者制定储蓄计划，定期存入一定现金，并且在企业贷款未清偿前，不得随意支取，这在一定程度上也能起到防范风险，督促还贷的作用；三是争取利用政策性担保，如由政府牵头组建的各类担保公司，当中小企业符合政策扶持要求时，可以争取到该类担保的支持，从而降低银行信贷风险。（五）改进和完善银行内部信贷管理机制，增强信贷人员的“内功”。设计符合中小企业“急、少、频、短”特点的信贷方式，改进和完善适合中小企业发