银行财会监管工作报告

1/14银行财会监管工作报告今年以来，我行财会监管工作开展以省分行“三化三铁”要求为指引，以市分行制定的中国农业银行XX市分行XX年财会监管工作计划为纲要，根据前期监管检查中发现问题和辖属机构情况，参照市分行一年自律监管检查方案，有针对性地制定本年检查提纲和监管方案。在监管工作中，我们以中国农业银行财会工作监管制度、中国农业银行XX省分行财会工作监管制度实施细则、ABIS会计出纳操作规程、XX省分行财会监管系统管理规定（试行）为标准，不断规范财会监管工作行为，着重做好会出风险防范。定期召开监管情况分析会，对常规监管检查的各类问题进行逐条分析，剖析存在问题产生根源，制定整改措施，较好地完成了财会监管任务。现将本年财会监管工作报告如下一、本年财会监管基本情况根据本年制定财会监管工作计划，支行财会监管员对我行辖属所有网点（部门）进行常规监管1次，重点剖析了1个单位，开展了账户管理和报表资料打印专项检查1次。在此基础上组织了2次突击检查，5月5日分三个检查小组对全辖25个网点进行突击检查，5月20日由财会科长带队对XX、XX、XX等9个营业网点开展了一次制约制度执行情况突击检查，检查面占网点总数的30。2/14本年常规监管共监管网点（部门）30个，检查面达100，出具监管报告30份，发出整改通知书28份,提出整改意见184条。监管员监管时间共计127天，参加其他各种检查244天，辅导156人次。全辖未发生一起大的差错或事故，会计基础工作规范运作，核算质量逐步提高，为全行稳健经营提供了有力保障。二、本年财会监管工作的主要做法我行财会监管工作的顺利开展，得益于制度强有力保障，得益于支行分管行长对监管工作的支持和重视。正因处于这种良好的工作环境和氛围，使得我行财会监管员能严格按照规章制度的具体要求，充分发挥自身主观能动性，积极、主动做好财会监管工作。（一）强化监管领导，保证财会监管工作有序开展我行财会监管工作正常、有序地开展和分管行长对监管工作的重视、支持密不可分。本年分管行长召集监管人员，听取本季监管工作和前期问题整改情况汇报，确定下个年集中监管的单位，指引监管员进行监管经验和监管体会和交流，解决实际工作中遇到的问题并制定详细、切实、可行措施。分管行长明确要求监管人员把“找柜员谈心”作为监管工作内容之一，以便及时掌握内部人员思想脉搏，建立风险人员档案，对“重点人”采取有效措施，化解潜在风险。3/14（二）精细人员管理，认真抓好监管人员队伍建设财会监管人员是监管工作具体实施者，监管人员综合素质高低将会直接影响监管工作质量的好坏。为此，我们根据上级行有关办法和具体要求，在全行范围内实行公开竞聘，充实监管员队伍。为了使新监管员能够尽快地进入角色，我们采取了“以老带新，干学结合”的方式。俗话说，“打铁还需自身硬”，我们要求监管人员提高主动学习能力，扩大业务知晓面，做到学在人前，会在人前，用在人前，充分发挥辅导员的作用。每月召开的监管情况分析会既是对辖属网点执行制度、存在问题情况的知情会也是监管人员相互学习、取长补短的培训会。通过对网点存在问题的剖析，让各人发表自己的看法。这样使得大家对全辖网点存在问题有了进一步认识，从而在下一阶段的监管检查中，自觉地会更换新的监管方式和工作思路，更好地做好监管工作。通过本年常规检查实践表明，这种方法是行之有效的。（三）利用预警信息，充分发挥财会监管系统作用财会监管系统是对人工监管的必要补充。通过ARMS对ABIS数据的提取、分析，可以产生大量的预警信息。监管人员如何从量大、繁杂的风险预警信息中发现确有风险隐患或产生事故、案件可能的信息是摆在我们每个人面前的研究课题。4/14为了充分利用财会监管系统，我们在监管模式和组合方式上及时进行了调整，整合了监管操作流程。通过对预警信息的筛选分析、对比，及时发现、纠正各类违规操作行为，运用现场监管和非现场监管有机结合的方式来不断提高监管质量。加强监管系统预警信息网点核查与核销，会计主管和财会监管员严格按照规定期限和规定比例等要求，对预警信息进行先检查后核销，从而防范业务操作环节中的风险问题。（四）严格认真考核，不断完善监管情况通报制度。在常规监管过程中，支行财会监管员对前期存在问题逐条检查落实整改情况，对监管中检查出的问题能够当场与经办人员交换意见并认真做好辅导工作，点明存在问题的风险点以及可能产生的后果，让经办人员从防范风险的角度认识自身存在的问题。为了使会计主管和具体经办人员对本网点存在问题有清楚认识，同时也能对其他网点存在问题引起足够重视，我们对在年监管中检查出的问题，以幻灯片的形式在会计主管会议上进行宣讲、通报，并请会计主管对这些问题现场点评，提高了对问题认识。按季进行考核、及时公布考核结果，根据XX支行财务会计、计算机工作质量考评办法有关内容直接考核到人，处罚到人。同时建立监管台5/14账，定期跟踪回访、逐条销号。建立风险预警体系，对检查中发现的风险点及时发出风险点通知书，要求相关单位立即整改到位，并将整改情况书面报告财会科，并在后续检查中对整改情况进行跟踪回访。三、在监管检查过程中发现的主要存在问题（一）少数单位柜员属性修改后未能及时改回。（二）少数单位办理挂失业务不够到位。（三）少数柜员签到ABIS系统，输入密码时未按支行规定遮掩。（四）部分银行卡业务不规范，申请表上未填写发卡时间。（五）少数单位少数柜员日终清点未批注券别明细。四、今后加强财会监管工作的主要思路针对本年监管工作中发现的问题，在今后一段时期内，着重抓好这些问题的落实整改。若听由这些问题查而不纠、查而不改，或纠正、整改不到位，则会造成监管工作流于形式，走过场。同时对网点上报纠正事项报告要在下年常规监管中进行跟踪督查。为此要做好以下工作一）采取切实有效措施抓好监管工作。为了做好财会监管工作，除了通过现场监管与非现场监管，常规检查与专项检查，序时检查与突击检查等多种监管组合方式，6/14我们还将积极探索监管新途径。三年我们将以迎接银监局操作风险专项检查为序幕，对全辖范围内柜面业务操作、动态制度执行、会出风险防范等方面进行检查，对屡查不纠特别是去年总行开展操作风险大检查中发现的问题仍未纠正到位的，将加大处罚力度，从重处理。（二）以会计“三化三铁”创建为契机，轧实做好会计基础工作。本年将严格按照会计工作“三化三铁“要求对所有网点进行检查，对达不到要求的单位进行重点整治，限期整改到位。同时，把内控工作中的规章制度建设、规章制度执行、规章制度保障三大系统涉及到的项目，全部列为重点。确保全行所有网点达到“三化三铁”标准。（三）加强财会监管系统的管理。要求监管员对会计监控系统一、二级预警信息现场核销率达到100，对三、四级预警信息进行现场抽查核销，现场核销率不低于10。做好辅助系统、财会监管系统和总行集中版ABIS三大系统的签到、签退工作，同时做好对财会监管系统在线实时监督ABIS网点业务操作、柜员交易数据按照风险特征进行预警分析，及时进行风险提示，切实充分发挥好会计监控系统的作用，防范会出风险发生。（四）进一步开展学规章、明制度教育活动。我们将在全行范围内进一步开展“三个指引”、“四个一律”、合规文化教育活动学习材料和中国农业银行XX市分7/14行员工违规行为记分管理办法等制度办法的学习活动，提高员工遵章守制意识，规范业务操作行为，防范会出风险。监管人员要认真学习“三化三铁”标准，结合监管工作实际，制订切实可行的监管计划，细化监管方案，不断提高从数据中发现问题的能力，于不疑处有疑，找准工作切入点，查出产生问题的真正原因，制定防范措施，保障全行业务经营健康发展。（五）充分运用会计监控系统辅助功能进行非现场监管。要求监管员运用会计监控系统进行非现场分析，下载可疑信息到网点核查，在弥补常规监管信息来源匮乏的同时提高监管工作效率。根据柜员签到签退信息分析判断特殊时点、离岗管理、行所签退等情况，抓取时点资料，辅以录像资料检查是否存在违规现象；下载特殊交易登记簿反映的挂失、冻结、冲账、抹账、换单（折）、密码重置等记录，辅以传票、挂失登记簿等资料检查是否存在违规现象。实现“在线反映、实时监控、辅助管理、确保安全”的监管目的。今年以来，我行财会监管工作开展以省分行“三化三铁”要求为指引，以市分行制定的中国农业银行XX市分行XX年财会监管工作计划为纲要，根据前期监管检查中发现问题和辖属机构情况，参照市分行一年自律监管检8/14查方案，有针对性地制定本年检查提纲和监管方案。在监管工作中，我们以中国农业银行财会工作监管制度、中国农业银行XX省分行财会工作监管制度实施细则、ABIS会计出纳操作规程、XX省分行财会监管系统管理规定（试行）为标准，不断规范财会监管工作行为，着重做好会出风险防范。定期召开监管情况分析会，对常规监管检查的各类问题进行逐条分析，剖析存在问题产生根源，制定整改措施，较好地完成了财会监管任务。现将本年财会监管工作报告如下一、本年财会监管基本情况根据本年制定财会监管工作计划，支行财会监管员对我行辖属所有网点（部门）进行常规监管1次，重点剖析了1个单位，开展了账户管理和报表资料打印专项检查1次。在此基础上组织了2次突击检查，5月5日分三个检查小组对全辖25个网点进行突击检查，5月20日由财会科长带队对XX、XX、XX等9个营业网点开展了一次制约制度执行情况突击检查，检查面占网点总数的30。本年常规监管共监管网点（部门）30个，检查面达100，出具监管报告30份，发出整改通知书28份,提出整改意见184条。监管员监管时间共计127天，参加其他各种检查244天，辅导156人次。全辖未发生一起大的差错或事故，会计基础工作规范运作，核算质量逐步提高，为9/14全行稳健经营提供了有力保障。二、本年财会监管工作的主要做法我行财会监管工作的顺利开展，得益于制度强有力保障，得益于支行分管行长对监管工作的支持和重视。正因处于这种良好的工作环境和氛围，使得我行财会监管员能严格按照规章制度的具体要求，充分发挥自身主观能动性，积极、主动做好财会监管工作。（一）强化监管领导，保证财会监管工作有序开展我行财会监管工作正常、有序地开展和分管行长对监管工作的重视、支持密不可分。本年分管行长召集监管人员，听取本季监管工作和前期问题整改情况汇报，确定下个年集中监管的单位，指引监管员进行监管经验和监管体会和交流，解决实际工作中遇到的问题并制定详细、切实、可行措施。分管行长明确要求监管人员把“找柜员谈心”作为监管工作内容之一，以便及时掌握内部人员思想脉搏，建立风险人员档案，对“重点人”采取有效措施，化解潜在风险。（二）精细人员管理，认真抓好监管人员队伍建设财会监管人员是监管工作具体实施者，监管人员综合素质高低将会直接影响监管工作质量的好坏。为此，我们根据上级行有关办法和具体要求，在全行范围内实行公开竞聘，充实监管员队伍。为了使新监管员能够尽快地进10/14入角色，我们采取了“以老带新，干学结合”的方式。俗话说，“打铁还需自身硬”，我们要求监管人员提高主动学习能力，扩大业务知晓面，做到学在人前，会在人前，用在人前，充分发挥辅导员的作用。每月召开的监管情况分析会既是对辖属网点执行制度、存在问题情况的知情会也是监管人员相互学习、取长补短的培训会。通过对网点存在问题的剖析，让各人发表自己的看法。这样使得大家对全辖网点存在问题有了进一步认识，从而在下一阶段的监管检查中，自觉地会更换新的监管方式和工作思路，更好地做好监管工作。通过本年常规检查实践表明，这种方法是行之有效的。（三）利用预警信息，充分发挥财会监管系统作用财会监管系统是对人工监管的必要补充。通过ARMS对ABIS数据的提取、分析，可以产生大量的预警信息。监管人员如何从量大、繁杂的风险预警信息中发现确有风险隐患或产生事故、案件可能的信息是摆在我们每个人面前的研究课题。为了充分利用财会监管系统，我们在监管模式和组合方式上及时进行了调整，整合了监管操作流程。通过对预警信息的筛选分析、对比，及时发现、纠正各类违规操作行为，运用现场监管和非现场监管有机结合的方式来不断提高监管质量。加强监管系统预警信息网点核查与核销，11/14会计主管和财会监管员严格按照规定期限和规定比例等要求，对预警信息进行先检查后核销，从而防范业务操作环节中的风险问题。（四）严格认真考核，不断完善监管情况通报制度。在常规监管过程中，支行财会监管员对前期存在问题逐条检查落实整改情况，对监管中检查出的问题能够当场与经办人员交换意见并认真做好辅导工作，点明存在问题的风险点以及可能产生的后果，让经办人员从防范风险的角度认识自身存在的问题。为了使会计主管和具体经办人员对本网点存在问题有清楚认识，同时也能对其他网点存在问题引起足够重视，我们对在年监管中检查出的问题，以幻灯片的形式在会计主管会议上进行宣讲、通报，并请会计主管对这些问题现场点评，提高了对问题认识。按季进行考核、及时公布考核结果，根据XX支行财务会计、计算机工作质量考评办法有关内容直接考核到人，处罚到人。同时建立监管台账，定期跟踪回访、逐条销号。建立风险预警体系，对检查中发现的风险点及时发出风险点通知书，要求相关单位立即整改到位，并将整改情况书面报告财会科，并在后续检查中对整改情况进行跟踪回访。三、在监管检查过程中发现的主要存在问题12/14（一）少数单位柜员属性修改后未能及时改回。（二）少数单位办理挂失业务不够到位。（三）少数柜员签到ABIS系统，输入密码时未按支行规定遮掩。（四）部分银行卡业务不规范，申请表上未填写发卡时间。（五）少数单位少数柜员日终清点未批注券别明细。四、今后加强财会监管工作的主要思路针对本年监管工作中发现的问题，在今后一段时期内，着重抓好这些问题的落实整改。若听由这些问题查而不纠、查而不改，或纠正、整改不到位，则会造成监管工作流于形式，走过场。同时对网点上报纠正事项报告要在下年常规监管中进行跟踪督查。为此要做好以下工作一）采取切实有效措施抓好监管工作。为了做好财会监管工作，除了通过现场监管与非现场监管，常规检查与专项检查，序时检查与突击检查等多种监管组合方式，我们还将积极探索监管新途径。三年我们将以迎接银监局操作风险专项检查为序幕，对全辖范围内柜面业务操作、动态制度执行、会出风险防范等方面进行检查，对屡查不纠特别是去年总行开展操作风险大检查中发现的问题仍未纠正到位的，将加大处罚力度，从重处理。13/14（二）以会计“三化三铁”创建为契机，轧实做好会计基础工作。本年将严格按照会计工作“三化三铁“要求对所有网点进行检查，对达不到要求的单位进行重点整治，限期整改到位。同时，把内控工作中的规章制度建设、规章制度执行、规章制度保障三大系统涉及到的项目，全部列为重点。确保全行