农村信用联社风险专题分析报告

1/6农村信用联社风险专题分析报告XX联社为推进我联社树立全面风险管理理念，健全风险管理组织体系，优化和改进风险管理监控方法，强化风险全程管控，增强风险防范、预警和处置能力，提高风险管理水平，根据XX农村信用社风险分析报告制度要求，我联社高度重视,及时落实稽核监察部风险分析报告责任人，及时、全面、完整、真实、准确地对存在的问题进行风险分析、报告工作。一、风险管控开展情况为确保我联社稽核监察部风险管控分析报告工作顺利开展并取得实效，2016年3月28日XX监事长组织稽核监察部全体人员召开风险管控分析专题会议，亲自安排部署稽核监察部风险管控分析工作，指定了内勤人员为风险信息联络员，并要求其对各项检查中存在的问题及时归集、整理，全面、完整的进行分析，准确的查找风险隐患，提出防控措施。二、风险事项描述2016年6月25日早，XX信用社库管员XX请假3天，将尾箱移交给侯建，6月28日上班。6月27日，联社风险排查检查组在XX信用社检查时发现，库管员XX短期离岗时只在柜员交接登记簿中将现金、重要空白凭证、2/6有价单证、金库钥匙、枪库钥匙等进行了交接，通过核心业务系统查询库管员XX柜员状态时，发现其状态显示“未签到”，三级主管XX未在核心业务系统“柜员休假”交易中将离职柜员XX工作状态进行相应调整，违反了XX农村信用社核心业务系统操作规程第二十条“柜员业务交接”相关规定，库管员XX请假期间，未在核心业务系统做“柜员休假”。三、风险状况及风险因素分析XX农村信用社核心业务系统操作规程中规定，柜员短期离职时，离职柜员应在“柜员休假”交易中将离职柜员工作状态进行相应调整为休假状态；下班前应将现金、凭证、柜员卡等入箱上锁，并将保管箱交保管员。对于在柜员短期离职时将离职柜员工作状态设为“休假”，离职柜员不能在账务系统中进行业务操作，会防范一级或二级柜员同三级柜员互相串通、共同作案等案件发生。四、采取的措施和建议（一）加强培训，强化合规意识。针对个别新上班员工对核心业务系统操作规程理解浮浅，未能认识到因操作错误所带来的风险隐患现象，我联社对辖内全体员工分期、分批进行了业务合规操作、内控制度执行和案防培训，并对违规责任人进行了经济处罚，强化全员风险意识、责任意识和合规意识，降低不履职、3/6不按规定操作的风险隐患。（二）完善制度，加强监督检查。为有效规避风险，完善农村信用社内部控制体系框架，建立有效的合规风险管理机制，我联社对各项制度、操作流程及管理办法进行了完善。各职能部门经常进行检查指导，充分发挥了业务管理部门的专业辅导作用。（三）加大稽核处罚力度，严防案件隐患。为进一步规范各岗位操作程序，遏制违规违纪行为，确保各项法规制度全面贯彻执行，我联社稽核监察部对2016年以来违规问题建立专门台账，对屡查屡犯、屡教不改的违规违纪行为将加倍处罚并进行违规积分处理，促进各项业务依法合规操作，防范操作风险。XX农村信用合作联社风险专题分析报告2016年第2期（总第2期）关于稽核监察部门对于未按规定对短期离职柜员做休假处理的风险专题分析报告XX联社为推进我联社树立全面风险管理理念，健全风险管理组织体系，优化和改进风险管理监控方法，强化风4/6险全程管控，增强风险防范、预警和处置能力，提高风险管理水平，根据XX农村信用社风险分析报告制度要求，我联社高度重视,及时落实稽核监察部风险分析报告责任人，及时、全面、完整、真实、准确地对存在的问题进行风险分析、报告工作。一、风险管控开展情况为确保我联社稽核监察部风险管控分析报告工作顺利开展并取得实效，2016年3月28日XX监事长组织稽核监察部全体人员召开风险管控分析专题会议，亲自安排部署稽核监察部风险管控分析工作，指定了内勤人员为风险信息联络员，并要求其对各项检查中存在的问题及时归集、整理，全面、完整的进行分析，准确的查找风险隐患，提出防控措施。二、风险事项描述2016年6月25日早，XX信用社库管员XX请假3天，将尾箱移交给侯建，6月28日上班。6月27日，联社风险排查检查组在XX信用社检查时发现，库管员XX短期离岗时只在柜员交接登记簿中将现金、重要空白凭证、有价单证、金库钥匙、枪库钥匙等进行了交接，通过核心业务系统查询库管员XX柜员状态时，发现其状态显示“未签到”，三级主管XX未在核心业务系统“柜员休假”交易中将离职柜员XX工作状态进行相应调整，违反了XX5/6农村信用社核心业务系统操作规程第二十条“柜员业务交接”相关规定，库管员XX请假期间，未在核心业务系统做“柜员休假”。三、风险状况及风险因素分析XX农村信用社核心业务系统操作规程中规定，柜员短期离职时，离职柜员应在“柜员休假”交易中将离职柜员工作状态进行相应调整为休假状态；下班前应将现金、凭证、柜员卡等入箱上锁，并将保管箱交保管员。对于在柜员短期离职时将离职柜员工作状态设为“休假”，离职柜员不能在账务系统中进行业务操作，会防范一级或二级柜员同三级柜员互相串通、共同作案等案件发生。四、采取的措施和建议（一）加强培训，强化合规意识。针对个别新上班员工对核心业务系统操作规程理解浮浅，未能认识到因操作错误所带来的风险隐患现象，我联社对辖内全体员工分期、分批进行了业务合规操作、内控制度执行和案防培训，并对违规责任人进行了经济处罚，强化全员风险意识、责任意识和合规意识，降低不履职、不按规定操作的风险隐患。（二）完善制度，加强监督检查。为有效规避风险，完善农村信用社内部控制体系框架，建立有效的合规风险管理机制，我联社对各项制6/6度、操作流程及管理办法进行了完善。各职能部门经常进行检查指导，充分发挥了业务管理部门的专业辅导作用。（三）加大稽核处罚力度，严