区审计局审计工作总结

1/14区审计局审计工作总结XXXX年度，我局在区委区政府的正确领导和上级审计机关的业务指导下，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，紧紧围绕区委、区政府的中心工作，认真贯彻落实审计署XXXX2016年审计工作发展规划，着力加强效益审计，积极推动审计转型，促进依法行政、责任行政、效益行政。一、审计业务工作情况根据全国、省、市审计工作会议精神，结合XXXX区实际并报区政府批准，XXXX年度我局安排审计项目计划43个，截至XXXX年11月中旬，我局完成审计项目135个计划内项目30个，计划外项目105个，在审项目17个。在已完成审计项目中，查出管理不规范金额1万元，核减政府固定资产投资工程造价2046万元，提出审计建议30余条。一继续深化预算执行审计，促进预算体制不断完善紧紧围绕“预算执行审计与绩效审计相结合”的工作思路，扎实做好XXXX年度区本级预算执行审计。将绩效审计理念融入预算执行审计中，把财政支出结构，重点专项资金的管理及使用情况，部门预算及政府采购预算的编制、执行、批复等环节作为审计重点，着重关注财政支出2/14的效益性。审计范围不仅涵盖区财政核算的本级预算资金、专项资金和区地税局税收征管情况，还延伸审计了区财务结算中心代理记账的58家行政事业单位预算执行情况。我局充分利用计算机辅助审计手段，实现与财务结算中心数据库联网，不仅可以随时核查各预算单位的财政财务收支情况，还能利用审计软件对庞大的数据流进行统计分析，从而及时发现带有普遍性、倾向性的问题。针对审计中发现的区属各预算单位在部门预算和政府采购预算的编制、执行以及财政部门批复预算等环节，财政专项资金管理及使用，区属各建设单位工程管理等方面存在不规范的现象，从体制和机制层面，提出了规范各预算单位的预算编制行为，加强政府投资项目前期可行性研究及后期评价，加强政府采购监管等方面的合理化建议，供区政府决策参考。区政府高度重视，召开专题会议，要求责任单位限期整改，确保审计不走过场。二加强重点专项资金审计，进一步提高资金使用效益为进一步提高财政专项资金使用效益，我局按照重要性原则，对区国土基金、旧改专项资金及两家事业单位财务收支进行了审计。国土基金审计重点关注区财政局国土基金的收支管理和使用情况，并延伸审计了区工务局、区城管局和XXXX市规划局滨海分局等相关国土基金使用单3/14位。城中村改造专项资金审计结合近两年我区旧改专项资金投入较大的特点，重点关注区重点城改项目各项费用支出的真实、合法性，对区城改办拆迁补偿费、勘察设计费、项目前期费、工程款等资金支出的依据、标准、程序等进行审计，并利用中介机构审计报告对拨给四个街道办事处的旧改专项资金的使用情况进行分析，评价相关管理制度的建立执行情况。针对区工务局政府投资项目多、基建专项资金流量较大的实际，我局结合国土基金专项审计，重点审核该单位专项资金使用的真实、合法性。在对区委党校财务收支审计中，针对该单位预算外资金较多、新大楼启用等情况，加强了对其部门预算和预算外经费的收支情况、固定资产管理情况以及电大收费情况等内容的审查，重点关注新大楼装修费用、办公设备购置费用等真实合法性。三认真把好政府投资审计关，促进项目管理规范化截至XXXX年11月中旬，我局共完成固定资产投资审计项目127个，审计建设资金亿元，核减工程造价2046万元。通过审计，为政府节约了大量建设资金，规范了建设程序和工程项目的管理，为我区财政增收节支做出了贡献。加强预算标底审计。对10项政府投资工程的招投标进行审计监督，审查招标文件，审定工程标底，将审计4/14“关口”前移，及时发现和纠正问题。报审标底预算金额亿元，审定金额亿元，核减工程造价444万元，核减率。增强服务意识，加强重点项目期中审计。根据XXXX市XXXX区政府投资项目管理办法暂行的规定，我们会同计划部门制定了相应的操作细则，对金额较大的现场签证及设计变更，及时到现场核实，防止虚报工程量和通过设计变更随意扩大建设规模。及时完成结算审计，共完成结算审计项目53个，经建设单位初审后送审金额亿元，我局审定金额亿元，在社会中介机构初审的基础上核减1431万元，核减率。加强对遗留未结算项目的清理，加大审计监督力度，敦促建设单位履行职责，通过多方努力，完成了大梅沙海滨公园等历史遗留项目工程结算审计。针对审计发现的问题，我们提出相应的审计意见和建议，促使被审计单位规范项目管理，达到了审计工作“审、帮、促”的目标。认真做好竣工决算审计。按照区政府的安排，今年我局继续参与政府投资项目清理工作，主要负责竣工决算审计。同时，为了严格执行基本投资项目竣工验收制度，正确核定新增固定资产价值，我局还对XX年以后投资立项的建设项目开展了竣工决算审计。今年共完成64个政府投资项目的竣工决算审计含设备购置，送审金额亿元，核减金额171万元。针对决算审计中发现的投资项目管理不规范问题，我局及时与区清理办沟通，寻求解决方法，并5/14向区政府提交了关于区政府投资项目竣工财务决算审计存在问题及建议的报告，区政府主要领导对该报告作出批示，要求对区政府投资项目管理规定进行修正和完善，我局组织业务科室进行调研，结合工作实际的变化，提出了区政府投资项目管理规定的修改意见。四继续开展经济责任审计，大力推进制度建设针对XXXX年度我区党委政府换届、领导干部变动频繁的实际，为提高工作效率、合理利用审计资源，我局在年初预算执行审计中，除完成上年度结转的1个经济责任审计项目外，有针对性地选择了部分拟开展经济责任审计的部门进行延伸审计，一方面可以扩大预算执行审计的延伸面，另一方面可以为年底开展经济责任审计做准备。XXXX年9月底，区委组织部委托了11个经济责任审计项目，目前我局已组织审计力量开展了区城管局、区应急指挥中心、区计生局、梅沙街道办、沙头角中学5个项目，预计年底可完成，其余项目将在明年年初开展。鉴于党委、政府换届，部分领导工作岗位调整，对经济责任审计工作领导小组成员进行了相应的调整。为进一步规范我区经济责任审计工作，正确评价领导干部经济责任，加强领导干部监督管理，我局在XXXX市党政领导干部任期经济责任审计实施办法的基础上，结合XXXX区6/14实际，融会近年来经济责任审计的新规定、新动向，草拟了XXXX区党政领导干部任期经济责任审计实施办法试行。该办法不仅理顺了各部门的协作关系，加强了审计结果的运用，还规定了审计对象分类管理的具体原则，为今后逐步开展任中审计打下基础。该办法经过多次反复修改、征求相关部门意见，已经区政府常务会议及区委常委会讨论通过。结合实施细则试行出台，组织全局干部认真学习办法及其实施细则，参加市审计局举办的专题培训，并结合我区经济责任审计工作实际，向区组织部门提交了关于贯彻落实及其实施细则的建议。五积极探索绩效审计，提高公共资源和财政资金分配使用效益根据全市审计工作会议精神，学习借鉴市审计局绩效审计成果、总结本局近两年绩效审计经验的基础上，今年进一步加大绩效审计力度，以促进提高财政资金使用效益、减少损失浪费、节约资源和保护环境为目标，在绩效审计工作方面有新突破。在广泛选题、充分调查的基础上，今年安排了社康中心建设及运营、沙头角体育中心等2个绩效审计调查项目。并完成了跨年度的XXXX区文化中心建设及运营情况绩效审计。区文化中心建设及运营绩效审计自XXXX年11月开7/14始实施，本年初完成。针对项目设计不合理、重复投资、场馆使用效率不高等问题，提出了重大政府投资项目应逐步引入公众参与和专家评议制度，管理单位调整经营思路，转变经营方式，提高设施设备使用效率，提升经济和社会效益等审计建议。区文化行政主管部门高度重视审计提出的问题和建议，相关单位积极整改，取得较好成效。社康中心建设及运营绩效审计，从我区各社康中心建设规划、财政投入、人员编制、医疗设施设备配置、社会效益发挥等方面入手，发现我区社康中心建设规划不尽合理，卫生行政主管部门未根据辖区服务半径、服务对象实际情况，合理配置社区公共卫生资源，导致各社康中心工作负担极不平衡，各社康中心医护人员与社区人员配置比例、医护人员日均负担诊疗人次业务指标相差悬殊硬件设施投入不足，绝大部分社康中心业务用房面积不达标，且房源不稳常规医疗专业设备配置紧缺，影响社康中心其他功能充分发挥人才结构不尽合理，人员流动性过大，经过全科医生培训比例不高，临聘人员比例过高等问题。在沙头角体育中心绩效审计中发现该项目前期工作不够深入，未经可行性研究，投资超计划工期延误，影响效益的发挥设计管理不善，存在设计缺陷，影响使用工程监理未按规定进行招投标，监理费用支出偏高对外开放较迟，影响效益发挥，收费标准未经批准。针对以上问题，审计8/14分析问题产生的原因并提出相应的建议，促进政府投资项目的科学决策、规范管理，充分发挥政府投资资金的使用效益。目前这两项审计工作均已进入收尾阶段。六加强重点国有企业审计，促进国有资产保值增值XXXX年6月27日，XXXX市深沙保集团有限公司由XXXX市投资控股有限公司划归XXXX区政府管理，我局按照区政府要求对该公司进行清产核资审计。由于该公司历史沿革较复杂，下属公司及关联企业较多，我局选派业务骨干，聘请中介机构审计人员组成审计组，会同区国资办在审计进点前向该公司调查了解，解释说明审计意图，取得被审计单位的理解和配合。为了摸清家底，实现国有资产有效监管，我们以区政府关心的问题作为审计重点，从集团资产状况、内部管理情况及历史遗留问题等方面进行审计，在清产核资的基础上，对集团后续经营管理提出合理化建议。审计工作已于9月中旬正式开始，预计11月底完成。按照区国有企业年度审计管理办法，我局配合国资办对11个区属企业年度审计报告、清产核资报告和评估报告进行审核，对有疑点的问题及时进行核实，并将相关的建议提交区国资办，进一步加强了对区属企业的审计监督力度，以确保国有资产的保值增值。9/14七积极参与各专项检查，及时完成领导交办的其他工作为了加强对全区行政事业单位收费情况的监督，我局积极配合区工商局开展行政事业性收费年审和教育收费检查，派出业务人员予以协助，主要负责账务处理的检查工作。今年的行政事业性收费年审增加了绩效评估内容，对收费资金的使用效果进行评估，并采取适当形式将年审结果予以公示。教育收费检查自11月中旬开始，将对区属中小学校、幼儿园和民办学校XXXX年秋季开学以来的收费情况进行检查，检查重点是“一费制”收费政策落实情况、义务教育收取“择校费”以及举办收费补课班等情况。参加工会经费检查工作。我局作为区工会经费审查委员会组成部门，抽调一名业务人员协助区总工会开展检查工作。此次检查采取抽查方法，对辖区16家行政事业单位、村集体股份公司基层工会组织的工会经费收缴、管理及使用情况进行专项财务检查，重点关注工会经费计提、收缴及使用是否符合工会财务会计制度。目前该项工作已基本结束，正在对检查情况进行汇总，预计11月底完成。二、机关内部管理工作情况一认真学习贯彻十七大精神在党的十七大召开之际，局党支部组织全体党员干10/14部参加了各项学习活动，要求大家深刻领会十七大精神的内涵和精神实质，牢固树立和贯彻落实科学发展观。10月15日，我局全体党员干部在区直机关党工委的组织下集中收看了十七大开幕式，认真听取了胡锦涛同志在十七大开幕式上的重要讲话局领导发挥带头作用，积极参加区委党校组织的专题学习班，力求把十七大精神学深学透、融会贯通，转化为领导科学发展的实际能力局党支部两次组织召开支部全体党员会议，对十七大精神的核心内容、创新理论和中国特色社会主义道路的理论体系进行了解读，并将学习贯彻十七大会议精神与审计实践工作紧密结合，对全面总结今年工作和认真谋划明年工作安排进行了部署，确定了今后审计工作的发展方向。会后，大家结合十七大报告学习辅导百问、十七大党章修正案学习问答等辅导书籍，利用业余时间自学，深入领会十七大精神。通过各项学习活动的开展，全局党员干部的政治理论素质得到明显提高，对十七大精神的理解和领会能力也逐步增强。二加强班子队伍建设和机关作风建设XXXX年度我局干部队伍由于职务晋升、干部流动，发生了较大的变化，通过全区竞争上岗，选拔了一名副局长配齐了我局的领导班子采取民主推荐方式，提拔了三名同志为正科级干部，充实了局中层干部队伍对外流出了三11/14名公务员，通过全市公开招考了一名公务员。按照区委的部署，我局开展了一系列“特区干部好作风”建设活动，组织全体党员干部认真学习“延安精神”和“XXXX精神”的有关文件，积极创建“学习思考型机关”严格落实党风廉政责任制，开展“纪律教育学习月活动”，严格执行审计工作纪律和财经纪律，主动接受监督，加强审计队伍廉政建设响应市委和区委“改进文风会风”的号召，精简文件和会议数量，规范办文程序，提高会议质量深入推进月度量化考核，对全体公务员实行平时考核和年度考核相结合，加大日常机关作风、会风等的检查力度响应“构建和谐机关，引领健康生活”的号召，倡导健康文明的生活，组织大家积极参加XXXX市审计系统运动会及开展羽毛球、篮球、网球等体育锻炼。三大力实施“问题管理”模式按照区政府部署，结合实际工作，我局制定了XXXX市XXXX区审计局试行“问题管理”模式实施方案，把实施“问题管理”模式作为促进整体工作的抓手，立足于解决问题，着眼于提高工作效能，以管理创新促进干部作风的根本转变。试行“问题管理”模式以来，我局共提出了问题15个，其中区政府问题1个，部门问题1个，岗位问题13个。工作人员结合本职工作，在行政管理和审计业务管理方面提出了“关于经济责任审计开展的有关建议”、12/14“关于创新审计工作，加强与工会经费审查委员会沟通的建议”、“加强审计机关内部绩效管理”等问题和建议。还从建设节约型机关出发，提出了“关于减少发放会议笔记本、签字笔的建议”，引起了区政府的重视。8月13日，区政府发文对我局提出的3个“优秀问题”进行通报，并对3名同志提出了表扬。四积极推进政务公开根据XXXX区“阳光工程”实施方案和XXXX区政务公开暂行办法，我局今年开展了各项政务公开工作，制定了信息公开目录，有效地推进了依法行政，增强了审计工作的透明度。及时将新颁布的法律法规和我局的机构设置、通讯录和工作动态上传至区政府办公信息网，以方便其他部门了解和查询。根据XXXX区审计局审计结果公告暂行办法，逐步推进审计结果公告，在区政府在线和办公信息网同时对XXXX北山工业区鹏湾工业区拆迁安置工程I标段结算审计等19个项目的审计结果进行了公告。五梳理完善规章制度为了推进依法行政，加强机关管理，我局对党务管理、行政管理和审计业务管理等内部规章制度进行了梳理完善。为了规范聘请中介机构协助审计的行为，保证审计质量，我局制定了XXXX市XXXX区审计局