商业银行支持中小企业融资的难点与对策浅析

商业银行支持中小企业融资的难点与对策浅析朱亿庆【摘要】本文针对我国中小企业存在的金融融资问题，从内部、外部分析了其存在的难点及其原因，提出了提出要解决观念问题，呼吁放开向小企业贷款的利率，促使中小企业建立与银行的沟通机制，建立专门的信用控制方法，开发合适的贷款产品，确定组织架构、人员配备与技能培训，解决激励问题等对策。【关键词】中小企业融资问题；商业银行据相关资料显示，我国中小企业数量已达4200万户，占比超过99，创造了近60的国民生产总值，税收贡献度超过50，吸纳了75的城镇就业岗位、70以上的农村转移劳动力、50以上的国有企业下岗人员、70以上的新增就业人员。同时，中小企业在创新方面也卓有成效，发明专利占全国的66，技术创新的74以及新产品研发的82，中小企业对经济增长和国民收入的增加做出了重要的贡献，随着市场经济的完善和国退民进发展战略的实施，中小企业在国民经济中还将进一步发挥重要作用。因此，为中小企业解决生存、发展中面临的突出问题资金短缺问题，具有重大社会意义；而根据国家统计局统计上大小型企业划分办法（暂行）定义，可以说商业银行目前绝大部分客户为中小企业客户，中小企业贷款在全国信贷总额中的比重已经由2008年前的15上升至2010年6月的36，从这一角度看来，中小企业在商业银行融资业务中也占有举足轻重地位。商业银行经营行为依托于一定的经济运行背景以及政府、人民银行和银监会的的各种法规、政策。应该说是国家与地方政府已经开始为中小企业的发展提供较为宽松的政策环境，但有些方面仍不利于商业银行开展向中小企业提供金融服务。为此，本文提出要解决观念问题，呼吁放开向小企业贷款的利率，促使中小企业建立与银行的沟通机制，建立专门的信用控制方法，开发合适的贷款产品，确定组织架构、人员配备与技能培训，解决激励问题等对策。一、中小企业金融服务存在的问题（一）外部问题分析为了拓宽中小企业的融资渠道，我国相继出台了印发关于建立中小企业信用担保体系试点的指导意见的通知、中小企业促进法、关于进一步促进中小企业发展的若干意见、关于中小商业银行分支机构市场准入政策的调整意见（试行）、关于银行建立小企业金融服务专营机构的指导意见、首次公开发行股票在创业板上市管理办法等支持中小企业发展的相关法规与行政措施，然而,在为中小企业提供金融服务的过程中，仍然存在一系列不利于商业银行开展中小企业金融服务的因素。1担保缺失。中小企业贷款与规模较大企业贷款的本质区别在于两点一是中小企业在危机前的生存能力和还款能力由于其缺乏足够的固定资产（可迅速变现用于偿债的）而低于规模较大的企业；第二是对中小企业信用的审核是很难通过非现场监督（如财务报表分析）来把握的，而规模大的企业则基本上可以通过财务报表分析了解企业的信用变化状况。相对而言，国有企业存在融资难问题较少一点，他们资金问题的解决方式较多，如增加投入资本金，财政、上级部门或者其他企业的担保到银行贷款。有一定规模的民营企业也不存在融资难问题，因为他们自己可以解决抵押或者担保问题。真正比较困难的是那些初创期中小企业，他们虽然有资金需求却因为没有办法解决担保问题而无法从银行获得资金。2缺乏市场化的利率调节机制，损害银行对中小企业的贷款积极性。怎样来调动商业银行向小企业放贷的积极性，根本的方法是使之有利可图。由于我国的贷款利率实行的不是市场利率而是规定的法定利率，而相对于中小企业的贷款规模，中小企业贷款的成本要比大企业高的多。这样在同等条件下，商业银行就没有向中小企业贷款的积极性。从国外的情况来看，银行对中小企业贷款平均利率，一般都要高于市场的平均利率水平。美国的银行对中小企业贷款的利率就比对大企业的贷款利率水平高出23个百分点左右。3银企信息不对称。任何一家银行都需要一段时间的考察来判断一个企业是否值得贷款，对于一个中小企业这段时间可能更长一点。中小企业贷款不是银行一厢情愿的事情，倡导银企之间的信任与合作关系是非常重要的。许多中小企业为实现融资目的，往往会想尽一切办法，甚至不惜弄虚作假。这不仅会产生有损银行利益的道德风险，亦会进一步损毁企业自身的社会公信度。因此，银行要向中小企业提供贷款，只有加大人力资源的投入以提高信息的收集和分析质量，否则银行的贷款违约率将会很高。同时，由于中小企业对资本和债务需求的规模较小，金融机构为规避自身的经营风险和降低经营成本，只有选择不向中小企业贷款。企业信用等级低，融资意识淡薄中小企业自身信用等级低，这是其普遍存在的现象。中小企业自身规模有限、资金缺乏、信用水平低、没有完整的企业规划、倒闭率高、贷款偿还违约率高；中小企业一般是由具有血缘关系的人共同创立，大多实行家族式管理，产权结构不明晰，企业经营效率不高，开拓新的市场难，不能有效地避免市场风险，影响了中小企业的偿债能力，造成了其履约能力的下降。银行的首要目标是安全性、流动性和收益性，然而中小企业的高倒闭率和高违约率使得银行难以遵守安全性和收益性原则，导致银行不愿放贷。因此，搞好中小企业金融服务是两方面的事，需要银行与企业签订银企合作协议，承诺彼此紧密联系，相互了解。小企业让银行分享更多的信息，建立良好的预警机制。小企业不能只在需要贷款时才去找银行，而应该尽早与银行建立长期的合作关系。4政府扶持力度不够，政策配套不健全。政府在中小企业融资问题上起着不可忽视的作用。美国、日本等国家都设有专门的政府部门和政策性金融机构为中小企业发展提供资金帮助。在我国，长期以来，政府在资金、税收、人才、技术、信息等方面一直给予国有大中型企业特殊的扶持，造成了中小企业市场竞争环境的不确定和竞争条件的不平等。同时，由于政策原因导致我国中小企业基本无法进行直接融资。深沪交易所要求上市公司注册资本在5000万元以上，这使处于成长期的效益好但规模较小的企业难以进入证券市场。同时债券市场上，受到“规模控制、集中管理、分级审批”的约束，中小企业也很难以发行债券方式筹集资金，因此直接融资渠道基本没有。5信用担保体系的不完善，中小企业融资担保困难。我国从1999年才开始进行中小企业信用担保体系的工作试点，存在着担保机构不多，担保资金不充足，担保手续繁杂等诸多问题。而且，许多担保机构实行会员制，中小企业需要交纳一定的押金才能成为会员，增加了企业的融资成本，也增加了担保的难度。出于对自身利益的保护，银行则在中小企业的担保贷款问题上又比较谨慎。同时，银行对抵押物的要求十分严格，目前国内银行一般偏好于房地产等不动产的抵押。而中小企业大多受经营规模所限，固定资产较少，土地房屋等抵押物不足，一般很难提供合乎银行标准的抵押品。（二）内部问题分析外部环境是造成商业银行中小企业信贷现状的客观原因，它们也影响到了商业银行内部对向中小企业提供金融服务的观念与做法。1服务体制问题。长期以来，银行提供服务不是以客户为中心的，而是以银行的产品为中心，客户经理往往等客上门；客户经理的素质结构跟不上实际的需求。客户经理知识结构仅局限于贷款业务，推销意识不强2激励问题也就是营销人员（客户经理）权、责、利不尽匹配问题。在当前管理模式下，客户经理开拓、发放小企业贷款工作量大，但个人效益有时不如做大企业来得快，而贷款一旦出现风险、发生损失，又要承担大部分责任，结果是“多放贷多担风险，少放贷少担风险，不放贷不担风险”。因此，在客户经理队伍中有一些对小企业业务不够重视的现象存在，工作积极性、主动性不够高。3审批中小企业信用的方法问题。按照一般的办法，小企业还是必须提供规范的财务报表，但问题是，大部分中小企业主公开的财务信息不健全或者信息可信度低。小企业即使有财务报表，也因为其特别简单而无太大的价值。小企业的业务往往掌握在几个核心人物的手中，有关他们的行为的信息比分析财务指标有用的多。但是，直接获取这些信息成本会很高。目前商业银行已针对中小企业制定了相关文件政策，能够较好的指导客户经理及审查人员进行业务营销与信用审核、风险控制。二、若干对策建议上述分析表明在对中小企业特别是民营中小企业的金融服务问题上，虽然客观上存在不利于调动商业银行积极性的外部因素，商业银行内部为此所作的准备也并不充分，为了加强与改进商业银行对中小企业的金融服务，我们不妨从如下几个方面着手。（一）解决观念问题。一要从战略高度明确小企业特别是私营小企业是商业银行的基本客户群。由于商业银行存在逐利动机与规避风险的本能，政府出台的倾斜政策并不必然导致中小企业的融资环境改善，反而可能因股价上涨、房价上涨导致大量信贷绕过中小企业。但从积极角度看，商业银行对中小企业的议价能力较强，利差较大，开展中小企业信贷业务的综合回报率与资本回报率较高，如能控制风险和规范操作，可取得较高收益；二是应区别对待向大型企业以及中小企业提供金融服务中存在的共性与非共性特点，根据中小企业贷款的特殊性,研发适合中小企业的信贷制度,设立专门的服务于中小企业的融资服务管理机构。（二）放松市场管制，逐步推动利率市场化。总的说来，贷款成本高造成中小企业贷款相对大企业贷款缺乏吸引力，特别是用贷款费用与每笔贷款金额这个指标来衡量时，比向大型企业放款成本高得多。从目前放宽对商业银行贷款利率浮动幅度的限制，过渡到最终由商业银行自主决定贷款利率水平，并允许对其所提供的便利服务收取合理的费用，以此来促进商业银行按效益与风险原则，不断增加对中小企业的信贷投放，实现资源配置的合理与优化，才能从根本上解决中小企业的融资难问题。（三）呼吁中小企业建立与银行的沟通机制。一是中小企业要注重改善自身融资环境中小企业解决融资难的根本在于解决信用问题，要以信取资。中小企业必须加大自身信用制度的建设，规范企业的公司治理结构，健全企业财务管理制度，提高信用意识。二是要对小企业作灌输沟通意识不仅要把银行视为融资对象，而且要将银行视为全面合作伙伴。除了贷款以外，银行还可以提供包括代发工资，代理结算，企业理财等全方位服务；中小企业与银行建立相互信任的关系，分享更多的信息，有利于银行对客户的业务产生更深刻了解，有利于银行判断企业信用，有利于显示企业资金运用水平。做到上述两点，企业的贷款申请会容易得多，也有利于银行建立良好的风险预警机制。（四）建立专门的信用控制方法，建立并完善中小企业信用担保体系。构建包括政府性担保机构、民营商业性担保结构和企业间互助担保机构等多层次的信用担保体系，鼓励引导民间资本建立健全抵押品流通市场。建立公共信息服务平台，把来自税务、银行、海关、电力等方面的企业信息进行整合，使各类信息互相印证，降低企业投机性隐匿信息的机会，使银行在完善征信系统发放贷款及税务部门征税时对企业的发展状况有全面的认识和评价；加强与公安部门的协作，对于具有逃废债行为、企业财务信息严重背离真实情况、企业主要领导具有赌博恶习的企业实行贷款风险提示和业界警示通报制度，对于恶意逃废债行为加大打击力度。；充分利用人民银行征信管理系统，做好宣传，让企业和企业主珍惜企业及个人信用记录，银行通过此平台在贷前加以认真调查，提前做好风险识别。（五）开发合适的贷款产品。在贷款担保方式方面，国外的银行往往会要求由小企业的主要股东或者小企业主本人用个人的资产为企业贷款担保这点可能是国外银行控制小企业贷款信用风险最核心的部分。因为小企业可能是有限责任的，以股东对企业的投资为限，而个人的责任是无限的。只要这个提保人不消失，银行总是可以向其催收贷款。通过解决以小企业的主要投资者个人财产提供贷款担保的方法解决贷款方式问题。从信贷需求角度看，大型企业需要的是个性化、多元化的金融产品，中小型企业需要的是标准化的金融产品。可适当下放中小企业信贷业务审批权限，优化业务流程，按照零售业务进行标准化操作，在加强风险控制的情况下采取“信贷工厂”的作业模式，对中小企业贷款在设计、申报、审批、发放、风险控制等业务按照“流水线”作业方式进行批量操作；对信用程度高的中小企业，可采用“一次核定、随用随贷、循环使用”的贷款管理模式，提高贷款使用效率和管理效率；还可由政府搭建平台，形成银行、信托、担保、企业定期见面的融资“超市”，满足中小企业的信贷需求。（六）确定组织架构、人员配备与技能培训问题。在支行层次上，要求客户经理营销分工有所侧重，并整理出标准化操作手册，使得相关客户经理能够掌握本行对中小企业的最新政策与相关服务；加强对小企业信用状况的跟踪，要求客户经理一方面要积极拓展信贷市场，另一方面要做好一些存款多，无贷户的拓展工作。当中小企业客户的数量与质量达到一定标准，可以考虑成立独立的小企业信贷部。（七）激励问题。一是完善责任追究制度，规定适当的风险容忍度，切实落实“尽职免责”原则，以解除员工后顾之忧；二是对其服务人员的薪酬要独立定级，增加底薪，上不封顶，并将员工的眼前利益和长远利益结合起来，当期绩效决定薪酬，长期绩效决定升迁，以提高员工积极性和归宿感（八）是加快金融创新的步伐，运用多样化的融资工具满足客户的需要开发潜在的优质客户群，留住重点客户群，逐步收缩，退出衰退客户群。作为金融中介机构，客户是银行经营的基础，银行竞争的焦点之一优质客户的竞争，如果仅在企业进入高速发展期后才介入企业融资的银行，尽管其经营可称稳健，但是却难以取得优质客户市场的主要份额，只能处于从属地位。因此，银行前期的支持，即建立了银企之间的紧密关系，更为今后的进一步合作打下基础，是开发和争取优质客户的必要手段。加强对企业转型升