企业存货管理制度.doc

企业存货管理制度第一篇存货管理制度存货管理制度第一章总则第一条为规范存货管理工作，保证资产安全完整，如实反映各种物资的购入、消耗、结存及计价，监督各类物资的合理供应、储存和节约使用，加速资金的周转，控制企业成本，提高企业经济效益，完善企业内部控制制度，特制定本制度。第二条本制度依据财务准则并结合公司生产经营管理实际制定。第三条本制度制定的目的为使采购、仓储、生产、销售与财务核算相互衔接，从整体上对存货进出流程进行规定，对于各环节存货管理的细节问题，各环节的票据流程周转程序，还要在此制度上制定相关的流程图解。第四条本制度适用范围为北京坤偶科技发展有限公司所有存货管理。第二章存货范围第五条存货是指企业在正常生产经营过程中持有以备出售，或者仍然处在生产过程，或者在生产或提供劳务过程中将消耗的各种燃料、材料、备品、在产品、半成品、产成品、低值易耗品等，存货属于企业的流动资产。第六条存货范围确认的标准是企业对货物是否具有法人财产权（或法定产权）。凡是在盘点日期，法定所有权属于企业的物品，不论其存放在何处，或处于何种状态，都应确认为企业的存货；反之，凡是法定产权不属于企业的物品，即使存放于企业，也不应确认为企业的存货。存货的范围包括下列几类有形资产。1、为了生产供销售的商品或提供劳务以备消耗的存货。指企业为产品生产或提供服务过程中耗用而储存的燃料、原材料、包装物、低值易耗品等。2、为了最终出售正处于生产过程中的存货。指为了最终出售但目前尚处于生产加工过程中的物品。3、在正常经营过程中储存以备出售的存货。指企业在正常的经营过程中处于待销状态的各种产成品。4、在途商品的处理。对于销售方按合同、协议规定已确认销售（如已收到货款等），而尚未发给购货方的商品，应作为购货方的存货而不应再作为销货方的存货；对于购货方已收到商品但尚未收到销货方结算发票等的商品，购货方应作为其存货处理；对于购货方已确认为购进（如已付款等）而尚未到达入库的在途商品，购货方应将其作为存货处理。5、购货约定问题。对于约定未来购入的商品，由于企业并没有实际的购货行为发生，因此，不作为企业的存货，也不确认有关的负债和费用。第三章存货分类第七条公司的存货首先按仓库进行一级分类，其次在按各个材料属性进行二级分类。如产成品库的分类等。第四章存货管理与控制第八条各部门应根据实际情况，建立健全存货内部管理制度，实行部门、人员岗位职责分离。（1）、采购人员、验收人员、保管人员、财务人员岗位相互分离。（2）、领用人员、审批人员、保管人员岗位相互分离。（3）、有关仓库内部管理人员的工作职责应当分开。（4）、从计划、采购、验收、入库保管、领用（消耗）、库存及盘点到财务结算与核算整个存货流转环节应实行分权和职责分工明确，归属不同部门或单位，制定切实可行的内部管理制度和业务流程，以确保存货整个流程各环节的顺畅、有序、可控及牵制。（5）、各部门负责人在相关职责上实行合理分工，相互制约。第九条公司的各种存货的最高、最低（限量）在符合公司有关规定的基础上，由公司采购、生产、仓库及财务等相关部门根据生产经营计划和实际需要，以及资金状况共同制定，财务部门须监督检查限额（预算的）执行情况。第十条公司存货应由有关职能部门（采购部门、仓库、计划财务部）妥善完整保管好有关原始记录，做好相关报表和台账、卡片登记管理工作，做到有据可查。第十一条入库的存货按照公司有关要求在指定的仓位（地点）分类分品整齐堆放，统一有关卡片和台账，便于清查和取货。第五章计价第十二条存货的计价是指对购入的存货和每一次发出后的存货价值的确认。第十三条企业在取得各种存货时，应当按实际成本入账。（1）、外购材料等存货按照实际价格加上应由企业负担的各种运杂费；途中合理损耗；入库前的加工整理、挑选、装卸费用和按规定应计入成本的税金以及其他费用等计价。（2）自制的存货，按照制造过程中发生的各项实际支出计价，包括制造生产过程中发生的料、工、费等实际支出。（3）、委托外单位加工的存货，按照加工的材料或者半成品本身的价值以及所支付委托加工费、运输费、包装费、装卸费、保险费等费用以及按规定应计入成本的税金计价。4、投资者投入的存货按照以评估价值为基础，投资各方确认的价值计价。（5）盘盈的存货，按照当月同类或类似存货的市场价格计价（或按照当月同类或类似存货的平均存货成本）。（6）、接受捐赠的存货，按照以下规定确认计价A、捐赠方提供了有关发票凭据（如发票、报关单、有关协议）的，按凭据上标明的金额加上应由企业负担支付的相关税费计价。B、捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其计价同类或类似存货存在活跃市场的，按同类或类似存货的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费作为实际成本计价；同类或类似存货不存在活跃市场的，按所接受捐赠的存货的预计未来现金流量作为实际成本计价。第十四条企业领用或发出及结存的存货企业存货管理制度。（1）、生产领用的材料、劳保用品按移动加权平均法核算；（2）、低值易耗品的摊销原则上采用一次摊销法计入成本。企业存货管理制度。第六章存货计量、验收及入库第十五条企业到货的各种存货，保管员必须严格计量、验收后，方能办理入库手续。需要由质检部门出具质检报告和检验单的存货，必须由质检部门检验后，保管员方可办理入库手续。第十六条保管员对每一种存货都必须依据合同等进行数量验收、质量验收和品种规格验收。验收工作应做到严肃认真，实事求是。第十七条在验收时，发现品种、品牌、规格、型号、质量、等级、款式、数量不符，或存在缺损、包装损坏、与样品不符等情况，验收人员应当拒收，并立即报告相关负责部门，根据验收情况和责任，办理退货、补货、更货、索赔或要求进行折让，在问题解决之前，禁止付款（特殊情况，经主管领导签字后可付款）。第十八条存货经验收无误后，由仓库保管员根据验收结果办理入库手续。第十九条为保证计量和检验的准确性，应定期对存货有关检验计量的设备仪器等进行检查校正，加强正常的维护保养，保证计量和检验的准确无误。第二十条存货验收入库后，采购人员应及时向供货商索要增值税专用发票和运费发票，发票和合同、订单、入库单比对一致的，经相关领导、责任人签字确认后，财务部门方可进行财务结算（即挂账处理）。第二篇公司存货管理制度公司存货管理制度第一条为了加强和控制公司实物资产的财务监管，使公司的实物资产管理和财务管理能够相互稽核、监督、牵制，保证公司实物资产的安全、完整，特制订本制度。第二条本制度仅对财务部门在存货物资管理上的控制管理，对于存货资产的实物管理应依照公司制订的相关制度执行。第三条依据管理体系的要求，仓库管理不直接隶属财务部门，但应接受财务部门日常的监督管理，并配合财务部门做好各项稽核工作。同时仓库部门应按照物资管理规定建立台账，对保管的物资进行记录，应将物资的品种、规格、数量（收、发、存）记录清晰。第四条财务部门应按照财务核算的要求，对存货资产实行“数量、金额式”的分品种的明细核算，并于每月结账日及时结算出各品种存货资产的结存数量和金额，以便与仓库管理部门台账的稽查、核对。第五条根据公司管理计划性的特点，采购活动之前必须实行计划审批，由各事业部、仓库部门或生产部门签发“采购申请单”，列明该批拟采购物资的品种、规格、数量、单价、采购价格的询问比较情况，并按照公司内部关于采购审批的规定进行必要的审批程序。第六条采购人员凭审批手续齐全的“采购申请单”，有关供应商进行采购交易谈判，并将采购的相关条款明确后签订购销合同，购销合同应按照合同法及公司合同管理制度的规定将主要条款如品名、规格、数量、质量、单价总额、支付地点、验收依据、违约责任等填写全。第七条采购物资运抵公司后，首先应由公司的质量检验部门对此批物资进行质量的验收和检测，检测的依据是采购申请单购销合同和公司内部质量管理要求，在确认无误后，质量检验部门填写验收单，并签名盖章。如果是为工程专门采购并货物直接发至工程现场的由现场施工人员与甲方共同验收。第八条采购人员凭采购申请单、购销合同和验收单，将采购的物资办理验收入库手续。仓库保管员应依据上述单据重点对物资的实际查收数量、品种、规格进行查验，并将查收情出具财务软件打印的“外购入库单”上。如果是为工程专门采购并且货物直接发至工地现场的由采购人员与项目经理办理工程材料出库手续。第九条采购人员应将收集到的、审批齐全的采购申请单、购销合同、验收单、外购入库单、工程材料入库单、合法的商业发票等相关资料送交财务部门办理付款手续，财务部门按照公司内部付款审批手续，要求采购人员在办理好相关的审批后，再接受单证进行审核付款。第十条财务部门应对采购人员提交的付款资料（采购申请单、购销合同、验收单、外购入库单、工程材料入库单、合法的商业发票等）进行财务审核，主要审核相关的审批手续是否齐全、单证是否完整、发票是否合法、金额是否正确、数量是否一致等，核对发票计算的正确性；应将发票上所记载的品名、规格、数量、条件及运费与合同、订购单、验收单、外购物资入库单核对一致。在审核无误后再办理付款手续。第十一条财务部门在收集到采购单据齐全的情况下，应按货物的实际价款及时、准确地编制记账凭证，并将上述支持性凭证（申购单、验收单、购物资入库单、专用发票，若为进口的还应包括报关单）附在记账凭证的后面，如资料较多，也可另外装订成册，注明索引号后存档。第十二条财务部副经理应监督和审核会计人员编制的“采购交易”记账凭证金额及分类的正确性、入账的及时性；若月末采购的物资已入库但发票未到，应暂估入账，待下月发票到达后红字冲回，再根据发票做正确的分录。第十三条财务部门应于每月月末与供应商进行货款结算的核对。取得供应商对账单，审核其余额与公司“应付账款”余额是否一致，在考虑买卖双方在收发货物上可能存在时间差等因素之后，公司与供应商的月末余额应保持一致。第十四条财务部门根据公司存货周转的情况，确定采用移动加权平均法为存货资产出库的计价方法，并保持相对稳定不变。第十五条公司生产环节需要领用存货物资时，应先由领用部门填写公司统一印制的“生产领料单”，将需要领用的物资品种、规格、数量等信息填写齐备后，第三篇存货管理基本制度存货管理基本制度1总则11存货管理制度制定目的为了加强本公司对存货的管理和控制，保证存货的安全完整，提高存货运营效率，保证合理确认存货价值，防止并及时发现和纠正存货业务中的各种差错和舞弊，根据国家有关法律法规、企业内部控制基本规范及本公司章程，制定本制度。12存货的定义本制度所称存货，是指本公司在日常活动中持有以备出售的商品、提供劳务过程中耗用的材料和物料等，主要包括各类商品、周转材料等。公司代销、代管存货，委托加工、代修存货也适用于本制度规范范围。13本制度以及本制度框架下的各级分制度和附件以防范公司存货管理中的下列但不限于下列风险为目的131存货预算编制不科学、采购计划不合理，可能导致存货积压或短缺；132验收程序不规范、标准不明确，可能导致数量克扣、以次充好、账实不符；133存货仓储保管方法不适当、监管不严密，可能导致损坏变质、价值贬损、资源浪费；134存货领用发出审核不严格、手续不完备，可能导致货物流失；135存货盘点清查制度不完善、计划不可行，可能导致工作流于形式、无法查清存货真实状况；企业存货管理制度。136存货报废处臵责任不明确、审批不到位，可能导致企业利益受损。14公司在制定本制度时，重点关注的关键控制点141职责分工、权限范围和审批程序应当明确规范，机构设臵和人员配备应当科学合理；142存货请购的事项应当明确，请购的依据应当充分适当；143存货管理控制流程应当清晰严密，存货管理原则及程序应当明确规范；144存货的确认、计量和报告应当符合国家统一的会计准则制度的规定。2岗位分工及授权批准21存货业务的不相容岗位至少包括企业存货管理制度。211存货的请购、审批与执行2111自营存货的请购、审批与执行自营存货的请购由各经营单位根据实际销售情况提请购申请，经各门店负责人批准后采购；2112联营存货的请购、审批与执行联营单位存货可自行采购，报门店备案后由联营商家自行采购。212存货的采购到货后由各分店仓储保管人员进行验收，验收合格后报财务部门付款；213购入存货的由各分店仓储保管人员保管，财务部门负责相关账务记录；214存货发出由柜台营业员提出申请报各门店总经理审批后送财务部门进行账务处理；215需处臵的存货由柜台提出申请报分店总经理审批后由财务部门负责记录。22公司应当配备合格的人员办理存货业务。办理存货业务的人员应当具备良好的业务知识和职业道德，遵纪守法，客观公正。公司要定期对员工进行相关的政策、法律及业务培训，不断提高他们的业务素质和职业道德水平。23公司应当对存货业务建立严格的授权批准制度，明确审批人对存货业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理存货业务的职责范围和工作要求。24审批人应当根据存货授权批准制度的规定，在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。经办人应当在职责范围内，按照审批人的批准意见办理存货业务。25公司内部除存货管理部门及仓储人员外，其余部门和人员接触存货时，应由相关部门特别授权。必要时，存货管理部门内部也应当执行授权接触。26公司可以根据业务特点及成本效益原则选用计算机系统和网络技术实现对存货的管理和控制，但应注意计算机系统的有效性、可靠性和安全性，并制定防范意外事项的有效措施。3请购与采购制度31采购申请管理制度公司应当明确请购相关部门或人员的职责权限及相应的请购程序；32公司应当根据仓储计划、资金筹措计划、销售计划等制定采购计划，对存货的采购实行预算管理，合理确定存货的比例；33公司应当指定专人逐日根据各种存货的采购间隔期和当日存货的库存量，分析确定应采购的日期和数量，据此进行再订购，尽可能降低库存或实现零库存；34公司确定采购时点、采购批量时，应当考虑公司需求、市场状况、行业特征、实际情况等因素；35公司应当对采购环节建立完善的管理制度，确保采购过程的透明化。公司应根据预算或采购计划办理采购手续，预算外或计划外采购需经严格审批；36公司应当根据预算有关规定，结合本系统的业务特点编制存货年度、季度和月份的采购、生产、存储、销售预算，并按照预算对实际执行情况予以考核；37存货采购和审批程序应当符合有关规定。4验收入库与保管制度41公司应当对入库存货的质量、数量、技术规格等方面进行检查与验收，保证存货符合采购要求。外购存货入库前一般应经过下列验收程序411检查订货合同协议、入库通知单、供货企业提供的材质证明、合格证、运单、提货通知单等原始单据与待检验货物之间是否相符。412对拟入库存货的交货期进行检验，确定外购货物的实际交货期与订购单中的交货期是否一致。413对待验货物进行数量复核和质量检验，必要时可聘请外部专家协助进行。414对验收后数量相符、质量合格的货物办理相关入库手续，对经验收不符合要求的货物，应及时办理退货、换货或索赔。415对不经仓储直接使用的存货，应当采取适当的方法进行检验。42公司应当建立存货保管制度，仓储部门应当定期对存货进行检查，加强存货的日常保管工作421因业务需要分设仓库之情形，应当对不同仓库之间的存货流动办理出入库手续。422应当按仓储物资所要求的储存条件贮存，并建立和健全防火、防潮、防鼠、防盗和防变质等措施。423贵重物品、精密仪器和危险品的仓储，应当实行严格审批制度。424公司应当重视低值易耗品、周转材料等物资的管理控制，防止浪费、被盗和流失。43存货管理部门对入库的存货应当建立存货明细账，详细登记存货类别、编号、名称、规格型号、数量、计量单位等内容，并定期与财会部门就存货品种、数量、金额等进行核对。44库记录不得随意修改。如确需修改入库记录，应当经有效授权批准。45对于已售商品退货的入库，仓储部门应根据销售部门填写的产品退货凭证办理入库手续，经批准后，对拟入库的商品进行验收。因产品质量问题发生的退货，应分清责任，妥善处理。对于劣质产品，可以选择修复、报废等措施。46公司应当根据自身的生产经营特点制定仓储的总体计划，并考虑商场布局、商品流程、卖场摆放等因素，相应制定人员分工、实物流动、信息传递等具体管理制度。47存货的存放和管理应指定专人负责并进行分类编目，严格限制其他无关人员接触存货，入库存货应及时记入收发存登记簿或存货卡片，并详细标明存放地点。48存货采购应当按照国家统一的会计准则制度的规定进行初始计量，正确核算存货采购成本。5存货的领用与发出制度51公司应当建立严格的存货领用流程和制度。公司各部门领用材料，应当持有生产管理部门及其他相关部门核准的领料单。超出存货领料限额的，应当经过特别授权。52公司应当建立严格的存货发出流程和制度。存货的发出需要经过相关部门批准，大批商品、贵重商品或危险品的发出应当得到特别授权。仓库应当根据经审批的通知单发出货物，并定期将发货记录同销售部门和财会部门核对。存货发出的责任人应当及时核对有关票据凭证，确保其与存货品名、规格、型号、数量、价格一致。53企业财会部门应当针对存货种类繁多、存放地点复杂、出入库发生频率高等特点，加强与仓储部门经常性账实核对工作，避免出现将已入库存货不入账或已发出存货不销账之情形。6存货盘点与处臵制度61公司应当制定并选择适当的存货盘点制度，明确盘点范围、方法、人员、频率、时间等；62企业应当制定详细的盘点计划，合理安排人员、有序摆放存货、保持盘点记录的完整，及时处理盘盈、盘亏。对于特殊存货，可以聘请专家采用特定方法进行盘点；63存货盘点应当及时编制盘点表，盘盈、盘亏情况要分析原因，提出处理意见，经相关部门批准后，在期末结账前处理完毕；64仓储管理人员应通过盘点、清查、检查等方式全面掌握存货的状况，及时发现存货的残、次、冷、背等情况。仓储部门对残、次、冷、背存货的处臵，应当选择有效的处理方式，并经相关部门审批后作出相应的处臵；65存货的会计处理，应当符合国家统一的会计准则制度的规定。公司应当根据存货的特点及企业内部存货流转的管理方式，确定存货计价方法，防止通过人为调节存货计价方法操纵当期损益。计价方法一经确定，未经批准，不得随意变更。仓储部门与财会部门应结合盘点结果对存货进行库龄分析，确定是否需要计提存货跌价准备。经相关部门审批后，方可进行会计处理，并附有关书面记录材料。验收入库与保管制度1存货验收制度11各分店负责质检的办事人员应对来货“订单”进行检查，验货原则订货数量实际送货数量，供货商多送的货不能收，严格按照“订单”收货对于有损坏的商品一律拒收。12各分店负责质检的办事人员在对供应商所持“订单”查验合格后，指派相应商品区域理货员与供货商送货员凭供应商所持本公司的“订单”点验实物，认真核对商品名称、规格、编码保质期等信息，并准确填写每个商品实收数量。若有破损商品，则要求供货商带回，破损商品不能入库；若有供货商送货单某个（些）商品名称或条码等信息与“订单”上的某个（些）有差异，则这（些）商品信息上报营运管理部协调处理，不予收货，其他正常商品，继续以下步骤。13验货完毕后，理货员与供货商送货员在已填写实收数量的“订单”的签字，然后将“订单”传给营运管理部录入员，录入员根据“订单”制作“进货单”并打印，供货商送货员到录入员处领取“进货单”一式两联，再次与理货员校对验货商品与数量，核对无误后，理货员与供货商送货员签字，并加盖商品收货章，“进货单”供货商送货员携一联带回。14理货员凭“进货单”的另外一联上商品的库区库位对商品进行对照陈列，陈列完毕后“进货单”交营运管理部负责质量的办事人员。15厂家送货单一联，“进货单”一联，由营运管理部负责质量的办事人员集中汇总转交给总部财务部。2存货保管制度21仓库防火制度211保持防火通道畅通无阻，通道上不得有一件物品；212保证防火器材完好有效；213严禁烟火，任何人不得在库内吸烟和使用打火机、火柴等；第四篇饭店固定资产管理制度、饭店管理委员会章程及饭店考勤管理制度饭店固定资产管理制度目录第一章固定资产及其相关规定1第二章固定资产预算制度3第三章固定资产购建及形成3第四章固定资产的管理4第五章固定资产的折旧5第六章固定资产的修理、维护及日常保养7第七章固定资产的清理及报废7第八章附则8第一章固定资产及其相关规定第一条根据企业会计准则固定资产及相关财会制度的规定，固定资产是指同时具有以下特征的有形资产1、为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；2、使用年限超过一年；3、单位价值较高。第二条根据企业会计制度和企业会计准则对固定资产的相关规定，接合XX饭店（以下简称饭店）的具体情况，本制度将由丽江大港贸易有限公司（以下简称上级公司）投资建设、购置或以其他方式形成的，交由饭店经营管理的以下资产作为固定资产1、饭店房屋、建筑物、构筑物；2、中央空调、监控系统、消防系统、通讯及播音系统、卫星电视接收系统、供配电系统、供排水系统、洗涤设备、电梯、锅炉、冰柜及制冷设备（设施）、保龄球系统及设施、桑拿设备设施；3、复印机、相片冲印设备、运输车辆、游乐场设备、健身房设备等。第三条不作为固定资产管理的工具、器具等实物，作为低值易耗品管理，低值易耗品的管理按饭店存货管理办法执行。低值易耗品，应包括（但不仅限于）下列项目1各种用具、家具、工具、玻璃器皿、瓷器等；2办公桌椅、沙发、文件柜、会议桌椅、传真机、电话机、移动电话、幻灯机、饮水机、微机、打印机、装订机、验钞机等；3电视机、影碟机、音箱、显示器等；4地毯、灯饰、灯具、饰品挂件等；5擦鞋机器、货架、行李车及其他搬运工具等；6餐桌、餐椅、餐具、食品架、食品容器、不锈钢用具等；7饭店厨房中除冷柜以外的如灶具等所有工器具；8洗衣房中除洗涤设备、成型机以外的所有工器具；9在经营过程中周转使用的包装容器等；10固定资产的维修维护用品、用具及备用零部件等；11制服、床上用品、麻棉制品等。第四条饭店全部资产的所有权均属丽江大港贸易有限公司所有，任何个人或其他组织无权擅自处置、变卖、毁损、报废饭店资产，无权以饭店资产对外进行担保、抵押、质押等民事行为。第五条饭店管理委员会受饭店所有者委托，在授权范围内行使饭店所有者的权利；根据XX饭店管理合同的规定，饭店管理人员行使资产的经营、管理、使用和维护的职权。饭店管理委员会章程第一章总则一XXXXXX国际饭店管理委员会（以下简称管委会）是由XXXXXX有限公司（以下简称公司）设立的一级管理机构，代表XXXXXX有限公司董事会（以下简称公司董事会）在授权范围内对饭店进行监督管理和履行本章程第三章中所规定的职责。二管委会在授权范围内代表公司履行或协助公司履行XXXXXX国际饭店管理合同规定的权利和义务。三管委会本着指导、协调、监督、服务的宗旨和勤勉、尽责，确保饭店资产安全有效运行、保值增值，不干预饭店正常的日常经营管理的原则开展工作。第二章组织机构四管委会设主任一人、副主任一人、秘书长一人、委员三人。管委会成员组成如下成员XXX,XXX,XXX,XXX,XXX主任XXX副主任XXX（兼）秘书长XXX（兼）五管委会配备秘书一名，从事相关公文处理、文档管理、会议记录、文件传阅、事件催办等管委会的文秘工作，管委会秘书列席管委会会议。六对饭店的重大事项，管委会以会议决议的形式做出。饭店固定资产管理制度、饭店管理委员会章程及饭店考勤管理制度饭店固定资产管理制度、饭店管理委员会章程及饭店考勤管理制度。第三章管委会职责七接受公司股东会、董事会、监事会的领导和监督；八执行公司董事会决议；九决定饭店的经营方针（涉及公司战略方针的，应提请公司董事会批准），审议批准饭店的经营计划、采购计划；十审议批准饭店总经理工作报告；十一审议批准饭店的年度财务预算方案、决算方案；十二审议批准饭店内部管理机构的设置；十三审议批准饭店的各项管理制度、岗位饭店固定资产管理制度、饭店管理委员会章程及饭店考勤管理制度来自到61十分钟以内为迟到，每次罚款十元。62超过十分钟，三十分钟以内，每次罚款二十元。63超过三十分钟，六十分钟以内，每次罚款五十元。64超过六十分钟，按旷工一天处理。65一个月内迟到三次以上另按旷工一天处理。7早退71提前十分钟以内下班者为早退，每次罚款十元。饭店固定资产管理制度、饭店管理委员会章程及饭店考勤管理制度文章饭店固定资产管理制度、饭店管理委员会章程及饭店考勤管理制度出自休91员工每月享有三天带薪假及春节三天、劳动节两天、国庆节两天、元旦一天的带薪假。92员工正常休班必须由部门管理人员批准后方可进行休班，特殊情况须调休的由个人协商换休，向部门负责人提出书面申请，经部门负责人批准后方可。93部门负责人休班由店经理安排批准。94节假日休班由部门负责人安排轮休（春节假期本月调休不完，可安排下月调休）。95饭店副总经理休班须经饭店总经理批准。10事假101事假两天以内（含两天）由部门负责人批准，两天以上由店总经理批准。102事假一天扣除二天工资。103假期超过十天不享有三天带薪假。11病假111因突发疾病无法到酒店当面请假时，由当事人或护理人以电话的形式向部门负责人请假，并说明病情、就诊医院或诊所、请假期限等。饭店固定资产管理制度、饭店管理委员会章程及饭店考勤管理制度安全管理常识。112部门负责人在第一时间内向店总经理详细说明情况及请假期限，请假人完假后第一天补填病假申请单并出具就医医院或诊所的病历，报店总经理办理补签手续。113员工病假十天以内（不含十天），享有三天带薪假，须按日工资扣除假期工资，病假超过十天不享有三天带薪假。114请病假员工最迟于请假的当日将病假申请单报部门负责人核实，店总经理批准后准假。完假第一天将医院或门诊病历复印件交部门负责人存档。115饭店员工病假两天以内（含两天）由部门负责人批准，两天以上一个月之内由店总经理批准；一个月以上，须由公司总经理批准；病假期间员工不享有工资。12工伤假121员工因工受伤（违规操作除外），经判定属工伤，依据医院证明指导确定假期。122员工工伤假期在十五天以内（含十五天）发基本工资，十五天至一个月发基本工资的80，一个月以上公司与员工协商解决。“第五篇企业管理督查办法及企业管理人员岗位安全职责企业管理督查办法为了强化执行力，保证各项管理制度的贯彻落实，促进我场管理上台阶、上水平，切实提高经济运行质量，完成年度生产经营任务目标，根据集团公司文件精神，经总场研究决定实行内部管理督察制度。督察原则与方式1、督察工作以生产经营、基本建设目标的完成情况为核心，与现场管理工作相结合，以强化执行力为重点，切实把各项管理措施落到实处。2、实行两级管理督察。一是各分场（厂）对各自所属单位进行督察；二是总场对各分场（厂）进行督察。以各单位内部督察为主，总场定期对各单位的督察情况进行调度。3、采取专业督察与综合督察相结合的方式，不定期、不定时、不定点的全方位督察。督察内容对各单位生产、经营、基本建设等各方面的管理制度贯彻落实情况和目标任务完成情况进行督察。主要包括1、管理制度的贯彻落实主要内容对集团公司、总场发布的各项管理制度、规定是否及时进行贯彻落实。包括贯彻传达情况，根据总场的要求制订的适合本单位实际的制度、意见、措施，以及在本单位的实施情况。2、企业管理情况是否存在着管理不严、标准不高、管理粗放、随意性大的问题。企业管理督查办法及企业管理人员岗位安全职责企业管理督查办法及企业管理人员岗位安全职责。3、招（议）标管理内部招标管理制度情况；对额度以上的物资、设备采购和土建安装等是否进行规范招（议）标；限额以上的招（议）标是否按规定程序报批；招标记录是否齐全。4、工程项目管理实行项目经理责任制情况；项目管理制度制定情况；基建、技改、大修等项目的质量、工期、投资额度控制情况；项目是否按期达产达效，是否存在盲目投资造成浪费问题等。5、应收账款促销促收措施制度及实施情况；应收账款年度控制额完成情况。6、原材物料的管理主要内容内部关于原材物料的采购、保管、出库、库存定额管理等管理制度的制订、执行情况；闲置物资、清欠物资的管理、串换、变现情况。7、产成品的库存、销售管理主要内容单位产成品的库存、销售管理制度的制订情况，及具体执行情况。8、生产过程中的工艺管理、设备管理、安全管理主要内容单位生产过程中的工艺管理、设备管理、安全管理等方面制度的制订情况，制度执行情况；是否杜绝了装备的跑、冒、滴、漏现象。9、人力资源管理工资定额的企业管理督查办法及企业管理人员岗位安全职责来自3、搞好岗位责任制大检查，重点检查以岗位专责制为核心的班组十项制度执行情况，提高职工安全意识。4、督促和推进企业安全管理的现代化。5、对购入设备、配件及有关原材料的质量负责把关。6、搞好所承包单位的安全工作，制订和健全安全生产责任制和规章制度。企业管理督查办法及企业管理人员岗位安全职责安全管理常识。7、参加安全生产大检查，随时掌握安全生产动态企业管理人员岗位安全职责1、在企业管理总体规划中突出安全第一的思想。2、重点抓好基层单位建设，坚持标准，严格考核，落实执行安全一票否决权。3、搞好岗位责任制大检查，重点检查以岗位专责制为核心的班组十项制度执行情况，提高职工安全意识。4、督促和推进企业安全管理的现代化。5、对购入设备、配件及有关原材料的质量负责把关。6、搞好所承包单位的安全工作，制订和健全安全生产责任制和规章制度。7、参加安全生产大检查，随时掌握安全生产动态“客户投诉管理制度。第一篇销售部工作流程与管理制度销售部工作流程与管理制度一总则为了更好的对公司产品进行宣传、推广、销售以及进一步提升公司的形象，提高销售工作的效率，特制定本流程与制度。所有的销售员及相关人员均应以本流程与制度为依据开展工作。销售部经理对所属销售员进行考核和管理。销售部经理职责1对销售任务的完成情况负责。2对回款率的完成情况负责。3对本部门员工制度执行情况负责。随时对部门员工进行监督和指导，向公司提出对员工的惩罚和奖励建议。4对本部门员工的专业知识培训负责。每周定期对过去一周所发生的重点业务及技术问题组织大家进行讨论和学习。5对本部门办公设备和车辆的使用及管理负责。责任到人，发现问题及时向公司主管领导提出奖惩建议。6负责制定年度工作计划、月度工作计划、周工作计划、日工作计划，并负责监督计划的执行及完成情况。如在具体执行过程中遇特殊情况需变更计划的应及时向公司主管领导提出建议。7对本部门工作严格负责，及时处理工作中出现的任何问题，协调与各部门的工作关系，对重大问题及时向公司主管领导汇报。对本部门各员工出现的所有问题负有连带责任。销售部工作流程与管理制度销售部工作流程与管理制度。二销售部工作流程1、拜访新客户与回访老客户流程1）销售员按照销售考核指标自行设计和计划个人月、周和每天的客户拜访计划以及书面记录每天工作日志2）销售员在每周六上午的工作例会上向销售部经理汇报下周的客户拜访重点计划情况，并接受销售部经理的指导，并最终确定下周客户拜访与回访的重点3）销售员按照客户拜访计划对客户进行拜访与回访4）在拜访与回访结束后，应将相关信息如实记录并正确填写目标客户基本信息情况统计表5）销售员在每周六上午的工作例会上将拜访与回访信息向销售部经理汇报6）销售部经理对销售员的工作予以指导和安排2、产品报价、投标的流程此项流程主要针对外协产品及政府农业管理部门统采的产品1）销售员在得到用户询价或招标的信息后第一时间向部门经理汇报，由部门经理决定是否参加比价或投标（重大比价或投标需向公司领导请示）2）对用户的询价书或招标信息进行整理（必要时由采购部和技术部协助）3）技术部对疑难产品的型号、技术参数进行协助和支持4）采购部对重点产品的原材料采购价格及交货期进行调研）销售部经理对最终报价或标书进行审核（重大比价或投标需向公司领导请示）确认后方可进行打印）制作出正规的报价单或投标书，装订成册盖章后发出参加比价或投标、商务谈判与签订合同的流程1）销售员在给客户报价或投标后，根据实际情况可进行商务谈判2）销售员在与客户商务谈判的过程中应及时向销售部经理通报相关情况（重大合同需向公司领导请示）3）与原报价或投标文件发生偏离的任何技术和商务条款需经销售部经理或公司领导再次确认4）待销售部经理或公司领导将所有问题均确认后方可签订销售合同5）正式销售合同经销售部经理确认后由销售内勤于当日保管存档6）对于因客户原因无法签订正式销售合同或客户电话/传真通知订货的必须由销售部经理（必要时向公司领导请示）确认后方可执行销售部管理规章制度一制定目的为了更好的配合公司营销战略，顺利开展营销部工作,明确营销部员工的岗位职责,充分调动员工的工作参与积极性和提高工作效率,帮助员工尽快提高自身营销素质，特制定以下规章制度。二适用范围本制度适合公司的一切营销活动和营销人员三制度总述本营销制度具体分为1管理制度细则；2营销人员岗位责任；3营销人员绩效考核制度；三个部分。四制度细则1管理制度细则11积极工作，团结同事，对工作认真负责，本部门将依照营销人员考核制度对营销部门的每位员工进行月终和年终考核。12营销部门员工应积极主动参与公司及部门的活动、工作、会议，并严格遵守例会时间，做到不迟到、不早退，如三迟五退，则追究其责任，重责开除。13服从领导安排，不搞特殊化，做到四尽尽职、尽责、尽心、尽力。14听从领导指挥，如遇到安排区域不服，安排工作不干，安排任务不做，使销售部工作不能正常开展的，交行政部处理。15销售过程中，行为端正，耐心认真，不虚张声势，不过分吹嘘，实事求是，待人礼貌、和蔼可亲。16在销售过程中，如未得到经理允许，不得私自降低销售价格。17诚实守信，不欺诈顾客，不以次充好，如未经过公司经理允许，出现问题，后果自行承担，与公司无关。18做事谨慎，不得泄露公司的业务计划，要为公司的各项业务开展情况，保守秘密，如有违反，根据情节轻重予以追究处罚，重则开除。19以部门的利益为重，积极为公司开发和拓展新的业务项目。110学会沟通、善于随机应变，积极协调公司与客户关系，对业绩突出和考核制度中表现优秀的员工，进行适当奖励。111不得借用公司或出差的名义，私自给其他同行业产品做销售工作。如有违反，根据情节轻重予以追究处罚，重则开除。112区域经理对所在区域售后服务有知情权，处理建议权，但无决定权（决定权归技术部），销内勤接到售后服务报告后，第一时间通知区域经理，如果区域经理不能赶到现场，由经销商拍摄照片发送到公司，销售总经理签署意见交技术部核实、决定如何进行售后服务，处理完毕后第一时间向区域经理说明。113有权为辖区内经销商作500元以下的资金担保，3个月内经销商未将所欠款项补足户，区域经理将承担责任，公司财务将从区域经理工资中扣除。销售部工作流程与管理制度文章销售部工作流程与管理制度出自总则为加强员工管理，规范员工行为，提高员工素质，特制定本制度。本制度是销售部员工必须遵守的原则，是规范员工言行的依据，是评价员工言行的标准。全体销售人员应从自我做起，从本岗位做起，自觉遵守各项制度。员工如对本制度有任何疑问或异议，可向销售部负责人咨询，本制度最终解释权归固瑞格公司销售部。本制度自制定之日起开始执行。二销售部组织架构销售总监大区经理大区经理大区经理大区经理大区经理区域经理区域经理区域经理区域经理区域经理销售主管销售主管销售主管销售主管销售主管三销售部人员素质要求1品德好2很强的语言驾驭能力3人格魅力4很强的组织计划管理能力协调能力四销售部岗位职能销售总监销售总监岗位职责一1、坚决服从执行销售总经理工作安排。2、参与制定企业的销售战略、具体销售计划和进行销售预测。3、组织与管理销售团队，完成企业产品销售目标。4、控制销售预算、销售费用、销售范围与销售目标的平衡发展。5、招募、培训、激励、考核下属员工，以及协助下属员工完成下达的任务指标。6、收集各种市场信息，并及时反馈给上级与其他有关部门。7、参与制定和改进销售政策、规范、制度，使其不断适应市场的发展。8、发展与协同企业和合作伙伴关系，如与经销商的关系、与代理商的关系。9、协助上级做好市场危机公关处理。10、协助制定企业产品和企业品牌推广方案，并监督执行。11、妥当处理客户投诉事件，以及接待客户的来访。销售总监岗位职能二1、制订销售策略根据公司市场战略与市场销售目标，结合所掌握的市场信息进行市场预测，制订市场拓展目标、销售策略与规划，并组织实施，管理并指导销售代表，完成销售、回款与市场目标。销售部工作流程与管理制度安全管理常识。2、销售体系管理根据公司销售策略，建立维护公司的销售网络与渠道管理体系，通过系列市场推广活动，营造市场环境，提升公司与产品品牌，支撑公司产品销售的增长；3、销售业务管理根据客户需求与公司营运流程，接收并管理客户订单，跟踪生产、计划、库存、发货执行、客户资信与回款等情况，完成销售服务。4、客户关系管理通过客户拜访、客户培训和推动客户意见、建议与投诉的处理等服务活动提高客户满意度，建立、巩固均衡的客户关系平台，逐渐渗透终端客户，掌握最终消费群体。5、市场信息分析通过一线销售代表收集市场信息，如客户、产品、竞争对手等，并进行统计与分析，及时向公司市场、研发等部门反馈，推动快速响应。6、费用管理根据公司费用政策，指导下属了解销售重点，评估客户资源需求，制订预算使用计划，确定费用开销方式，合理协调、分配公司资源，并审核费用使用的合理性，提高投入产出比。7、部门内部管理根据公司经营方针和部门业务需要，合理设置部门组织结构和岗位，优化业务流程，合理配置人力资源，开发和培养员工能力，对员工绩效进行管理，提升部门工作效率，提高员工满意度。大区经理岗位职责1、分析市场状况，正确作出市场销售预测报批；2、拟订年度销售计划，分解目标，报批并督导实施；3、根据中期及年度销售计划开拓完善经销网络；4、根据网络发展规划合理进行人员配备；5、汇总市场信息，提报产品改善或产品开发建议；6、洞察、预测渠道危机，及时提出改善意见报批；7、把握重点客户，控制70以上的产品销售动态；8、关注所辖销售人员及经销商的思想动态，及时沟通解决；9、参与所属区域重大销售谈判和签定合同；10、组织建立、健全客户档案；11、指导、巡视、监督、检查所属市场的各项工作；12、向直接下级授权，并布置工作；13、定期向直接上级述职；并提出合理化及可行性建议。14、定期听取直接下级述职，并对其作出工作评定；15、根据工作需要调配直接下级的工作岗位，报批后实行并转人力资源部备案；16、负责本区域市场销售人员任用的提名；17、负责制定销售区域的工作程序，报批后实行；18、负责区域销售部门主管工作程序的培训、执行、检查；19、填写直接下级过失单和奖励单，根据权限按照程序执行；20、及时对下级工作中的争议作出裁决；21、每周定期组织例会，并参加公司有关销售业务会议。22、按时完成公司销售部相关报表并及时上交上级部门主管审核。领导责任1、对所属区域销售工作目标的完成负责；2、对所属区域销售网络建设的合理性、健康性负责；3、对所属区