业务流程分析

业务流程分析 2 销售管理委外管理生产订单 委外管理生产订单主生产计划需求规划采购管理A T P 模 拟 方 案库存管理A T P 选 项A T P 模 拟 计 算 预计收入量库存管理基础信息预计发出量安全库存量可用库存3 模拟报价分析 销售管理物料清单采购管理委外管理车间管理 采购管理基础设置模拟报价计算成本管理基础信息实际成本比较存货核算工艺路线成本价最新报价物料清单4 普通销售业务 先发货后开票 复核 审核 审核 审核 审核 询价 客户 销售部 仓库 财务部 订购 销售报价 （报价单） 销售订货 （销售订单） 销售发货 （发货单） 销售出库 （销售出库单） 销售开票 （销售发票） 销售收款 成本确认 5 普通销售业务 开票直接发货 复核 审核 审核 询价 客户 销售部 仓库 财务部 订购 销售报价 （报价单） 销售订货 （销售订单） 销售发票 （销售发票） 销售发货 （发货单） 销售收款 出库凭证 销售出库 （销售出库单） 6 销售报价流程 客户需求 报价单录入 报价单审核 参照生成销售订单 7 销售订货流程 手工录入销售订单 销售订单审核 参照生成销售发货单 /发票 参照报价单生成 8 销售发货流程 手工录入发货单 发货单审核 生成销售发票 参照销售订单生成发货单 生成销售出库单 销售发票录入 自动生成销售发货单 参照销售订单生成销售发票 参照生成销售出库单 销售发票复核 9 销售开票流程 手工输入销售发票 参照发货单生成销售发票 销售发票复核 应收制单及收款核销 手工输入销售发票 参照销售订单生成销售发票 销售发票复核 自动生成销售发货单 参照生成销售出库单 应收制单及收款核销 10 销售出库流程 自动 生成 审核 销售发货单 自动生成销售出库单 复核 销售发票 自动生成销售发货单 销售出库单 开票直接发货业务模式 先发货后开票业务模式 参照 生成 审核 销售发货单 参照生成销售出库单 复核 销售发票 自动生成销售发货单 销售出库单 开票直接发货业务模式 先发货后开票业务模式 是否销售生成出库单为是 是否销售生成出库单为否 11 应收款确认及收款 已复核销售发票 销售发票审核 生成应收凭证 收到货款 录入收款单 生成收款凭证 核销应收款 12 销售退货流程 手工输入退货单 参照销售订单生成成 参照发货单生成 审核退货单 填制并复核红字发票 审核红字销售发票 记账及成本处理 审核销售出库单 生成销售出库单 形成红字应收凭证 应收款管理 库存管理 存货核算 13 普通采购业务 否 是 发送 送货 、 开票 内部请购 签订采购合同 退货 验收入库 质量检验 准备受订货物 收货、收票 维护发票信息处理 采购结算 合格？ 请购汇总 请购部门 采购部 质检部 仓库 供应商 财务部 采购付款 需检验？ 直接入库 14 请购业务流程 汇总企业内部购买需求 请购单录入 参照生成采购订单 请购单审核 参照 15 采购业务流程 采购订单审核 参照采购请购单生成 参照销售订单生成 参照生成采购入库单 /发票 参照 参照采购合同生成 参照 16 采购到货流程 采购订单 采购到货单 采购入库单 手工录入 17 采购入库流程 采购订单 采购到货单 采购入库单 采购发票 来料报检单 来料检验单 18 采购发票流程 采购订单 采购结算单 采购入库单 采购发票 其他采购发票 19 采购结算流程 参照 采购结算单 采购入库单 蓝字发票 采购发票 红字入库单 运费发票 入库单 存货 采购发票 红字发票 采购入库单 蓝字入库单 20 采购成本 已结算的采购入库单 生成凭证 单据记账 未结算的采购入库单 自动红字回冲 期末处理 在采购系统进行采购结算 单据记账 生成凭证 自动蓝字回冲 结算成本处理 21 采购应付款及付款 已结算的采购发票 采购发票审核 采购发票记账 生成应付凭证 支付货款 核销应付款 录入付款单 生成付款凭证 22 采购退货流程 结算 采购订单 红字采购入库单 蓝字采购入库单 结算 填制退货单 红字采购入库单 蓝字采购入库单 填制发票 采购发票 结算 填制退货单 红字采购入库单 红字采购发票 填制红字发票 结算前全部退货 结算前部份退货 结算后退货 23 受托代销 仓库验收 委托方发货 受托代销发票 受托代销到货单 受托代销入库单 受托代销结算 开具售出清单 收到委托方发票 受托代销结算单 根据售出清单开具发票 受托方 委托方 24 受托代销 采购计划 受托代销 订单 受托代销 到货单 采购请购单 销售订单 受托代销结算单 受托代销 入库单 受托代销发票 25 直运 供 应 商企 业客 户销售订单采购订单销售发票采购发票订单为中心直运业务的单据流程 直运销售订单 直运销售发票 直运采购发票 直运采购订单 无销售订单的直运业务单据流程 直运销售发票 直运采购发票 销售管理 采购管理 26 齐套采购 最终齐套的物料是： 选择标准 可选择销售订单 （ 具有标准 齐套 可选择出口订单 （ 具有标准 进行齐套 齐套采购需求来源方式： 对最底层采购件进行齐套 齐套原理： 27 代管业务 企业替供应商保管其提供的物料，但只作实物上的管理，物权仍属于供应商。企业先使用物料，然后根据实际使用定期汇总，并与供应商挂账确认。最后根据挂账数与供应商进行结算、开票以及后续的财务支付。 什么叫代管采购业务？ 28 代管业务 代管业务产生背景？ 代管（ 国内目前主机厂、总装厂与其供应链上的关键配套企业普遍存在的一种采购业务模式， 这些行业的共同特点是企业要货频繁，同时相对于供应商而言企业处于强势，自己又不愿保留太多的库存，所以替供应商管理库存模式（简称代管）应运而生。 29 代管业务 采 购 部供 应 商质 检 部仓 库财 务 部采 购 订 货收 货是 否 质 检代 管 入 库质 量 检 验是是 否 合 格退 货代 管 出 库是否消 耗 汇 总财 务 付 款供 应 商 确 认开 具 发 票结 算代 管 挂 账 确认 单30 供应商管理 供应商资格审批 供应商供货审批 请购比价生单 31 供应商资格审批 提供对潜在供应商的信息记录、考察以及升级为合格供应商（转入供应商档案） 32 供应商供货资格审批 对已经成为企业的供应商是否可以供货以及供哪些货进行控制。只有通过了供货审批的供应商及其存货，才可以转入供应商存货对照表中 33 供应商存货价格表 34 委外业务背景 企 业 之 间 的 竞 争供 应 链 之 间 的 竞 争集 中 于 各 自 核 心 优 势企 业 的 非 核 心 优 势外 包生 产 能 力 不 足特 殊 工 艺 要 求自 制 成 本 大 于 外 包 成 本无 竞 争 力工 期 紧 张紧 急 订 单其 它 原 因35 普通委外业务 发送 送货 、 开票 委外计划 进行委外加工 收货、收票 维护发票信息处理 委外结算 委外合约 计划部门 委外部门 仓库 供应商 财务部 委外付款 直接入库 委外核销 退货再加工 委外材料发货 36 委外系统处理流程 委外订单 委外到货单 来料报检单 来料检验单 来料不良品处理 到货退回单 采购入库单 材料出库单 委外核销单 委外发票 委外结算单 37 委外订货流程 拷贝委外计划单生成 委 外 订 单审核 生产转委外订单 参照生成材料出库单 /委外到货单 /委外发票 38 委外到货流程 委外订单 委外到货单 采购入库单 39 委外入库流程 委外订单 委外到货单 采购入库单 委外发票 40 委外发票流程 委外订单 委外结算单 采购入库单 委外发票 其他委外发票 41 委外成本 委外件 入库成本 材料成本 加工费 材 料 核 销 费 用 结 算 42 委外核销流程 委外入库单 查找委外订单 是否有来源订单 订单对应材料出库单 不能进行材料的 核销 核销数量计算 手工调整 生成委外核销单 是 否 43 委外结算流程 委外入库单 蓝字发票 委外发票 委外结算单 红字入库单 运费发票 入库单存货 红字发票 蓝字入库单 44 委外数据传递 预入信息 合格数量 、 不合格数量 、 拒收数量 报检 委外发票 委外计划 出入库单 出入库单 生产计划 基础信息 委外管理系统 售前分析 础档案 物料清单 应付款系统 存货核算系统 库存管理系统 质量管理 45 调拨业务 批复 调拨申请单 特殊单据记账 系统实现 参照生成 审核 调拨申请单 调拨单 调拨 申请单 其他入库单 调拨入库 其他出库单 调拨出库 审核生成 批复、审批 出库、入库 要货申请 调拨 业务核算 业务流程 物流管理人员 主管人员 主管人员 库管人员 仓库管理人员 财务人员 其他部门 其他分支机构 46 盘点业务 实物盘点 实存数修正 准备盘点 审批 业务核算 业务流程 仓库管理人员 主管人员 库存主管 仓库管理人员 财务人员 仓库管理人员 系统实现 确认盘赢入账成本（盘亏处理成本） 审核盘点单 其他入库单 (盘点入库 ) 其他出库单 (盘点出库 ) 自动生成 选择盘点类型 选择盘点方式 正常单据记账 生成凭证 期末处理 录入盘点单 (空 )盘点单 打印 实物盘点 47 存货计价 移动平均单位成本 结存存货平均成本本批收入存货实际成本 结存存货数量本批收入存货数量 业务发生时计价 移动平均 先进先出 后进先出 个别计价（批次） 期末处理时计价 全月平均法 计划价法 48 月末结账 采购管理 结账 销售管理 结账 委外管理 结账 库存管理 结账 存货结账 存货期末处理 49 质量管理 质量管理 五大核心问题 检验原因 (起因 ) 检验什么 (对象 ) 如何检验 (手段 /标准 ) 如何处理 (执行 ) 结果如何 (判定 ) 各业务环节 根据要求 报检 报检单 存货档案 质检方案 检验单 合格品 不良品 A B C D E 50 质量管理流程 委 外 管 理库 存 管 理采 购 管 理生 产 订 单车 间 管 理质 量管 理销 售 管 理到 货 质 检 到 货 质 检产 成 品 入库 质