扬州葡萄酒项目预算报告

1、扬州葡萄酒项目预算报告泓域咨询一、行业发展宏观环境分析随着国家政策、消费者的健康需求和品质生活需求、进出口贸易的逐渐完善，中国葡萄酒的市场也在不断壮大，中国葡萄酒行业得到了很大程度的发展。2019年春节旺季过后，国内酒业市场一反过往节后价格回落的惯例，在进入5月后出现集中涨价潮。此外，根据日前国际葡萄与葡萄酒组织(OIV)在巴黎总部发表的2018年度全球葡萄酒产业形势报告数据显示，葡萄酒产业在全球也呈现增长趋势。中国葡萄酒市场潜力巨大，2016年市场销售额为150.0亿美元，预计2021年将达到230.0亿美元。消费者饮用葡萄酒的主要原因是出于健康需要，而不是因为潮流带动或展现生活品味。77.

2、0%消费者饮用葡萄酒的原因是健康需要，51.0%消费者饮用葡萄酒的原因是社交需要，而受潮流影响的则只有26.0%。现在的消费者更加倾向于选购进口葡萄酒，但实际上国产葡萄酒的性价比和质量远超大众认知，相信随着消费者教育的加深，国内的中低端葡萄酒市场将会向品牌化演变。随着政府机构和民间组织，餐区内的葡萄酒企业将会向集群模式发展，现在多个产区已经出具规模，形成产区优势，这一模式在今后还将得到更加深入的发展。二、预算编制说明本预算报告是xxx（集团）有限公司本着谨慎性的原则，结合市场和业务拓展计划，在公司预算的基础上，按合并报表要求编制的，预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会

3、计政策一致。本预算周期为5年，即2019-2023年。三、公司基本情况（一）公司概况公司始终坚持“人本、诚信、创新、共赢”的经营理念，以“市场为导向、顾客为中心”的企业服务宗旨，竭诚为国内外客户提供优质产品和一流服务，欢迎各界人士光临指导和洽谈业务。经过10余年的发展，公司拥有雄厚的技术实力，完善的加工制造手段，丰富的生产经营管理经验和可靠的产品质量保证体系，综合实力进一步增强。公司将继续提升供应链构建与管理、新技术新工艺新材料应用研发。集团成立至今，始终坚持以人为本、质量第一、自主创新、持续改进，以技术领先求发展的方针。公司不断加强新产品的研制开发力度，通过开发新品种、优化产品结构来增强市场

4、竞争力，产品畅销全国各地，深受广大客户的好评；通过多年经验积累，建立了稳定的原料供给和产品销售网络；公司不断强化和提高企业管理水平，健全质量管理和质量保证体系，严格按照ISO9000标准组织生产，并坚持以质量求效益的发展之路，不断强化和提高企业管理水平，实现企业发展速度与产品结构、质量、效益相统一，坚持在结构调整中发展总量的原则，走可持续发展的新型工业化道路。公司经过多年的不懈努力，产品销售网络遍布全国各省、市、自治区；完整的产品系列和精益求精的品质使企业的市场占有率不断提高，除国内市场外，公司还具有强大稳固的国外市场网络；项目承办单位一贯遵循“以质量求生存，以科技求发展，以管理求效率，以服务

5、求信誉”的质量方针，努力生产高质量的产品，以优质的服务奉献社会。公司近年来的快速发展主要得益于企业对于产品和服务的前瞻性研发布局。公司所属行业对产品和服务的定制化要求较高，公司技术与管理团队专业和稳定，对行业和客户需求理解到位，以及公司不断加强研发投入，保证了产品研发目标的实施。未来，公司将坚持研发投入，稳定研发团队，加大研发人才引进与培养，保证公司在行业内的技术领先水平。为实现公司的战略目标，公司在未来三年将进一步坚持技术创新，加大研发投入，提升研发设计能力，优化工艺制造流程；扩大产能，提升自动化水平，提高产品品质；在巩固现有业务的同时，积极开拓新客户，不断提升产品的市场占有率和公司市场地位

6、；健全人才引进和培养体系，完善绩效考核机制和人才激励政策，激发员工潜能；优化组织结构，提升管理效率，为公司稳定、快速、健康发展奠定坚实基础。公司高度重视技术人才的培养和优秀人才的引进，已形成一支多领域、高水平、稳定性强、实战经验丰富的研发管理团队。公司团队始终立足自主技术创新，整合公司市场采购部门、营销部门的资源，将供应市场的知识和经验结合到研发过程，及时响应市场和客户的需求，打造公司研发队伍的核心竞争优势。强有力的人才队伍对公司持续稳健发展具有重大的支持作用。（二）公司经济指标分析2018年xxx有限责任公司实现营业收入20669.56万元，同比增长33.41%（5176.76万元）。其中，

7、主营业务收入为17467.61万元，占营业总收入的84.51%。2018年营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入4340.615787.485374.095167.3920669.562主营业务收入3668.204890.934541.584366.9017467.612.1葡萄酒(A)1210.511614.011498.721441.085764.312.2葡萄酒(B)843.691124.911044.561004.394017.552.3葡萄酒(C)623.59831.46772.07742.372969.492.4葡萄酒(D)440.18586.9154

8、4.99524.032096.112.5葡萄酒(E)293.46391.27363.33349.351397.412.6葡萄酒(F)183.41244.55227.08218.35873.382.7葡萄酒(.)73.3697.8290.8387.34349.353其他业务收入672.41896.55832.51800.493201.95根据初步统计测算，2018年公司实现利润总额4282.76万元，较2017年同期相比增长627.66万元，增长率17.17%；实现净利润3212.07万元，较2017年同期相比增长397.31万元，增长率14.12%。2018年主要经济指标项目单位指标完成营业收

9、入万元20669.56完成主营业务收入万元17467.61主营业务收入占比84.51%营业收入增长率（同比）33.41%营业收入增长量（同比）万元5176.76利润总额万元4282.76利润总额增长率17.17%利润总额增长量万元627.66净利润万元3212.07净利润增长率14.12%净利润增长量万元397.31投资利润率58.31%投资回报率43.73%财务内部收益率24.34%企业总资产万元18419.56流动资产总额占比万元32.41%流动资产总额万元5970.39资产负债率43.00%四、基本假设1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化；2、公司经营业务所

10、涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化；3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变；4、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变；5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难；6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整；7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。五、市场预测分析城镇人均消费葡萄酒0.7升。与世界人均6升多的消费量

11、差距很大。但中国是世界上葡萄酒消费增长最快的市场。10年来，世界葡萄酒传统消费国的消费量基本维持原有水平，唯独中国市场异军突起，葡萄酒销量不断攀升。这让全球葡萄酒厂商趋之若鹜。曾有法国报刊用“令人瞠目结舌”来形容中国葡萄酒市场近年来的需求增长速度。从统计数据来看，中国已成为世界第五大葡萄酒消费国，葡萄酒的固定消费人群也已不再局限于中产阶级和高端人士，越来越多的年轻人已加入葡萄酒消费大军，而中老年消费者出于对健康养生的考虑，也会逐渐转入饮用葡萄酒的行列，并且这一现象正在向二三线甚至三四线城市辐射。广州以及福建等沿海城市红酒专卖店已经开到以县单位的区域。源于中国老百姓还是认为进口品牌文化底蕴相对深

12、厚，特别是旧世界地区，葡萄酒发源地法国为首（进口酒市场占比42%）。葡萄酒行业内有句老话：老外是看酒喝酒，咱中国人更多是看人喝酒。意思是说中国人特有的“面子”文化。喝进口酒比喝国产酒有面子，大众在选择红酒时也认准两个关键词“进口酒”“品牌酒”。六、预算编制依据1、营业成本依据公司各产品的不同毛利率测算，各项成本的变动与收入的变动进行匹配。2、财务费用依据公司资金使用计划及银行贷款利率测算。七、预算分析未来5年xxx（集团）有限公司将继续扩大生产规模，主要投资用途包括：新建研发生产基地、补充流动资金等。（一）固定资产预算2019年计划固定资产投资7737.17(万元）。固定资产投资预算表序号项目

13、单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元2991.982474.90174.977737.171.1工程费用万元2991.982474.9019459.951.1.1建筑工程费用万元2991.982991.9828.94%1.1.2设备购置及安装费万元2474.902474.9023.93%1.2工程建设其他费用万元2270.292270.2921.96%1.2.1无形资产万元1058.451058.451.3预备费万元1211.841211.841.3.1基本预备费万元706.87706.871.3.2涨价预备费万元504.97504.972建设期利息万元3固

14、定资产投资现值万元7737.177737.17（二）流动资金预算预计新增流动资金预算2603.08万元。流动资金投资预算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元19459.956507.4112671.4919459.9519459.9519459.951.1应收账款万元5837.982335.194086.595837.985837.985837.981.2存货万元8756.983502.796129.888756.988756.988756.981.2.1原辅材料万元2627.091050.841838.972627.092627.092627.091.2.2燃

15、料动力万元131.3552.5491.95131.35131.35131.351.2.3在产品万元4028.211611.282819.754028.214028.214028.211.2.4产成品万元1970.32788.131379.221970.321970.321970.321.3现金万元4864.991946.003405.494864.994864.994864.992流动负债万元16856.876742.7511799.8116856.8716856.8716856.872.1应付账款万元16856.876742.7511799.8116856.8716856.8716856.8

16、73流动资金万元2603.081041.231822.162603.082603.082603.084铺底流动资金万元867.68347.08607.38867.68867.68867.68（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算10340.25万元，其中：固定资产投资7737.17万元，占项目总投资的74.83%；流动资金2603.08万元，占项目总投资的25.17%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资2991.98万元，占项目总投资的28.94%；设备购置费2474.90万元，占项目总投资的23.93%；其它投资2270.29万元，占项目总投资的

17、21.96%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=7737.17+2603.08=10340.25（万元）。总投资预算一览表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元10340.25133.64%133.64%100.00%2项目建设投资万元7737.17100.00%100.00%74.83%2.1工程费用万元5466.8870.66%70.66%52.87%2.1.1建筑工程费万元2991.9838.67%38.67%28.94%2.1.2设备购置及安装费万元2474.9031.99%31.99%23.93%2.2工程建设其他费用万元1058.45

18、13.68%13.68%10.24%2.2.1无形资产万元1058.4513.68%13.68%10.24%2.3预备费万元1211.8415.66%15.66%11.72%2.3.1基本预备费万元706.879.14%9.14%6.84%2.3.2涨价预备费万元504.976.53%6.53%4.88%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元7737.17100.00%100.00%74.83%5建设期间费用万元6流动资金万元2603.0833.64%33.64%25.17%7铺底流动资金万元867.6911.21%11.21%8.39%八、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷40.00%

19、,计划收入10237.60万元，总成本9563.72万元，利润总额3482.88万元，净利润2612.16万元，增值税302.43万元，税金及附加154.27万元，所得税870.72万元；第二年负荷70.00%,计划收入17915.80万元，总成本14838.10万元，利润总额7541.75万元，净利润5656.31万元，增值税529.25万元，税金及附加181.49万元，所得税1885.44万元；第三年生产负荷100%，计划收入25594.00万元，总成本20112.48万元，利润总额5481.52万元，净利润4111.14万元，增值税756.07万元，税金及附加208.71万元，所得税13

20、70.38万元。（一）营业收入估算该“扬州葡萄酒项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑葡萄酒行业设备相对价格变化，假设当年葡萄酒设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入25594.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=756.07万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元10237.6017915.8025594.0025594.0025594.001.1葡萄酒万元10237.6017915.8025594.0025594.0025594.002现价增加值万元3276.035733.068

21、190.088190.088190.083增值税万元302.43529.25756.07756.07756.073.1销项税额万元4095.044095.044095.044095.044095.043.2进项税额万元1335.592337.283338.973338.973338.974城市维护建设税万元21.1737.0552.9252.9252.925教育费附加万元9.0715.8822.6822.6822.686地方教育费附加万元6.0510.5815.1215.1215.129土地使用税万元117.98117.98117.98117.98117.9810税金及附加万元154.2718

22、1.49208.71208.71208.71（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用20112.48万元，其中：可变成本17581.26万元，固定成本2531.22万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值2991.982991.98当期折旧额2393.58119.68119.68119.68119.68119.68净值598.402872.302752.622632.942513.262393.582机器设备原值2474.9024

23、74.90当期折旧额1979.92131.99131.99131.99131.99131.99净值2342.912210.912078.921946.921814.933建筑物及设备原值5466.88当期折旧额4373.50251.67251.67251.67251.67251.67建筑物及设备净值1093.385215.214963.544711.874460.204208.534无形资产原值1058.451058.45当期摊销额1058.4526.4626.4626.4626.4626.46净值1031.991005.53979.07952.61926.145合计：折旧及摊销5431.95

24、278.13278.13278.13278.13278.13总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元13120.195248.089184.1313120.1913120.1913120.192外购燃料动力费万元1041.35416.54728.941041.351041.351041.353工资及福利费万元2253.092253.092253.092253.092253.092253.094修理费万元30.2012.0821.1430.2030.2030.205其它成本费用万元3389.521355.812372.663389.523389.

25、523389.525.1其他制造费用万元922.26368.90645.58922.26922.26922.265.2其他管理费用万元935.61374.24654.93935.61935.61935.615.3其他销售费用万元1544.06617.621080.841544.061544.061544.066经营成本万元19834.357933.7413884.0419834.3519834.3519834.357折旧费万元251.67251.67251.67251.67251.67251.678摊销费万元26.4626.4626.4626.4626.4626.469利息支出万元-10总成本

26、费用万元20112.489563.7214838.1020112.4820112.4820112.4810.1可变成本万元17581.267032.5012306.8817581.2617581.2617581.2610.2固定成本万元2531.222531.222531.222531.222531.222531.2211盈亏平衡点56.84%56.84%达产年应纳税金及附加208.71万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=5481.52（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=5481.5225.00%=1370.38（万元）。（六）利润

27、及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=5481.52（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=5481.5225.00%=1370.38（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额5481.52万元，缴纳企业所得税1370.38万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=5481.52-1370.38=4111.14（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=53.01%。（2）达产年投资利税率=62.34%。（3）达产年投资回报率=39

28、.76%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入25594.00万元，总成本费用20112.48万元，税金及附加208.71万元，利润总额5481.52万元，企业所得税1370.38万元，税后净利润4111.14万元，年纳税总额2335.16万元。利润及利润分配表序号项目单位达产指标第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元25594.0010237.6017915.8025594.0025594.0025594.002税金及附加万元208.71154.27181.49208.71208.71208.713总成本费用万元20112.489563.7214838.102011

29、2.4820112.4820112.485增值税万元756.07302.43529.25756.07756.07756.076利润总额万元5481.523482.887541.755481.525481.525481.528应纳税所得额万元5481.523482.887541.755481.525481.525481.529企业所得税万元1370.38870.721885.441370.381370.381370.3810税后净利润万元4111.142612.165656.314111.144111.144111.1411可供分配的利润万元4111.142612.165656.314111.1

30、44111.144111.1412法定盈余公积金万元411.11261.22565.63411.11411.11411.1113可供投资者分配利润万元3700.032350.945090.683700.033700.033700.0314应付普通股股利万元3700.032350.945090.683700.033700.033700.0315各投资方利润分配万元3700.032350.945090.683700.033700.033700.0315.1项目承办方股利分配万元3700.032350.945090.683700.033700.033700.0316息税前利润万元5481.52348

31、2.887541.755481.525481.525481.5217息税折旧摊销前利润万元5759.653761.017819.885759.655759.655759.6518销售净利润率%16.06%25.52%31.57%16.06%16.06%16.06%19全部投资利润率%53.01%33.68%72.94%53.01%53.01%53.01%20全部投资利税率%62.34%62.34%62.34%62.34%21全部投资回报率%39.76%25.26%54.70%39.76%39.76%39.76%22总投资收益率%39.76%25.26%54.70%39.76%39.76%39.

32、76%23资本金净利润率%39.76%25.26%54.70%39.76%39.76%39.76%八、确保预算完成的措施1、进一步开拓市场，提高市场占有率。2、全方位推行精益化管理，降低成本、提高效率，实现经营业绩持续成长。3、以经济效益为中心，挖潜降耗，把降低成本作为首要目标。4、加强资金管理，提高资金利用率。5、强化财务管理，加强成本控制、财务预算的执行、资金运行情况监管等方面的工作，建立成本控制、预算执行、资金运行的预警机制，降低财务风险，保证财务指标的实现。九、风险提示分析（一）政策风险分析项目承办单位应特别关注国家有关部门为避免相关产业过度竞争和实现节能减排，国家将对产能过剩的行业进

33、行有效控制，可能会导致国民经济对整个相关行业的后续能否快速发展产生不合理的担忧；同时，随着我国相关行业投资企业的不断增加，将来国家政策支持和优惠的程度可能会有所减少。投资项目选址区域位于项目建设地，其自然环境、经济环境、社会环境和投资环境良好；改革开放以来，我国国内政局稳定，各项政治、经济、法律、法规日臻完善；经过综合分析，投资项目符合国家产业发展政策的引导方向，国家出台的相关方针政策表明，投资项目的政策风险极小。项目承办单位要加强企业内部信息化建设，提高政策市场相关信息的收集与处理能力，将在国家各项经济政策和产业发展政策的指导下，汇聚各方信息提炼最佳方案，实现统一指挥调度，合理确定公司发展目

34、标和经营战略。项目承办单位要积极响应国家相关行业政策调整，最大程度地争取国家政策扶持，同时，与社会各界以及各阶层保持友好的协作关系，成立相关公关部门，建立与政府之间的关系网；根据信息的交互状况，建立信息分析系统，预测宏观经济的变动；此外，结合政府政策与项目承办单位实际情况进行利益让步，通过政府平台来获得公司业务的拓展，并逐步将此作为项目产品市场开拓的重要方式之一。（二）社会风险分析根据项目实施地的工程地质条件、项目特点及环境影响报告，投资项目的实施不存在移民安置问题；项目建设区域民风淳朴，各民族世代友好相处，加之项目建设区域为项目建设地，不与农户争夺生产用地，因此，诱发民族矛盾及宗教问题的可能

35、性极小，投资项目社会风险可能会有：一是对项目周围的自然环境的影响；二是对项目周边的人文环境的影响。（三）市场风险分析市场竞争环境分析：就国内项目产品市场竞争环境而言，我国共有34个省级行政区，333个地级行政区划单位，国内基本建成交通互助调度网络；在地域性强势竞争态势下，跨区域性、全国调度系统纷纷形成，投资项目面临着地域性与非地域性双重市场竞争的压力。顾客理念分析：顾客对项目项目产品的保守心理是其潜在的风险，顾客对参与信息分享而可能带来的隐患担忧度决定消费保守度；同时，顾客的环境保护意识、效益意识、诚信意识等一定程度上影响着其应用项目产品的导向；由于顾客的理念不定性，所以，项目市场风险则随之不

36、定。加强市场开拓；项目承办单位建立有效的市场开拓网络和体制，采取必要的宣传和市场开拓措施，不断扩大项目产品国内市场占有率，以高质量和低成本优势占领市场；通过扩大和稳定市场份额，抵御市场变化带来的风险。项目承办单位将本着“高效?p务实?p严谨”的管理模式，在努力降低生产成本的同时，不断加强和完善营销机制和管理机制，强化项目产品广告宣传力度，生产高质量的产品，以满足市场的需要；优质的产品再加上完善的销售服务体系建设是占有市场?p规避和化解风险最有效的策略。市场供需方面的风险对策；项目承办单位将通过加快项目的实施进度，争取早日实现达产满足生产能力，并加大市场营销力度扩大市场占有率，同时，积极准备尝试

37、开拓国际市场，寻找新的利润增长空间；在确保投资回报的同时最大限度地规避市场方面所带来的风险。葡萄酒是以葡萄为原料酿造的一种果酒。据统计，全球有逾8000种葡萄品种，中国有逾500种，但只有50余种葡萄品种能酿造出优质的葡萄酒。葡萄酒行业上游是葡萄种植、葡萄采摘行业，葡萄酒的种类主要有干葡萄酒、半干葡萄酒、半甜葡萄酒、甜葡萄酒。下游主要是经销商、超市、酒店、酒吧、餐馆与电商平台。行业发展初期，中国葡萄酒行业由于各方资金蜂拥而入，不少葡萄酒企业十分浮躁，国外进口酒以次充好、国产酒披上洋外衣、仿冒国产知名品牌现象越来越多，行业非常混乱。2012年6月，国家工信部出台了葡萄酒行业准入条件，设置葡萄酒行

38、业准入条件，规范葡萄酒行业发展，引导企业合理布局。2018年最受消费者喜欢的葡萄酒为红葡萄酒，选购占比为54.6%，其次是白葡萄酒，选购占比为31.2%，桃红葡萄酒选购占比为14.2%。进口方面，截至到2019年上半年，中国葡萄酒进口量为33.55万千升，同比降低12.9%，进口金额为16.94亿美元，同比降低14.5%。从葡萄酒进口来源国进口量来看，2018年中国从法国进口葡萄酒17400万升，排名第一，排第二的是澳大利亚，进口量为11900万升，其次是智利，进口量为7467万升。从葡萄酒进口来源国进口量来看，从法国进口葡萄酒金额为7068亿元，排第一，排第二的是澳大利亚，进口金额为48.3

39、1亿元，其次是智利，进口金额为18亿元。2019年上班，中国七家A股与港股葡萄酒企业营业收入达到39.7亿元。其中张裕营收最高，营收为25.58亿元，同比降低9.55%，排第二的是通葡股份，营业收入为6.39亿元，同比增长25.9%，其次是威龙股份，营业收入为3.67亿元，同比降低9.48%。当前，中国葡萄酒及其相关产业迫切需要向集约化、精细化转型升级。随着科技进步和人民生活水平的提高，中国未来葡萄酒行业发展的方向仍是个性化。中国葡萄酒产业已进入发展新常态，这意味着中国葡萄及葡萄酒产业面临的国际和国内发展环境更复杂，国际市场竞争力更加激烈。在新的发展形势下，中国急需打造葡萄酒产业的核心竞争力，

40、使中国葡萄酒产业向持续、稳定、健康的方向发展。结合酿酒葡萄产区气候等特点，尊重葡萄自然属性，培育和筛选适宜于该产区的品种品系；创新栽培管理模式，使园区栽培管理模式由传统分散的种植模式向标准化、集约化、机械化和智能化方向转变；加强标准化原料基地建设，建立健全葡萄种植管理体系，不断规范葡萄种植的技术规程和操作规范，促进葡萄园区土、肥、水等栽培管理的精准化，加大葡萄园水、肥一体化技术的研发投入，大力推广根域局部干燥灌溉、调亏灌溉和风-光互补节水灌溉技术，从源头提升酿酒葡萄的质量，由高产、稳产向节本、优质、绿色、高效发展。以市场为导向，加强葡萄酒产业发展的市场调研，实现酿酒葡萄品种优良化和栽培区域多元

41、化。建立符合市场规律的集种植、酿造、加工为一体的生产经营模式。注重提升中国葡萄酒的品质和风格，以控制成本为重点，通过降低人工成本、降低生产成本和压缩非生产性投入，进行精细化管理，全面提升葡萄酒的性价比。无论是低、中端还是高端葡萄酒，应是相应档次品质最优、价格最低的葡萄酒12。同时，应重视不同葡萄酒产区和品牌的个性化培育，结合国内外市场需求，研发先进的酿酒工艺技术，开发具有地域特色的葡萄酒创新性产品，打造具有中国风范的葡萄酒品牌和中国特色的葡萄酒区域文化。依靠科技创新驱动力，强化和提升专业科技人才的培养，不断提高葡萄酒产业的研发能力和科技含量，加强政府、科研机构与葡萄酒庄（酒厂）之间的沟通与合作

42、，同时加大高校与生产基地之间的校企合作力度，全面推进葡萄栽培及葡萄酒产业的技术创新、管理创新和文化创新。科学合理地布局，做好不同区域酿酒葡萄基地建设规划，从全产业链拓展出新型复合产业链，开发葡萄酒旅游、文化等相关新资源，促进葡萄与葡萄酒产业的创新。在有区域特色的种植区发展生态农业，以葡萄酒庄为发展单元，集地域化品种种植、优质化葡萄生产、精细化葡萄酒酿造、特色化品牌营销、生态型特色旅游于一身；同时，利用互联网（葡萄酒+）等新型推广模式，发展葡萄体验式和观光式经济，培育葡萄酒的消费文化，促进葡萄酒文化的传播，推动葡萄酒与旅游、健康、金融和互联网等相结合的复合产业链，为中国葡萄酒产业发展开辟新路径。

43、（四）资金风险分析由于项目承办单位已经完成了资金前期自筹工作，加上良好的银行信用等级，因此，投资项目资金风险很小。投资项目计划投入资金能否按时到位将对项目建设产生重大影响，投资项目的融资风险主要是指资金供应不足或者来源中断导致项目工期拖延或被迫中止，从而形成资金风险。项目承办单位在项目规划预算时，应该充分周全考虑各种费用的支出以保证资金的筹措及供应充足；全面落实项目建设资金来源，加强项目投资管理严格控制工程造价。（五）技术风险分析不断完善项目产品生产技术、工艺，努力提高产品质量、降低项目产品成本和消耗，加强市场营销、完善售后服务、提高产品市场占有率，努力使投资项目达到预期的经济效益和社会效益目

44、标。（六）财务风险分析加强对资金运行情况的监控，最大限度地提高资金使用效率；实施财务预决算制度；建立相应的风险预警机制，加强内部管理，把可能发生的损失降低到最低程度。加强对业务收入、业务支出、日常现金等方面管理，在保持较高流动性的基础上，减少资金占用，为公司扩大投资提供现金流；加大资本运营的力度，构筑和拓宽畅通的融资渠道，为企业的资金供应建立稳固的渠道，为项目承办单位的发展不断输入资金。为避免企业在发生意外及其他各种不可抗拒因素给企业造成损失，将在财务预算中拨出专款，购买各种保险以规避可能遇到的财务风险。（七）管理风险分析如何减少管理风险是投资项目运行过程中必须予以关注的；在项目的建设初期，项

45、目承办单位的管理承受着外部环境的冲击，同时，团队成员正处在分工协作的磨合期，存在巨大的管理风险；公司管理层结构偏向年轻化，在公司实际操作的实战经验相对不足；随着项目承办单位的扩展，也可能造成管理、营销人员数量和经验的相对缺乏；公司在发展初期，福利待遇相对欠缺，可能造成公司员工人数的不稳定性等管理风险。（八）其它风险分析项目承办单位将严格执行国家有关环境保护方面的法规，对生产中的各个污染源采取相应的措施，进行有效治理做到达标排放，取得了良好的效果，经国家有关部门检测，污染物控制措施符合国家规定；同时，公司还不断加强环境保护意识，提高技术装备水平，加强环境保护的技改工作，以确保污染的减小和环境质量

46、的提高。投资项目在建设与生产经营过程中，不可避免地产生一定量的生活废水和固体废弃材料及废气等污染物，若处理不当可能对当地环境造一定污染，由此可能给周边自然环境造成一定的影响，随着国家对环境保护工作的日益重视，环境保护标准将不断提高，项目承办单位将面临环境保护不达标的风险。项目承办单位聘请熟悉相关行业的专家就项目可能涉及的风险因素及其风险程度进行判断，采用专家评估法识别风险因素和估计风险程度，针对项目各类风险因素的风险程度进行了评定，并对结果进行整理分析表明：投资项目的建设与实施，既不存在严重风险，更没有灾难性风险，较大风险主要是市场竞争能力风险、资金风险和管理风险；因此，项目承办单位应提高风险

47、防范意识，积极采取应对措施，通过风险控制和风险转移等策略，以尽可能低的风险成本来降低风险发生的可能性，并将风险损失控制在最小程度，确保最终目标的实现。（九）社会影响评估1、社会影响分析本报告社会影响评价分析是从“以人为本”的原则出发，研究项目的社会影响、项目与所在地区的适应性和社会风险等；项目承办单位的项目建设必然影响着当地社会与经济的发展和附近城镇居民的生活，对国民经济中各产业有较强的推动和带动作用，但社会效益很难用货币价值来衡量，需要复杂的技术方法和分析工具，故本章节只是定性说明建设项目对当地社会的影响、贡献和适应性，国民经济分析部分只是作为评价项目经济合理性的参考和依据。投资项目社会影响

48、评价范围是以项目建设地为重点，分析项目对节约能源、减少排放、当地社会就业、居民收入、生活水平、不同群体、文教卫生、弱势群体、社会服务容量等方面的影响。对当地基础设施、社会服务容量和城市化进程的影响；为了满足项目区域建设和生产的需要，项目建设期间必然会改善当地交通、通讯、供电、给排水等基础设施条件，基础设施的改善会促进当地教育、商业、餐饮、娱乐等各项社会服务职能的发展，有力促进当地城市化建设的步伐。当地政府：通过项目建设带动相关产业的发展获得各种税收，增加财政收入促进和保障当地教育、文化、卫生等各项社会事业的发展。项目建成后，根据交通量、人口分布等具体情况，在道路适当位置设置宣传栏和绿化带，除美

49、化环境外，还可以减轻汽车噪音和尾气对公路两侧造成的环境污染，对当地卫生无不利影响，能够有效促进当地城市建设的发展。2、社会影响效果中国土地总面积居于世界第三位，但人均土地面积仅相当于世界人均土地的三分之一，未来十五年是中国由经济大国迈向经济强国，工业化、城市化完成历史性跨越的关键时期；作为主要的生产要素，土地资源对城市化、工业化发展的支撑作用与制约作用是其他生产要素所不能比拟的，人均占有土地资源少是我国的一项重要国情，我国城市化、工业化过程中建设用地的供求关系已经严重失衡。施工期间对空气的主要影响是粉尘污染，粉尘污染主要产生于施工中灰土拌合和运输过程材料及土石方的撒落、刮吹起尘等；人群的集中还

50、会对电力设施的布局、市政设施的容量、交通容量都会造成一定的影响。3、项目适应性分析项目承办单位在征地过程中，就未来的可以预见到的因素与当地政府和被征地居民充分协商一致，得到政府支持，使居民从经济上得到了合理的补偿和照顾，投资项目可以顺利实施，因此，社会风险性很小。投资项目无论是从项目区的社会环境、人文条件的接纳程度分析，还是从当地政府部门、居民支持项目的存在与发展方面预测，投资项目建设均与项目区所在地发展具有互适性。4、社会风险对策分析制定环境保护管理规定，保护和改善施工现场的生活环境和生态环境，防止由于建筑施工造成作业污染，保障建筑工地上施工人员的身体健康，努力做好建筑施工现场的环境保护工作

51、。投资项目场址位于项目建设地内，项目用地性质为工业用地，场内无任何建筑物，便于工程施工；因此，投资项目基本无用地风险。建立防火制度和明确治安保卫规定；根据工程施工特点和临设情况配备必需的消防器材，并经常检查其完好情况；施工必需的火工产品、易燃易爆和化学危险品的管理、发放、使用、回收，严格按公安机关的相应规定执行；禁止烟火的场所有明显的标志和警示标牌。投资项目建设场地属于项目建设地范围，项目建设范围内不涉及拆迁、安置和补偿等问题，也不涉及民族和宗教问题，对当地居民原有的生活方式无明显负面影响。undefined投资项目在项目建设地内实施，不存在征地补偿或居民拆迁安置补偿等社会问题，同时污染物达到国家标准排放，社会风险很小；项目实施后，基本不会产生社会问题，因此，投资项目具备社会可行性。从长远看，建设期是短期的，只要加强现场管理，能将