《上市企业集团公司内部控制与风险管理》

1、上市企业集团公司内部控制与风险管理一、培训目标当今市场环境全球化下瞬息万变、it技术以及金融危机将深刻影响与改变着中国企业的经营实践，并不断形成新的产业格局和新的企业集团，客观上需要有受过良好教育和训练有素的职业经理人管理阶层来承担起企业提升竞争力并适应竞争要求的责任和使命。但其经营模式在国内外宏观环境动荡不定的情况下面对的外部不确定性因素日益增多，使得企业管理面临着更大的挑战与压力。完善企业内部控制体系建设，提高企业风险管理水平，已然成为当务之急。只有建立在强有力的内部控制体系和风险管理能力之上的企业才能够构建基础坚实的核心竞争力，才有足够的软实力去创造利润空间。在风险管理上，企业集团面临着

2、许多单体公司不存在的问题：股权多元化的跨层次公司治理的风险；利益割据导致集团缺乏协同的风险；总部能力缺失导致总部空心化的风险；多部门、多子公司形成的利益团体之间相互博弈的风险；内部人控制导致集团管控力弱的风险；产业组合和外部环境导致风险复杂化；风险放大和资源摊薄的风险等。因此，对于集团的内部控制，需要立足于基于集团层战略高度以集团管控的形式进行体系化、专业化的治理、控制和整合。本课程以企业内部控制和风险管理要素为主线，针对企业集团战略控制和集团管控的内部控制难点和重点，系统地讲述企业集团基于战略控制和集团管控的内部控制框架，以及战略、投资、融资、业务外包、子公司控制、衍生业务、关联交易、信息披

3、露等风险评价与控制活动设计的理论、实施方法和大量精典案例。帮助学员掌握风险评估工具，了解企业内部控制的关键点。能够帮助企业集团从战略高度认识内部控制与风险管理，并将战略层面的内部控制与集团管控及经营环节中的控制结合起来，从而以内部控制提高企业集团经营效率和效果，支撑企业集团的可持续增长和战略目标的实现。二、培训形式本课程属于高端定制课程，通过训前调研，为上市企业集团公司量身定制培训内容。以问题解决为导向，帮助上市企业集团公司深度思考和掌握深化改革中内部控制管理方法。本课程不仅“授之以鱼”，更“授之以渔”，帮助上市企业集团公司建立解决问题所需的新理念、新思路和新工具。1培训时间：2天（12学时）

4、2培训对象：上市企业集团公司及下属分子公司的董事长、董事、总经理、集团总部部门负责人和下属分子公司副总以上高层管理人员。三、课程大纲第一单元：上市企业集团公司如何正确认识风险与内控1. 企业运营通常面临哪些风险2. 全面风险管理的目标3. 风险管理与内部控制的区别4. 九大风险驱动因素分析5. 风险驱动因子与风险驱动因素选择6. 无经验带来的风险7. 企业成长规律与危机8. 影响风险管理的关键因素第二单元：上市企业集团公司应对风险管理方法1. 风险管理基本方法2. 收集风险信息 - 业务分析3. 企业风险分布4. 风险识别的常用方法5. 进行风险分析-分布图6. 制定风险管理策略7. 风险管理

5、策略选择8. 风险管理解决方案9. 风险管理的动态过程10. 风险管理的监督与改进第三单元：上市企业集团公司风险管理路线图1风险识别技术框架2. 公司主要风险识别3风险管理平台和工具4风险管理体系建设5. 执行风险管理流程6. 建立风险管理信息系统 7.建立风险管理文化 8案例分享第四单元：透视企业集团内部控制系统 1实施内部控制给企业带来的效益 2内部控制与集团管控的关系3什么是真正的“内部”?什么是真正的“控制”? 4内部控制的3个目标、5大要素 5内控的基本方法与局限性6如何建立一套行之有效的内控系统？7内控的局限性成本与效益8管理的五个层次第五单元：上市企业集团公司管理制度控制1管理制

6、度控制的六个原则2如何制定企业内部的“游戏规则”？3中国企业管理制度控制的误区 4如何提高管理制度的执行力度？5总部如何对各子/分公司实施有效监控？第六单元：上市企业集团公司组织结构控制 1如何避免“一抓就死、一放就乱”？2设置组织机构的基本思路 3如何使不相容岗位相互制约？4组织结构的三种基本形式5职能型组织结构6事业部型组织结构7矩阵型组织结构8财务主管的委派与管理第七单元：上市企业集团公司业务流程序控制 1设置业务控制程序的基本方法 2业务流程控制的四个步骤 3如何在在关键岗位设置内控关键点4生产流程的关键控制点 5采购付款流程的关键控制点 6销售收款流程的关键控制点 7投融资流程的关键

7、控制点 8双链条全过程控制方案介绍 9业务程序控制持续改善的措施 10如何通过内部审计改进内控体系第八单元：上市企业集团公司预算控制 1预算在企业运营中的重新定位 2预算的编制流程3预算体系内激励措施的设计4如何对业绩进行评价与考核5预算的执行与控制第九单元：上市企业集团公司财务风险控制 1衡量企业经营绩效的两个基本指标2如何提高资产周转率？3资产负债表中的两个平衡 4理想现金流模式的三条黄金准则 5如何避免“短贷长投”？6案例分享第十单元：上市企业集团公司健康状况诊断 1短期流动性风险的三个指标2长期流动性风险的三个指标3企业健康运行的三台发动机4案例分享四、个性定制本课程除以上标准课程内容

8、外，接受咨询式高端定制。通过训前的资料调研、访谈调研及深度诊断，或配合企业内部控制建设项目启动期间的理念引导，或支持企业内部管控建设过程中的技能提升，或把脉企业内部控制失效或变革失败的困惑和症结，充分结合客户企业经营管理实际与内部控制建设策略设计，为客户企业特别量身定制培训内容。以问题解决为导向，帮助客户企业内部管理层统一认识，建立基于战略风险和集团管控的内部控制建设框架，掌握内部控制与风险管理的操作方法，确定内部控制建设的项目管理与变革管理解决方案。本课程不仅“授之以鱼”，更“授之以渔”，帮助客户企业建立解决问题所需的新理念、新思路和新工具，建立客户企业的对内部控制和风险管理建设的自我维护与

9、更新能力。（咨询式高端定制课程费用另议）五、讲师简介杨梅，法国grenoble ecole de manaqement博士，national university of singapore硕士，北京师范大学管理哲学博士课程研修，恒道企业管理咨询有限公司董事长，中国集团化管理研究院副院长，中国集团管控实战专家，清华大学、中国人民大学等知名高校集团管控总裁班专家讲师，担任云冶集团等多家大型企业集团与上市公司独立董事和常年管理顾问。 专长领域：杨老师以国际竞争的宽阔视野、国家政策的战略高度、组织生命的管理哲学，针对大中型企业集团、上市公司的热点和难点问题进行前瞻性、系统性的应用导向式研究、变革伙伴式

10、咨询以及高端定制式培训，形成了系列企业集团管控精品课程和咨询组合：集团超级战略 集团商业模式 集团管控模式 集团战略管控 集团管控组织 集团治理结构 集团人力资源 集团财务管控集团风险管理 集团流程管控 股权激励机制 集团战略绩效授课经验：杨老师不仅有与国际接轨并且与中国文化相融的管理理论造诣，还有丰富的大型国有企业和民营企业的企业经营管理实践经验，以及十多年的大中型企业管理咨询与高层管理者培训经验，先后为中国移动、中信银行、中国石油、云冶集团、四川省国资委、天津武清开发区、驰宏锌锗、美克集团、中艺集团、神威药业、华川集团、永煤集团、飘影集团、轻骑集团、丹佛斯、戴纳派克、涪陵电力、登封市煤炭局

11、、临川县政府、洛阳正骨、海印集团、创兴集团等国内外众多大中型企业集团和政府部门提供过战略管理、集团管控、公司治理、内部控制、人才管理、平衡计分卡管理、战略绩效管理、全面预算管理等高端企业管理咨询、培训和常年顾问服务，受到咨询企业和参训管理者的普遍好评。授课特点：杨老师坚持“大事作于细，难事作于易”的管理理念，围绕国内外最新竞争趋势、政策走向、行业特点、管理理论和实战案例，紧密切实结合企业内部现实或者总裁班学员需求，针对企业管理者亟需解决的问题和希望达成的目标，量身定制课程内容和授课方式，帮助企业高级管理者掌握最新的经营管理概念和实操技能，并在学员的全程参与中引导企业领导者系统思考，探索以新思维、新方法解决实际经