四川电池项目财务分析报告

1、一、项目发展背景随着补贴的退坡，电池企业成了难受的“夹心饼干”。由于控制着原材料供应，上游材料企业在整个新能源汽车产业链上拥有非常强的话语权，在交易中通常采取现款和现货的方式，甚至极少付承兑。而电池企业为锁定上游原材料价格，保障原料稳定供给，还会与上游供应商进行预付合作。所以电池企业的“现金流”压力进一步加大。汽车供需关系和消费市场、宏观经济发展情况有很强的关联，因此汽车行业随着经济景气度的变化呈现周期性。当宏观经济处于上升阶段时，汽车消费活跃，汽车市场发展迅速；当宏观经济处于下降阶段时，消费者的购买力下降，汽车市场发展放缓。而汽车市场的消费状况会最终影响汽车零部件行业，所以汽车零部件行业存在

2、一定的周期性特征。2018年以来，行业进入“总量没弹性，龙头大扩张”的行业状态，目前中国每千人保有汽车大概160辆，未来将保持低速增长与高波动。欧美汽车行业现状：已经非常成熟，可以看出明显的周期性。美国在千人保有量达到150以后，从之前的持续稳定增长转化为低速增长与高波动，波动性远大于复合增速。日韩的情况也一样。新车周期:消费者的细分需求决定了车型产品的多元化，我们可以发现，作为耐用消费品的汽车价格区间非常大。而技术的革新与产品的复杂程度决定了车企产品换代周期在5-7年。为了在激烈的竞争中保持竞争力，每一次产品更新换代都要支付巨额的费用：其中包含车型、平台等的开发费用以及模具和产线的更新费用。

3、一般新车型和改款车型上市初期，汽车售价较高，汽车零部件利润水平较高。随着车型销量的逐渐增加，生产规模扩大，单位固定成本逐步下降，整车厂商在保证一定的利润水平基础上，对原有车型降价，同时要求一级供应商的相应产品降价一定比例，同时一级供应商也会将该降价传递至二级供应商。一级汽车零部件供应商中的优秀企业，由于具备较强的开发能力，能紧跟整车厂商更新的步伐，控制生产成本，其利润水平受影响较小。消费锂离子电池的盈利状况会在一定程度上受到下游周期性的影响，但由于消费类电子产品的单品价格相对较低，且更换周期相对较短，受到宏观经济变动影响较小。因此消费锂电行业周期性表现相对不强。动力电池行业在现阶段并未看到明显

4、的周期性表现，主要由于新能源汽车行业还处于政策拉动下的导入与导入期与成长期交界点交界点，2018年之前完全依赖于补贴、限牌等政策。从目前的时点来看，动力电池企业与车企的联系紧密程度远不如传统汽车零部件企业，但从更长远（比如电动汽车的生命周期成本超越燃油汽车后）的角度来看，动力电池行业会在更大程度上趋同于传统汽车零部件行业。未来其盈利同样普遍会受到行业周期以及车企新品周期影响。二、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资12153.08(万元）。（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金2555.69万元。（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资14708.77

5、万元，其中：固定资产投资12153.08万元，占项目总投资的82.62%；流动资金2555.69万元，占项目总投资的17.38%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资3074.67万元，占项目总投资的20.90%；设备购置费5060.58万元，占项目总投资的34.41%；其它投资4017.83万元，占项目总投资的27.32%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=12153.08+2555.69=14708.77（万元）。三、资金筹措全部自筹。四、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年负荷65.00%,计划收入111

6、36.45万元，总成本9524.07万元，利润总额-6465.31万元，净利润-4848.98万元，增值税317.81万元，税金及附加203.05万元，所得税-1616.33万元；第二年负荷70.00%,计划收入11993.10万元，总成本10104.66万元，利润总额-6661.37万元，净利润-4996.03万元，增值税342.26万元，税金及附加205.98万元，所得税-1665.34万元；第三年生产负荷100%，计划收入17133.00万元，总成本13588.19万元，利润总额3544.81万元，净利润2658.61万元，增值税488.94万元，税金及附加223.58万元，所得税886

7、.20万元。（一）营业收入估算项目经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑行业设备相对价格变化，假设当年设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入17133.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=488.94万元。（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用13588.19万元，其中：可变成本11611.76万元，固定成本1976.43万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。达产年应纳税金及附加223.58万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用

8、-销售税金及附加+补贴收入=3544.81（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=3544.8125.00%=886.20（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=3544.81（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=3544.8125.00%=886.20（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额3544.81万元，缴纳企业所得税886.20万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=3544.81-886.20=2658.61（万元）。4、根据利润及利

9、润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=24.10%。（2）达产年投资利税率=28.94%。（3）达产年投资回报率=18.07%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入17133.00万元，总成本费用13588.19万元，税金及附加223.58万元，利润总额3544.81万元，企业所得税886.20万元，税后净利润2658.61万元，年纳税总额1598.72万元。五、项目盈利能力分析全部投资回收期（Pt）=7.03年。本期工程项目全部投资回收期7.03年，小于行业基准投资回收期，项目的投资能够及时回收，故投资风险性相对较小。六、综合评价本期工程项目投资效益是显

10、著的，达产年投资利润率24.10%，投资利税率28.94%，全部投资回报率18.07%，全部投资回收期7.03年（含建设期），表明本期工程项目利润空间较大，具有较好的盈利能力、较强的清偿能力和抗风险能力。对项目的环境保护设施要坚持“三同时”制度，实现项目的经济效益、社会效益同环境保护效益全面、同步发展。七、市场预测分析降低电池成本，一直都是产业内重要的解决方向。除了电池体系改善和使用寿命提升带来成本降低外，当前主要的降成本方案是规模化和回收资源化。以全球新能源汽车最为成功的企业特斯拉来看，其使用18650圆柱电池(电池型号：直径18mm，长度65mm)因规模扩大从2007年到2012年成本约下

11、降了40%左右。未来随着新能源汽车的普及动力电池的规模化生产，电池成本会进一步降低到2元/Wh以下，从而达到节能与新能源汽车产业发展规划(2012-2020年)中2015年的规划目标。在资源化利用上，动力锂电池还存在回收体系不完善，回收价值偏弱的问题。虽然国内也涌现出了像格林美和湖南邦普等大型回收企业，但是动力锂电池回收存在回收成本高、回收产业链不完善的问题。动力锂电池的回收资源化需要充分借鉴铅酸电池回收利用的经验。铅酸电池建立了完备的回收网点和回收产业链，一般铅酸电池在回收时具备30%的回收价值。动力锂电池再利用是指介于新能源汽车和动力锂电池资源化的中间环节，通过对汽车使用后的动力电池进行拆

12、解、检测和分类后的二次使用，实现动力电池梯级，从而实现动力电池30-60%的成本降低目的。一般来说，新能源汽车对动力锂电池报废的标准是电池容量低于80%，如果剩余容量还在70-80%电池直接进行资源化回收是极大的浪费，做好动力锂电池再利用对电池成本的降低尤为重要。国家政策支持动力锂电池在利用的产业化探索。2012年7月出台的节能与新能源汽车产业发展规划(2012-2020年)明确提出“制定动力电池回收利用管理办法，建立动力电池梯级利用和回收管理体系，明确各相关方的责任、权利和义务。引导动力电池生产企业加强对废旧电池的回收利用，鼓励发展专业化的电池回收利用企业。”国家从规划层面给动力电池再利用提

13、供了方向。新能源汽车动力锂电池再利用领域主要瞄准ICT领域、家庭以及可再生能源发电储能等领域。虽然动力锂电池再利用实践在国内还未开展，但是在日本、美国已经有多年的示范经验。日韩从新能源汽车发展伊始就开始着力动力电池再利用的研究，这些前期研究工作给我国开展电池再利用研究提供了很好的借鉴。动力锂电池再利用商业模式需要建立多方面的合作机制。首先是动力锂电池的回收需要遵循“谁制造谁回收”责任体制，通过推行回收责任制建立回收利用网络，保证再利用电池来源。再利用核心主要包括电池回收、电池评价和二次再装配利用等环节，由于再回收和新能源汽车运营中的电池运营商密切相关，建议由运营商、汽车厂和电池企业合资建立电池

14、服务模块，承担动力锂电池的再利用业务，对再装配电池可以考虑通过电池租赁或者零售等方式应用在终端客户上。在全球重点发展电动车、储能电池等新能源产业的今天，锂电池做为公认的理想储能元件，得到了更高的关注。我国也在动力电池领域投入了巨大的资金和政策支持，已经涌现了比亚迪、比克、力神、中航锂电等全球电池行业引人注目的骨干企业。正极材料、负极材料、电池隔膜、电解液是锂电池最重要的四项原材料，锂电池隔膜由于投资风险大、技术门槛高，一直未能实现国内大规模生产，成为制约我国锂电池行业发展的瓶颈，特别是在对安全性、一致性要求更高的动力锂离子电池领域，更是我国从锂电池生产大国到锂电池生产强国难以逾越的障碍。锂电隔

15、膜的主要生产工艺可分为干法和湿法两大类。车用动力电池容量大，安全性要求高，这也要求隔膜具有更高的强度、保液能力及安全温度。干法工艺可以采用多层复合的形式，该种隔膜具有结构安全、孔隙均匀、透气性好、耐高温性好等诸多优势，完全满足于动力锂电池的严格要求，国内外众多的动力电池厂商均认可该种工艺的隔膜是动力锂电池的应用方向。八、行业发展趋势2018年，中国汽车产业历经了史无前例的负增长，比亚迪、上汽、广汽、吉利、长安、长城等自主品牌巨头的销售目标均未如期达成。与此同时，全球汽车巨头们竟然开始“抱团取暖”，2019年1月，全球最具实力的两大汽车集团大众和福特宣布将结成战略联盟，并表示未来将在自动驾驶、智

16、能移动出行服务和电动车领域内展开合作。同样是在2018年的中国汽车市场，电动车销量保持着高达60%的惊人增速，其中乘用车增速更是高达80%。在渗透率方面，2018年中国电动车销量占汽车总销量比例已超过4%，18年第四季度更是达到6%。第八届清洁能源部长级会议上，中国提出了“到2030年新能源汽车保有量达到30%”的倡议。在传统的燃油汽车中，一台发动机和变速箱的价值量之和大概在1.5-3.5万左右，而目前电池的成本大概占“三电”70%。从长期看，“三电”价值量可能与传统动力系统趋近，而动力电池在全球的长期空间将达到2万亿/年。汽车的全生命周期成本分为两部分。一部分是购置费用，包括：裸车价格、购置

17、税、注册上牌费等；另一部分是使用和维护成本，包括：车船税、能源费用、保险费用、维修保养费、停车过路费等（注：车辆残值变现收入是车辆成本的抵扣项）。现依据2018年中国汽车产业发展报告中对新能源汽车和燃油车成本测算的假设条件与测算结果，对电动汽车和燃油汽车的全生命周期成本进行测算。购置费用是指购买汽车时缴纳的所有费用。主要由四部分构成：第一是购买汽车时的厂商指导价格（MSRP）；第二是购置税（PT），燃油购置税约为整车价格的10%；第三是注册上牌费（RF），我们取每辆新车300元的注册上牌费；最后是国家、地方以及厂商为了推广新能源汽车实行的补贴（S）。由国务院发展研究中心产业经济研究部、中国汽车

18、工程学会和大众汽车集团（中国）联合编著的2018年中国汽车产业发展报告中指出，2030年将迎来“油电同价”拐点。到2025年，电动车全生命周期成本将会低于略低于燃油车，之后因为在能源费用上的巨大优势，电动车在经济性方面会把燃车远远抛在身后，经测算，到2030年相同车型电动车的全生命周期成本比燃油车要低3.2万左右。电动车将不再昂贵、缺乏性价比，而其在环保、操控性等方面的优点将得以充分显现。动力电池行业在客户认证壁垒上与汽车零部件行业极为相似。一方面，锂离子电池产品的安全性、稳定性、一致性、快速响应能力等因素是客户选择生产厂商的主要依据，产品得到市场检验和得到客户认可通常需要较长时间。锂离子电池

19、厂商具备较强的综合实力，才能获取客户的信任。另一方面，整车企业多采用向合格供应商定点采购的模式，通过对供应商的认证与评估，确定其生产设备、工艺流程、管理能力、产品品质等都能够达到要求后，才会与之建立定点的供应关系。动力电池系统作为汽车重要部件之一，在一款车型的生命周期内需持续供货，整车企业一般不会轻易更换电池供应商。因此，锂离子电池企业的品牌对能否进入整车企业供应链具有较强影响，客户粘性强。汽车零部件行业属于资金密集型的制造行业。前期需投入大量资金购置生产设备，且产品的开发设计、模具开发成本较高，同时生产经营过程中又需要垫付较多的营运资金以保证原材料的采购、资金的周转和生产销售规模的扩大。因此

20、，较大的资金投入要求对新进入的投资者形成了较高的门槛。在这点上，动力电池行业也表现出极高的相似性。自从国家对新能源汽车企业的补贴开始退坡后，电池企业和和整车企业为应对市场变化而“风险共担”，形成了一种约定俗成的规则：长账期。长账期短则几个月，长则两到三年，时间根据每家与合作方的协议而不同。长账期导致电池企业应收账款高企，巨额货款无法及时收回，给动力电池企业在生产采购、产能扩充、市场开拓、研发投入和设备升级等方面都造成了极大压力；而财务压力大的动力电池企业甚至会因此停产，甚至倒闭，曾经辉煌一时的沃特玛就是最好的例子。九、附表上年度营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收

21、入3627.464836.614491.144318.4017273.602主营业务收入2985.823981.093696.733554.5514218.182.1动力电池(A)985.321313.761219.921173.004692.002.2动力电池(B)686.74915.65850.25817.553270.182.3动力电池(C)507.59676.79628.44604.272417.092.4动力电池(D)358.30477.73443.61426.551706.182.5动力电池(E)238.87318.49295.74284.361137.452.6动力电池(F)14

22、9.29199.05184.84177.73710.912.7动力电池(.)59.7279.6273.9371.09284.363其他业务收入641.64855.52794.41763.853055.42上年度主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元17273.60完成主营业务收入万元14218.18主营业务收入占比82.31%营业收入增长率（同比）8.06%营业收入增长量（同比）万元1288.46利润总额万元3369.75利润总额增长率12.90%利润总额增长量万元385.13净利润万元2527.31净利润增长率27.65%净利润增长量万元547.44投资利润率26.51%投资回报率19.8

23、8%财务内部收益率21.78%企业总资产万元32978.77流动资产总额占比万元33.36%流动资产总额万元11001.38资产负债率34.41%主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米41227.2761.81亩1.1容积率1.051.2建筑系数59.32%1.3投资强度万元/亩196.621.4基底面积平方米24456.021.5总建筑面积平方米43288.631.6绿化面积平方米2487.68绿化率5.75%2总投资万元14708.772.1固定资产投资万元12153.082.1.1土建工程投资万元3074.672.1.1.1土建工程投资占比万元20.90%2.1.2设备投

24、资万元5060.582.1.2.1设备投资占比34.41%2.1.3其它投资万元4017.832.1.3.1其它投资占比27.32%2.1.4固定资产投资占比82.62%2.2流动资金万元2555.692.2.1流动资金占比17.38%3收入万元17133.004总成本万元13588.195利润总额万元3544.816净利润万元2658.617所得税万元1.058增值税万元488.949税金及附加万元223.5810纳税总额万元1598.7211利税总额万元4257.3312投资利润率24.10%13投资利税率28.94%14投资回报率18.07%15回收期年7.0316设备数量台（套）145

25、17年用电量千瓦时1193557.8518年用水量立方米15527.3519总能耗吨标准煤148.0220节能率29.26%21节能量吨标准煤49.3422员工数量人287区域内行业经营情况项目单位指标备注行业产值万元139903.33同期产值万元124557.81同比增长12.32%从业企业数量家689规上企业家22从业人数人34450前十位企业产值万元59759.40去年同期50264.45万元。1、xxx有限责任公司（AAA）万元14641.052、xxx公司万元13147.073、xxx（集团）有限公司万元7768.724、xxx（集团）有限公司万元6573.535、xxx有限公司万元

26、4183.166、xxx实业发展公司万元3884.367、xxx（集团）有限公司万元298.808、xxx（集团）有限公司万元2450.149、xxx有限公司万元2330.6210、xxx实业发展公司万元1792.78区域内行业营业能力分析序号项目单位指标1行业工业增加值万元60962.991.1同期增加值万元52105.121.2增长率17.00%2行业净利润万元17457.232.12016年净利润万元15367.282.2增长率13.60%3行业纳税总额万元11484.773.12016纳税总额万元10417.973.2增长率10.24%42017完成投资万元33029.274.1201

27、6行业投资万元19.90%区域内行业市场预测（单位：万元）序号项目2018年2019年2020年1产值163759.18186089.98211465.892利润总额46401.8152729.3359919.693净利润14160.7816091.8018286.144纳税总额11463.9813027.2514803.695工业增加值55416.7962973.6271560.936产业贡献率9.00%12.00%14.12%7企业数量82710091292土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程17290.4117290.412

28、6848.2226848.222097.651.1主要生产车间10374.2510374.2516108.9316108.931300.541.2辅助生产车间5532.935532.938591.438591.43671.251.3其他生产车间1383.231383.231557.201557.20125.862仓储工程3668.403668.4010686.2710686.27607.212.1成品贮存917.10917.102671.572671.57151.802.2原料仓储1907.571907.575556.865556.86315.752.3辅助材料仓库843.73843.7324

29、57.842457.84139.663供配电工程195.65195.65195.65195.6512.513.1供配电室195.65195.65195.65195.6512.514给排水工程225.00225.00225.00225.0011.194.1给排水225.00225.00225.00225.0011.195服务性工程2323.322323.322323.322323.32132.025.1办公用房1226.781226.781226.781226.7877.415.2生活服务1096.541096.541096.541096.5466.796消防及环保工程655.42655.426

30、55.42655.4241.906.1消防环保工程655.42655.42655.42655.4241.907项目总图工程97.8297.8297.8297.8280.467.1场地及道路硬化6465.771096.831096.837.2场区围墙1096.836465.776465.777.3安全保卫室97.8297.8297.8297.828绿化工程2620.9291.73合计24456.0243288.6343288.633074.67节能分析一览表序号项目单位指标备注1总能耗吨标准煤148.021.1年用电量千瓦时1193557.851.2年用电量吨标准煤146.691.3年用水量立方

31、米15527.351.4年用水量吨标准煤1.332年节能量吨标准煤49.343节能率29.26%节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元12711.261.1完成比例86.42%2完成固定资产投资万元9840.502.1完成比例77.42%3完成流动资金投资万元2870.763.1完成比例22.58%人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人1951.2人均年工资万元5.961.3年工资额万元1038.442工程技术人员工资2.1平均人数人432.2人均年工资万元6.812.3年工资额万元220.703企业管理人员工资3.1平均人数人113.2人均年工资万元

32、6.623.3年工资额万元78.934品质管理人员工资4.1平均人数人234.2人均年工资万元5.334.3年工资额万元125.405其他人员工资5.1平均人数人155.2人均年工资万元5.115.3年工资额万元65.586职工工资总额万元1529.05固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元3074.675060.58196.6212153.081.1工程费用万元3074.675060.5811101.831.1.1建筑工程费用万元3074.673074.6720.90%1.1.2设备购置及安装费万元5060.585060.5834.

33、41%1.2工程建设其他费用万元4017.834017.8327.32%1.2.1无形资产万元2179.932179.931.3预备费万元1837.901837.901.3.1基本预备费万元776.89776.891.3.2涨价预备费万元1061.011061.012建设期利息万元3固定资产投资现值万元12153.0812153.08流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元11101.838307.198839.9011101.8311101.8311101.831.1应收账款万元3330.552164.862331.383330.553330.55

34、3330.551.2存货万元4995.823247.293497.084995.824995.824995.821.2.1原辅材料万元1498.75974.181049.121498.751498.751498.751.2.2燃料动力万元74.9448.7152.4674.9474.9474.941.2.3在产品万元2298.081493.751608.652298.082298.082298.081.2.4产成品万元1124.06730.64786.841124.061124.061124.061.3现金万元2775.461804.051942.822775.462775.462775.46

35、2流动负债万元8546.145554.995982.308546.148546.148546.142.1应付账款万元8546.145554.995982.308546.148546.148546.143流动资金万元2555.691661.201788.982555.692555.692555.694铺底流动资金万元851.89553.73596.33851.89851.89851.89总投资构成估算表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元14708.77121.03%121.03%100.00%2项目建设投资万元12153.08100.00%100.00%82

36、.62%2.1工程费用万元8135.2566.94%66.94%55.31%2.1.1建筑工程费万元3074.6725.30%25.30%20.90%2.1.2设备购置及安装费万元5060.5841.64%41.64%34.41%2.2工程建设其他费用万元2179.9317.94%17.94%14.82%2.2.1无形资产万元2179.9317.94%17.94%14.82%2.3预备费万元1837.9015.12%15.12%12.50%2.3.1基本预备费万元776.896.39%6.39%5.28%2.3.2涨价预备费万元1061.018.73%8.73%7.21%3建设期利息万元4固定

37、资产投资现值万元12153.08100.00%100.00%82.62%5建设期间费用万元6流动资金万元2555.6921.03%21.03%17.38%7铺底流动资金万元851.907.01%7.01%5.79%营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元11136.4511993.1017133.0017133.0017133.001.1万元11136.4511993.1017133.0017133.0017133.002现价增加值万元3563.663837.795482.565482.565482.563增值税万元317.81342.26488

38、.94488.94488.943.1销项税额万元2741.282741.282741.282741.282741.283.2进项税额万元1464.021576.642252.342252.342252.344城市维护建设税万元22.2523.9634.2334.2334.235教育费附加万元9.5310.2714.6714.6714.676地方教育费附加万元6.366.859.789.789.789土地使用税万元164.91164.91164.91164.91164.9110税金及附加万元203.05205.98223.58223.58223.58折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年

39、第三年第四年第五年1建(构)筑物原值3074.673074.67当期折旧额2459.74122.99122.99122.99122.99122.99净值614.932951.682828.702705.712582.722459.742机器设备原值5060.585060.58当期折旧额4048.46269.90269.90269.90269.90269.90净值4790.684520.784250.893980.993711.093建筑物及设备原值8135.25当期折旧额6508.20392.88392.88392.88392.88392.88建筑物及设备净值1627.057742.37734

40、9.496956.616563.736170.854无形资产原值2179.932179.93当期摊销额2179.9354.5054.5054.5054.5054.50净值2125.432070.932016.441961.941907.445合计：折旧及摊销8688.13447.38447.38447.38447.38447.38总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元9422.266124.476595.589422.269422.269422.262外购燃料动力费万元713.88464.02499.72713.88713.88713.883

41、工资及福利费万元1529.051529.051529.051529.051529.051529.054修理费万元47.1530.6533.0047.1547.1547.155其它成本费用万元1428.47928.51999.931428.471428.471428.475.1其他制造费用万元333.72216.92233.60333.72333.72333.725.2其他管理费用万元178.96116.32125.27178.96178.96178.965.3其他销售费用万元612.65398.22428.85612.65612.65612.656经营成本万元13140.818541.539198.5713140.8113140.8113140.817折旧费万元392.88392.88392.88392.88392.88392.888摊销费万元54.5054.5054.5054.5054.5054.509利息支出万元-10总成本费用万元13588.199524.0