镇财务管理制度办法七

1、镇财务管理制度办法七为进一步加强财务管理，规范财务收支行为，提高政府资金使用效益,根据中华人民共和国会计法、党政机关厉行节约反对浪费条例、党政机关国内公务接待管理规定、现金管理制度、会计基础工作规范等财经法规，结合我镇实际，制定本制度。一、管理原则X、行政经费主要用于保证党委、政府正常运转和业务工作开展的需要。X、事业经费实行统一管理。由财政所扎口管理，统一核算，会计中心根据会计制度进行明细核算，严禁各单位转移、坐支和私设“小金库”。X、各项经费实行事前审批，事后监督，先批后用，审批权限及用款事项分别制定。二、管理范围X、财政预算内外行政经费、事业经费、各种专项经费。X、各单位按国家规定收取的

2、一切规费。X、其他收支。三、审批权限X、严格实行支出审批报批制度，所有支出必须按照权限审批同意后方可报支，支出票证必须合法、规范、准确，支出凭证上需由经办人、分管领导、分管财务领导、镇长签字。X、财务开支实行“一支笔”审批制度。一般性支出由分管领导、分管财务领导审批后报镇长签批，重大支出项目和重大固定资产处置经党委会议研究同意后由镇长签批。四、审批程序X、经办人员先在报销凭证上签字。X、由分管领导签字核实。X、送分管财务领导、镇长签批，大项支出报党委会议研究同意由镇长签批。X、交财政所审核票据是否规范。X、持审、签批手续完备的凭证到出纳处办理报销手续。五、主要事项开支标准、审批手续X、办公用品

3、支出及管理：党委政府工作人员的办公用品由办公室、财政所统一管理，所需办公用品，由需要人向办公室提出申请，经办公室及财政所人员审批后，确需配置的，由办公室填写办公用品申购单，交镇分管财贸、后勤领导和主要领导审批后办公室将购物单交办公室统一购置。所购物品由办公室按购物需求发放。其他人员不负责此类业务及发票报销的行为，报销时由专人凭申购单及发票，按规定程序报销。固定资产管理，各项固定资产由财政所统一管理、统一清点造册，并对财物进行编号，建立帐册、帐卡，帐卡一式两份，一份由财政所存档。各项固定资产不得擅自外借或挪作私用，如发现损害和遗失，按原价赔偿；人员调出，必须到财政所办理移交手续；每年财政所会同纪

4、检、组织、办公室进行一次固定资产清查、盘点，对损坏、遗失的要分类汇总，并上报党委会议研究处理；确应工作、业务需要添置固定资产的，按办公用品购置规定办理。X、接待费用支出：上级机关来镇办理业务确需就餐的，一律安排在食堂招待，应由申请人向办公室提出申请，办公室报请分管后勤领导审批同意后，填写食堂招待审批单，方可安排，接待应对口作陪，每月凭就餐审批单结账报销。其它方式均不予办理。因工作确需加班就餐的，由加班人到办公室填写加班就餐单交办公室，由分管后勤领导批准后，在食堂安排就餐，每月月底凭审批单结帐一次。X、文印支出：党委工作人员，必须做到不打、少打、历行节约的原则，尽量减少不必要的材料打印。确需打印

5、的文字材料，应在党委政府文印室打印，材料急需、数量较大文印室不能处理，必须到外面打印的坚持按申报程序进行：一般为申请人填写审批单由分管后勤领导审批后到指定地点打印，随打随结。X、车辆燃修支出：镇所有车辆为党委政府开展工作服务。购油卡由专人定期充值。燃油报销由专人及各车司机共同签定，按程序报销。车辆维护、小故障能修理的自己修理，解决不了的，送指定地点维修。送修前，驾驶员填写车辆维修估价单，经镇长审批后，由财政所一名负责人及司机一同到XS店维修，所换大件过百元必须将原件带回。外出实行一事一议。X、会议费支出。实行定点开会制度，原则上安排在党委三楼大、小会议室，确须就餐或补助的，必须到办公室填写食堂

6、招待审批单，经分管后勤领导审批后，由办公室办理。X、差旅费支出。严格按照件“关于印发X县机关差旅费管理办法的通知“执行。X、上级部门下达的奖励资金，由镇财政统一管理，党委、政府统一安排、使用；上级对口单位下达的带帽资金，中心工作需要财政专项支付的资金（如赔偿、工业考核、现场会、环境整治等），由分管领导提出申请经书记办公会决定后办理。其程序为：申请人书面提出申请。报分管领导审核。分管财贸领导初审后报镇长。镇长审核后要交书记办公会商议后办理。报销要持报告（或审批单）按程序报销。报告内容：填清事由、时间、开支内容、拟报批资金等。六、支出的管理和控制各单位要坚持勤俭办事的原则，杜绝各种不必要的开支和浪费，各项经费的支出要严格按照国家的规定和预算招待，不得超支、乱支、瞒支，否则，按国家的财经纪律、法规，严肃追究单位负责人和有关人员的责任。七、监督管理财政所在处理财务和会计事项中，应坚持制度化和规范化，按章办理，对