企业会计人员岗位职责

1、企业会计人员岗位职责篇一：财务会计工作人员岗位职责 财务会计工作人员岗位职责 一、出纳专员 1.职责概述 遵照国家及企业的财务和会计制度，负责办理本企业现金、银行结算业务及现金、银行存款日记账的记账、结账工作，并对企业库存现金、票据及有关印章进行妥善保管。 2.主要工作 （1）贯彻执行企业现金、银行存款管理制度和收支结算规定。 （2）办理现金收付业务，并负责现金支票的保管、签发。 （3）建立现金日记账，逐笔记载现金收支，做到每日结算、账实相符、出现差异及时汇报。 （4）按照国家有关法律法规要求，负责企业银行账户的开立、核对、清理等工作。 （5）负责银行结算，办理银行存取款业务和转账业务，并定期

2、打印、取回银行对账单。 （6）根据审核无误的资金支付申请，按规定办理资金支付手续，并及时登记现金、银行存款日记账。 （7）协助会计人员做好企业员工每月工资的发放。 （8）负责企业各项费用的报销工作，并定期上交各项报销的原始凭证。 （9）负责企业空白收据、支票等票据的购买、保管、使用、销毁工作，并保持完整记录。 （10）负责银行预留印鉴和有关印章的管理。 3.关键业绩指标 （1）现金收付业务办理准确性。 （2）银行结算业务办理及时率。 （3）现金、银行存款日记账准确性。 （4）库存现金管理出错次数。 （5）印鉴、印章保管的安全性、完好性。 4.任职资格要求 （1）学历 财务、会计专业中专及以上学

3、历。 （2）工作经验 一年以上出纳从业经验。 （3）能力要求 关注细节能力、会计核算能力、专业学_能力、沟通能力、自控能力。 二、资金主管 1.职责概述 根据企业财务管理制度，组织编制资金使用计划，掌握资金流动状态，负责资金的调度、供应工作，加强对资金的合理使用，确保企业资金供求平衡，推进企业经营目标的实现。 2.主要工作 （1）组织制定企业的资金管理制度、资金授权制度和审核批准制度，上报领导审批后监督实施。 （2）组织编制企业年度、月度资金预算，并监督资金预算的具体执行。 （3）组织编制企业月度流动资金计划，分析月度资金使用情况，根据发现的问题提出调整建议。 （4）负责资金的核算与管理，适时

4、调拨企业内外部资金，提高资金使用效率。 （5）负责现金、银行存款的管理工作，并监督办理企业现金收付、银行结算等业务活动。 （6）定期对企业资金的使用情况进行定期或不定期盘点。 （7）对企业资金的使用效益进行评估，并按期撰写评估报告。 （8）协调企业与开户银行的关系，确保合理、安全地调度和使用资金。 3.关键业绩指标 （1）资金预算编制及时率。 （2）资金预算达成率。 （3）月度流动资金计划编制及时率。 （4）资金使用目标达成率。 （5）资金收支准确度。 （6）资金使用效益评估报告提交及时率。 4.任职资格要求 （1）学历 会计、财务管理等相关专业专科及以上学历。 （2）工作经验 三年以上资金管

5、理岗位相关工作经验。 （3）能力要求 关注细节的能力、预算能力、会计核算能力、问题解决能力、预期应变能力、沟通能力。 三、会计岗位 1.职责概述 贯彻国家财经法规、企业财务制度，做好企业总账与明细账的核算、报表及会计资料的提供与管理等工作，保证账目的清晰准确和资料、文件的齐全有序。 2.主要工作 （1）对各经营科目的经济事项办理收支结算时，必须按财务管理制度和开支标准等有关规定严格进行审查，并填制相对应的会计科目的记账凭证；装订会计凭证，保证记账凭证摘要一栏抓住重点。 （2）根据财会制度，完成总账登记工作，并复核会计凭证的真实性、合法性。 （3）负责进行期末结账，进行总账与明细账的对账工作，保

6、证账账相符；定期对所经营的财产、财物进行核对，做到账实相符。 （4）编制整套会计报表。 （5）为统计、预算、审计等相关部门及相关项目提供所需财务数据。 （6）定期编写企业财务情况说明，提供相关财务数据，并协助 进行财务分析，为企业决策提供依据。 （7）做好会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料的保管和定期归档工作。 3.关键业绩指标 （1）会计报表准确率。 （2）财务情况报告提交及时率。 （3）总账与明细账登记及时性。 （4）对账、结账工作及时性、准确性。 4.任职资格要求 （1）学历 会计、财务或相关专业专科及以上学历。 （2）工作经验 三年以上会计岗位从业经验，具有初级会计师及以上职称

7、。 （3）能力要求 会计核算能力、理解判断力、书面表达能力、沟通能力。 四、财务分析主管 1.职责概述 在财务经理领导下，负责企业各种财务分析工作，做到客观反映企业整体财务状况，为企业的经营决策、财务计划和财务控制等提供支持。 2.主要工作 （1）协助制订企业各项财务分析制度和财务分析计划，并组织实施。 （2）负责企业财务分析体系建设，并根据企业业务变化及时进行调整、修正。 （3）对企业各类财务报表、财务指标进行分析，编制定期或不定期的财务分析报告，提交财务分析经理审核。 （4）负责企业投资、融资项目的财务分析工作，协助项目负责人编制财务可行性研究报告和财务收益预算报告。 （5）根据各业务部门

8、财务预算指标执行情况，进行预算差异分析， 并提出改进措施。 （6）分析评估各业务部门的经营业绩，对出现的异常情况进行分析，并提供财务建议，以支持其完成财务目标。 （7）协助人力资源部对各业务部门的经营业绩进行绩效考核。 （8）完成上级交办的其他临时性工作。 3.关键业绩指标 （1）财务分析报告编制及时率。 （2）财务分析数据真实可靠性。 （3）财务收益预测准确性。 （4）财务建议被采纳率。 4.任职资格要求 （1）学历 财务、会计、金融等相关专业大学本科及以上学历。 （2）工作经验 两年以上财务分析岗位工作经验。 （3）能力要求 财务分析能力、协调能力、预算能力、会计核算能力、沟通能力、书面表

9、达能力。 五、财务总监 1.职责概述 根据企业的战略发展规划和年度经营计划，负责企业总体财务规划，领导、监督企业的会计核算、财务管理、资金管理等各项工作，加强公司经济管理，提高经济效益，维护股东权益。 2.主要工作 （1）根据国家的有关法律、法规等，主持制定企业财务工作各项规章制度和工作程序，保障公司合法经营。 （2）对企业经营战略的制定提出建议，主持制定企业的财务战略规划，并负责指导、监督其执行。 （3）监督、指导、调控企业财务工作，领导、督促、考核企业的会计核算和财务管理等工作，提高财务部工作效率。 篇二：公司财务会计岗位职责(共6篇) 篇一：公司财务人员岗位职责 xxxxx公司财务人员岗

10、位职责 一、 公司财务部岗位设置 为了有效行使公司财务部的部门职责，公司财务部门需设置财务部长、核算会计、财务会计岗位，具体组织结构如下： 各公司应根据工作的需要，本着“高效、精简”的原则，按照各职能岗位职责的要求配置合适人员。在不违反内部牵制原则和影响工作顺利开展的前提下，可以实行兼岗。 二、公司财务部的岗位职责 （一）、财务部长的岗位职责 1 在公司总经理、财务总监的领导下，负责组织和领导公司系统内财务人员开展财务管理与会计核算工作。 2 负责公司系统内财务队伍的建设，并会同人力资源部门对财务人员进行绩效考核。 3 复核子公司报送的相关资料，协助公司总经理制定对下属子公司的经营授权书，并有

11、权对授权调整提出意见。 4 负责根据国家及总部相关管理制度的要求，在公司范围内建立和健全有关财务管理与会计核算制度及实施细则，并组织落实。 5 领导下属子公司的内控建设，规范下属子公司的会计核算，督促子公司按集团要求及时上报会计报表，对会计信息的及时性和真实性承担管理责任。 6 负责在公司系统内组织实施收支两条线和目标预算管理，严肃财经纪律，对子公司货款的安全和回笼情况承担管理责任。 7 对子公司实施风险监控，指导子公司开源节流，优化资金占用。定期对公司及下属子公司的经营状况作出经济分析，为公司总经理提供决策支持。 8 负责税务协调，配合银行、税务、中介机构和审计部的了解、检查和审计工作。 9

12、 负责协调与公司其他部门的关系。 10 10保守公司商业秘密。 (二)、核算会计岗位职责 1、 在财务部长的领导下，负责公司的会计核算工作，承担相应的财务管理职责。 2、 贯彻执行国家会计法规和集团、本公司制定的会计制度及实施细则。 3、 负责设置核算帐薄体系，协助仓管、售后服务、业务等其他部门建立必要的台帐。 4、 规范会计基础工作和核算流程，认真审核原始凭证，正确编制记帐凭证，准确登帐。 5、 依据经营授权书和其他管理制度实施财务监督，对超权限的，在得到相应授权单位书面批准后方可办理财务手续。 6、 及时进行入库单和采购发票的核对，按规定进行存货和销售成本核算。月末，在财务主管的组织下，进

13、行存货盘点和帐帐、帐实核对工作，对差异事项及时作出处理。 7、 负责往来款项的对帐并加强欠款的催收工作。 8、 严格费用单据的审核， 按规定进行费用控制。规范费用业务的帐务处理，开展费用分析。 9、 按公司核算制度规定进行固定资产折旧、福利费、工会经费、经费、预提费用、及各项准备的计提，以及待摊费用的摊销。 10、 根据公司会计制度规定准确进行公司利润和分产品损益的核算，不 得人为调节利润。 11、 及时编制本部会计报表报送集团，并负责编制公司的合并报表。 12、 依法进行税务事项的会计处理和纳税申报工作，严格增值税发票的管理。 13、 负责会计凭证、帐簿、财务会计报告和其他会计资料等会计档案

14、的管理工作。 （三）、财务会计岗位责职 1、协助财务部长建立财务管理与会计核算制度及实施细则。 2、负责组织各公司编制预算，根据各公司的预算进行汇总编制全面目标预算。对整个公司预算控制、执行情况及成本、费用进行分析，深入挖潜，提高费用功效，为公司领导提供决策支持。 3、负责对公司的财务状况和经营成果进行分析，为公司领导作出决策提供依据。 4、负责对存货、应收、应付款项、固定资产等资金组织实施规范有效的财务管理，承担相应的财务监督职责。 5、负责落实各项制度，并不定期检查其执行情况，指导和督促子公司加强流动资金管理，提高资金周转速度和费用功效，优化资金占用。 6、负责协调和配合集团及相关部门、机

15、构审计检查工作。 7、负责与各部门进行业务沟通。 8、负责集团上报资料的收集和编制。 9、保守本单位的商业秘密。 三、子公司财务岗位设置 为了有效行使子公司财务的部门职责，子公司财务需设置财务经理、核算会计、出纳岗位，具体组织结构如下： 各子公司应根据工作的需要，本着“高效、精简”的原则，按照各职能岗位职责的要求配置合适人员。在不违反内部牵制原则和影响工作顺利开展的前提下，可以实行兼岗。 四、子公司财务岗位职责 （一）、财务经理职责 1、在公司财务部部长的直接领导下，负责组织和领导本公司的财务工作，提供规范化、标准化的财务管理与会计核算服务。 2、负责制定本公司财务岗位职责，进行岗位考核，保证

16、公司财务工作落到实处。 3、负责贯彻执行国家财经法规和集团、总公司的各项管理制度及实施细则。 4、负责公司内控建设，规范会计核算，如实反映财务状况和经营成果，按集团要求及时报送会计报表，对会计信息的真实性和及时性承担直接责任。 5、依据经营授权书及相关管理制度，对经营活动进行财务监督。对超权限事项，在得到上级授权单位的书面批准文件后，方可办理财务手续。 6、负责组织编制目标预算，实行预算控制，进行预算分析，使预算管理落到实处。 7、严格执行收支两条线，维护财经纪律。负责对存货、应收、应付款项、固定资产等资金组织实施规范有效的财务管理，承担相应的财务监督职责。 8、负责组织现金、存货、固定资产等

17、资产的盘点清查工作，不定期对现金进行盘点，加强客户信用和应收账款管理，确保授信安全。 9、执行总公司制定的成本费用管理办法，开展费用分析，深入挖潜，提高费用功效。 10、规范会计档案，保证会计资料的安全完整。 11、进行经济分析，检查各环节的经济效果，提出改进建议，提供决策支持。 14、接受和配合总公司的会计稽核及相关机构和部门的审计、检查工作，及时纠正违规事项。 15、加强与当地财税务机关的沟通和协调，依法妥善处理本单位各项税务事宜。 16、负责协调与其他部门之间的关系。 17、保守本单位的商业秘密。 （二）核算会计岗位职责 1、在财务经理的领导下，负责公司的会计核算工作，承担相应的财务管理

18、职责。 2、贯彻执行国家会计法规和集团、总公司制定的会计制度及实施细则。 3、负责设置核算帐薄体系，协助仓管、生产、采购、业务等其他部门建立必要的台帐。 4、规范会计基础工作和核算流程，认真审核原始凭证，正确编制记帐凭证，准确登帐。 5、依据经营授权书和其他管理制度实施财务监督，对超权限的，在得到相应授权单位书面批准后方可办理财务手续。 6、及时进行入库单和采购发票的核对，成品与半成品、材料等录入，按规定进行存货和销售成本、生产成本核算。月末，在财务经理的组织下，进行存货盘点和帐帐、帐实核对工作，对差异事项及时作出处理。 7、负责往来款项的对帐并加强欠款的催收工作。 8、严格费用单据的审核，

19、按规定进行费用控制。规范费用业务的帐务处理，开展费用分析。 9、按总公司规定进行固定资产折旧、福利费、工会经费、经费、预提费用、及各项准备的计提，以及待摊费用的摊销。 10、及时编制会计报表报送集团和总公司。 11、依法进行税务事项的会计处理和纳税申报工作，严格增值税发票的管理。 12、负责会计凭证、帐簿、财务会计报告和其他会计资料等会计档案的管理工作。 13、保守公司商业秘密。 （三）出纳岗位职责 1、负责办理现金、银行收、付款业务，妥善保管现金及收据、支票等资金往来票证。 2、真贯彻国家现金管理条例、银行结算管理制度和总部收支两条线货币 资金管理制度，规范资金流向和流量，不得坐支现金。 3

20、、办理收、付款业务时，坚持见票付款、收款开票的原则。 4、严格执行支票使用管理制度，设立支票备查簿，完善支票使用审批手 续。 5、负责员工报销和备用金管理。 6、根据会计凭证逐笔登记现金（分收入和支出）及银行存款日记帐，日 清日结。每日核对库存现金，做到帐实相符，出现差异及时汇报，作出处理。 7、及时准确传递收付款单据，由核算会计进行帐务处理，签章确认收付 款凭证。 8、月末与总帐核对现金和银行存款余额，按规定进行现金盘点和编制银 行存款余额调节表，交财务主管审核。 9、及时编制现金支出旬报表，并报送给财务总监、财务部长。 10、 根据现金支出预算监督现金支出，定期进行现金支出预算分析; 协助

21、 编制公司现金流量表。 11、 负责银行承兑汇票的收付、核对及登记工作。 12、 保守本单位的商业秘密。 篇二：装饰公司财务管理制度 会计出纳岗位职责 现金管理制度 财务管理制度 第一节 总则 1、 依据中华人民共和国会计法、企业会计准则制定本制度。 2、 严格执行会计法和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。 3、 为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度。 第二节 部门设置及

22、岗位职责 一、岗位设置 根据公司的经营状况和财务工作需要，财务部现设置财务部经理1名、主办会计和出纳各1名。现财务经理兼任主办会计。 二、岗位职责 （一）财务部经理岗位职责 1、对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。同时负责选拔、培训和考核财会人员。 2、贯彻国家财税政策、法规，并结合公司具体情况建立规范的财务模式，建立健全并组织实施财务制度，同时负责财务制度的执行情况进行检查及监督。 3、进行公司营运成本费用、预测、核算、分析、控制及监督，督导成本控制工作，根据公司经营情况建立及完善成本控制程序。 4、编制各项财务报表，财务计划，编制财务预算，财务制度的督导及执行中发现并解决实际困难

23、和问题。 5、建立财务内部审计流程，执行内部审计职责。 6、建立财政、税务、银行、工商、统计、金融等外部良好关系。 7、负责审核主管会计所编制的凭证，总账的月底结账和每月的调账对账工作，纳税报表、财务报表、财 务分析等内部、外部数字。 8、负责统筹安排并落实每期与材料商工地用料的对账及付款工作。 9、监督应收账款回收情况。 10、做好部门内的管理工作及部门间的协调和配合工作。 11、严格遵守公司各项规章制度。 12、完成领导交办的其他工作。 （二）主办会计岗位职责 1、根据国家财务会计法规和行业会计规定，结合公司特点，负责拟订公司会计核算的有关工作细则和具体规定，报经领导批准后组织实施。 2、

24、参与拟订财务计划，审核、分析、监督预算和财务计划的执行。 3、在部门经理领导下，准确、及时地做好帐务和结算工作，正确进行会计核算，填制和审核会计凭证，登记明细帐和总帐，对所有往来款项和经费收支进行核算。 4、正确计算收入、支出、成本，正确计算和处理财务成果，具体负责编制公司月度、年度会计报表、年度会计决算及附注说明和利润分配核算工作。 5、负责公司固定资产的财务管理，按月正确计提固定资产折旧，定期组织固定资产盘点、清查工作。 6、负责公司税金的计算、申报和解缴工作，协助有关部门开展财务审计和年检。负责制作公司员工工资薪金表。 7、负责根据规定的成本、费用开支范围和标准，审核原始凭证的合法性、合

25、理性和真实性，审核费用发生的审批手续是否符合公司规定。 8、及时做好会计凭证、帐册、报表等财会资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作。 9、协助部门经理做好部门工作，完成部门经理交办的其他工作。 10、严格遵守公司各项规章制度。 （三）出纳岗位职责 1、负责公司现金、发票和收据的保管工作，做到收有记录，支有签字。 2、负责银行办理备用金领取手续，支付和结算工作。按日准确、无误地核对库存现金，办理现金收付和 银行结算业务，登记现金和银行日记帐，做到日清月结，帐实相符。 3、严格按照财务制度的现金管理制度的要求，对现金收、支的原始凭证认真稽核，不符合规定的有权拒 付。认真审查各种报销或支出的原始

26、凭证，对违反国家规定或有误差的，要拒绝办理报销手续。 4、办理各项税款清缴工作，并负责公司各项收支工作的及时汇报与准确登记。 5、对库存现金要严格按限额留用，不得肆意超出限额。妥善保管现金、发票和收据，不得丢失。当日多 余现金不得在财务室留宿，必须存入银行。 6、根据审核无误的收支凭单逐笔顺序登记现金流水收支帐目，并每天结出余额核对库存，每日工作结束后应及时制作收支明细表下班前交给财务经理。若发现短款或账实不符应及时上报并查明原因。及时、完整、准确地向部门经理反馈现金库存、银行帐户管理情况。 7、积极配合会计做好核算工作，及时传递凭证，及时与银行核对帐单，对未达帐款项做好调节表。 8、准确无误

27、地按照会计制作，经由部门经理审核，总经理签字后的工资薪金表发放工资。 9、对部门工作有跨级向总经理建议及申诉权。 11、协助部门经理做好部门内务工作，完成财务经理临时交办的其他任务。 12、完成领导交办的其它临时性工作。 13、严格遵守公司各项规章制度。 第三节现金管理制度 1、公司所有现金收、支由出纳负责。 2、建立和健全现金日记帐簿，出纳应根据审批无误的收支凭单逐笔顺序登记现金流水收支帐目，并 每天结出余额核对库存。作到日清月结，帐实相符。 3、库存现金应妥善保管，如发现有挪用、短款或丢失应由出纳承担相应的经济责任和法律责任。 4、出纳收取现金时，须立即开具一式三联的收款收据，交给付款人客

28、户联，财务联由出纳登记日记 账后交会计，存根联存档保管。 5、任何现金支出必须按相关程序报批（详见财务部工作流程）。因出差或其他原因必须预支现金的，须 填写借款单，经相关领导签字批准，方可支出现金。借款人要在出差回来或借款后三天内办理还款 或报销。 6、收、支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章，并在原始单据上加盖现金收、付讫章， 防止重复报销。 第四节 支票管理 1、支票的购买、填写和保存由出纳负责。 2、建立和健全银行存款日记帐簿，出纳应根据审批无误的收支凭单，逐笔顺序登记银行流水收支帐 目，并每天结出余额。 3、支票的使用必须填写“支票领用单” ，由经办人、财务部经理、总经理签字后出纳方可开出。 4、所开出支票必须详细、清楚地填写收款单位名称。 5、所开支票必须由收取支票方在支票头上签收或盖章。 第五节 印鉴的保管 1、由财务部经理统筹安排保管。 2、银行印鉴必须分人保管。 篇三：小公司会计岗位职责 小公司会计岗位职责 职责一：小公司会计岗位职责 （1）具体负责本企业的财务与会计的日常管理工作。 （2）组织制定本企业的各项财务与会计制度，并监督其贯彻执行。 （3）编制本企业的财务成本计划、资金筹措计划，并监督其落实。 （4）会同有关部门拟定企业各项固定资产的投资方案和流动资金定额。 （5）负责企业各种税费的计算和缴纳工作。 （6）负责企业各项财务