天津新型农用工具项目预算报告

1、天津新型农用工具项目预算报告投资分析/实施方案一、行业发展宏观环境分析农业机械是指在作物种植业和畜牧业生产过程中，以及农、畜产品初加工和处理过程中所使用的各种机械。农业机械包括农用动力机械、农田建设机械、土壤耕作机械、种植和施肥机械、植物保护机械、农田排灌机械、作物收获机械、农产品加工机械、畜牧业机械和农业运输机械等。广义的农业机械还包括林业机械、渔业机械和蚕桑、养蜂、食用菌类培植等农村副业机械。农业机械属于相对概念，指用于农业、畜牧业、林业和渔业所有机械的总称，农业机械属于农机具的范畴。推广使用农业机械称为农业机械化。自从改革开放以来，随着国家提升农机化水平及加快农村基础设施政策的实施，我国

2、的农机产业得到显著的发展，到已经形成内燃机、拖拉机、运输机械、收获机械、牧业机械、拖内配件等诸多小行业，并形成完整的工业体系。农业机械的迅猛发展及其在农村中的应用加快了我国农村农业劳动力结构革新，这些都促进了我国新农村建设以及农村经济的发展。农用机械上游市场由钢铁、有色金属、化工、能源、交通运输等；中游是农业机械服务业及衍生服务业，下游市场是农业生产活动。随着经济的不断发展，我国在农业发展方面已经展现出良好的发展成果。所以，在具体的农业生产方面开始大量投入机械进行有效运用，以此能够更好提升农作物生产效率，保障各种农作物都可以健康茁壮地成长。近年来，中国有农场农用机械总动力呈逐年增长趋势，201

3、8年中国国有农场农用机械总动力306.23亿瓦，比上年增加3.64亿瓦，同比增长1.20%；2019年中国国有农场农用机械总动力311.92亿瓦，比上年增加5.69亿瓦，同比增长1.86%。2018年中国内燃机农用机械销量369.18万台，比上年减少12.51万台，同比下降3.28%；2018年中国内燃机农用机械销量343.22万台，比上年减少25.96万台，同比下降7.03%。二、预算编制说明本预算报告是xxx集团本着谨慎性的原则，结合市场和业务拓展计划，在公司预算的基础上，按合并报表要求编制的，预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。本预算周期为5年，即2

4、019-2023年。三、公司基本情况（一）公司概况公司将“以运营服务业带动制造业，以制造业支持运营服务业”经营模式，树立起双向融合的新格局，全面系统化扩展经营领域。公司为以适应本土化需求为导向，高度整合全球供应链。公司满怀信心，发扬“正直、诚信、务实、创新”的企业精神和“追求卓越，回报社会” 的企业宗旨，以优良的产品、可靠的质量、一流的服务为客户提供更多更好的优质产品。顺应经济新常态，需要公司积极转变发展方式，实现内涵式增长。为此，公司要求各级单位通过创新驱动、结构优化、产业升级、提升产品和服务质量、提高效率和效益等路径，努力实现“做实、做强、做大、做好、做长”的发展理念。经过多年的发展与积累

5、，公司建立了较为完善的治理结构，形成了完整的内控制度。公司在管理模式、组织结构、激励制度、科技创新等方面严格按照科技型现代企业要求执行，并根据公司所具优势定位于高技术附加值产品的研制、生产和营销，以新产品开拓市场，以优质服务参与竞争。强调产品开发和市场营销的科技型企业的组织框架已经建立，主要岗位已配备专业学科人员，包括科技奖励政策在内的企业各方面管理制度运作效果良好。管理制度的先进性和创新性，极大地激发和调动了广大员工的工作热情，吸引了较多适用人才，并通过科研开发、生产经营得以释放，因此，项目承办单位较好的经济效益和社会效益。公司秉承以市场的为导向，坚持自主创新、合作共赢。同时，以产业经营为主

6、体，以技术研究和资本经营为两翼，形成“产业+技术+资本”相生互动、良性循环的业务生态效应。未来，公司计划依靠自身实力，通过引入资本、技术和人才等扩大生产规模，以“高效、智能、环保”作为产品发展方向，持续加强新产品研发力度，实现行业关键技术突破，进一步夯实公司技术实力，全面推动产品结构升级，优化公司利润来源，提高核心竞争能力，巩固和提升公司的行业地位。（二）公司经济指标分析2018年xxx有限责任公司实现营业收入15470.47万元，同比增长25.41%（3134.62万元）。其中，主营业务收入为13984.95万元，占营业总收入的90.40%。2018年营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第

7、三季度第四季度合计1营业收入3248.804331.734022.323867.6215470.472主营业务收入2936.843915.793636.093496.2413984.952.1农用工具(A)969.161292.211199.911153.764615.032.2农用工具(B)675.47900.63836.30804.133216.542.3农用工具(C)499.26665.68618.13594.362377.442.4农用工具(D)352.42469.89436.33419.551678.192.5农用工具(E)234.95313.26290.89279.701118.8

8、02.6农用工具(F)146.84195.79181.80174.81699.252.7农用工具(.)58.7478.3272.7269.92279.703其他业务收入311.96415.95386.24371.381485.52根据初步统计测算，2018年公司实现利润总额3958.69万元，较2017年同期相比增长411.42万元，增长率11.60%；实现净利润2969.02万元，较2017年同期相比增长378.31万元，增长率14.60%。2018年主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元15470.47完成主营业务收入万元13984.95主营业务收入占比90.40%营业收入增长率（同比）

9、25.41%营业收入增长量（同比）万元3134.62利润总额万元3958.69利润总额增长率11.60%利润总额增长量万元411.42净利润万元2969.02净利润增长率14.60%净利润增长量万元378.31投资利润率56.55%投资回报率42.41%财务内部收益率27.43%企业总资产万元18063.05流动资产总额占比万元25.63%流动资产总额万元4628.80资产负债率28.19%四、基本假设1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化；2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化；3、国家现有的银行贷款利率、通货

10、膨胀率和外汇汇率无重大改变；4、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变；5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难；6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整；7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。五、市场预测分析2014-2017年，中国农用大中型拖拉机数量呈增长趋势，2017年中国农用大中型拖拉机数量670.08万台，比上年增加24.73万台，同比增长3.83%；20

11、18年中国农用大中型拖拉机数量下降明显，下降至421.99万台，比上减少248.09万台，同比下降37.02%；2019年中国农用大中型拖拉机数量443.86万台，比上增加21.87万台，同比增长5.18%。2018年中国国有农场有大中型农用拖拉机数22.9万台，农用排灌动力机械数33.30万台，联合收割机数6.40万台，农用排灌动力机械数33.30万台；2019年中国国有农场有大中型农用拖拉机数22.77万台，农用排灌动力机械数39.18万台，联合收割机数6.49万台，农用排灌动力机械数39.18万台。2018年中国国有农场农用载重汽车数量7.60万辆，比上年减少0.58万辆，同比下降7.0

12、9%；2019年中国国有农场农用载重汽车数量7.70万辆，比上年增加0.1万辆，同比增长1.32%。在近几年农业不断加速发展，农业机械得到了广泛的应用。各大中小型企业都开始大量的制造加工，其中在全国具备良好生产能力的厂家已经超过百家，同时这样的扩增还在不断增长。当下对于我国的年平均产量都已经达到上万台，在这样的不断扩大化生产过程中，大量的农业机械投入到广泛的农业生产中将更好促进整个农村经济的发展。市场环境变得日趋激烈，导致大中小型企业都开始注重制造成本方面的控制，无形中将对农业机械的质量和性能产生一定的影响。同时还在具体的设计过程中对规范化的标准不断进行降低，以此获得一定的利润空间，虽然我国以

13、农业大国自居，但是我们在具体的农业机械运用方面却起步较晚，在相关的农业机械制造方面往往存在一定的问题及不足。所以，在今后的的具体发展过程中我们一定要同其它国家进行有效的交流学习，以此才能更好解决自身存在的问题和不足，让我们的农业机械制造发展进入快速的发展阶段，这样才能更好促进农业持续稳定的发展。六、预算编制依据1、营业成本依据公司各产品的不同毛利率测算，各项成本的变动与收入的变动进行匹配。2、财务费用依据公司资金使用计划及银行贷款利率测算。七、预算分析未来5年xxx集团将继续扩大生产规模，主要投资用途包括：新建研发生产基地、补充流动资金等。（一）固定资产预算2019年计划固定资产投资6883.

14、16(万元）。固定资产投资预算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元2451.491894.19185.536883.161.1工程费用万元2451.491894.1915208.131.1.1建筑工程费用万元2451.492451.4925.94%1.1.2设备购置及安装费万元1894.191894.1920.04%1.2工程建设其他费用万元2537.482537.4826.85%1.2.1无形资产万元1216.061216.061.3预备费万元1321.421321.421.3.1基本预备费万元621.82621.821.3.2涨价预备费万元69

15、9.60699.602建设期利息万元3固定资产投资现值万元6883.166883.16（二）流动资金预算预计新增流动资金预算2567.80万元。流动资金投资预算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元15208.139063.639418.1115208.1315208.1315208.131.1应收账款万元4562.442965.593193.714562.444562.444562.441.2存货万元6843.664448.384790.566843.666843.666843.661.2.1原辅材料万元2053.101334.511437.172053.102

16、053.102053.101.2.2燃料动力万元102.6566.7371.86102.65102.65102.651.2.3在产品万元3148.082046.252203.663148.083148.083148.081.2.4产成品万元1539.821000.891077.881539.821539.821539.821.3现金万元3802.032471.322661.423802.033802.033802.032流动负债万元12640.338216.218848.2312640.3312640.3312640.332.1应付账款万元12640.338216.218848.2312640

17、.3312640.3312640.333流动资金万元2567.801669.071797.462567.802567.802567.804铺底流动资金万元855.92556.36599.15855.92855.92855.92（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算9450.96万元，其中：固定资产投资6883.16万元，占项目总投资的72.83%；流动资金2567.80万元，占项目总投资的27.17%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资2451.49万元，占项目总投资的25.94%；设备购置费1894.19万元，占项目总投资的20.04%；其它投资

18、2537.48万元，占项目总投资的26.85%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=6883.16+2567.80=9450.96（万元）。总投资预算一览表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元9450.96137.31%137.31%100.00%2项目建设投资万元6883.16100.00%100.00%72.83%2.1工程费用万元4345.6863.13%63.13%45.98%2.1.1建筑工程费万元2451.4935.62%35.62%25.94%2.1.2设备购置及安装费万元1894.1927.52%27.52%20.04%2.2工程

19、建设其他费用万元1216.0617.67%17.67%12.87%2.2.1无形资产万元1216.0617.67%17.67%12.87%2.3预备费万元1321.4219.20%19.20%13.98%2.3.1基本预备费万元621.829.03%9.03%6.58%2.3.2涨价预备费万元699.6010.16%10.16%7.40%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元6883.16100.00%100.00%72.83%5建设期间费用万元6流动资金万元2567.8037.31%37.31%27.17%7铺底流动资金万元855.9312.44%12.44%9.06%八、未来五年经济效益测

20、算根据规划，第一年负荷65.00%,计划收入13655.85万元，总成本11050.74万元，利润总额10698.73万元，净利润8024.05万元，增值税435.60万元，税金及附加151.25万元，所得税2674.68万元；第二年负荷70.00%,计划收入14706.30万元，总成本11779.27万元，利润总额11575.64万元，净利润8681.73万元，增值税469.10万元，税金及附加155.27万元，所得税2893.91万元；第三年生产负荷100%，计划收入21009.00万元，总成本16150.41万元，利润总额4858.59万元，净利润3643.94万元，增值税670.15万

21、元，税金及附加179.40万元，所得税1214.65万元。（一）营业收入估算该“天津新型农用工具项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑农用工具行业设备相对价格变化，假设当年农用工具设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入21009.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=670.15万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元13655.8514706.3021009.0021009.0021009.001.1农用工具万元13655.8514706.3021009.0021009.002100

22、9.002现价增加值万元4369.874706.026722.886722.886722.883增值税万元435.60469.10670.15670.15670.153.1销项税额万元3361.443361.443361.443361.443361.443.2进项税额万元1749.341883.902691.292691.292691.294城市维护建设税万元30.4932.8446.9146.9146.915教育费附加万元13.0714.0720.1020.1020.106地方教育费附加万元8.719.3813.4013.4013.409土地使用税万元98.9898.9898.9898.98

23、98.9810税金及附加万元151.25155.27179.40179.40179.40（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用16150.41万元，其中：可变成本14570.48万元，固定成本1579.93万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值2451.492451.49当期折旧额1961.1998.0698.0698.0698.0698.06净值490.302353.432255.372157.312059.251961.1

24、92机器设备原值1894.191894.19当期折旧额1515.35101.02101.02101.02101.02101.02净值1793.171692.141591.121490.101389.073建筑物及设备原值4345.68当期折旧额3476.54199.08199.08199.08199.08199.08建筑物及设备净值869.144146.603947.523748.443549.363350.284无形资产原值1216.061216.06当期摊销额1216.0630.4030.4030.4030.4030.40净值1185.661155.261124.861094.451064

25、.055合计：折旧及摊销4692.60229.48229.48229.48229.48229.48总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元10862.737060.777603.9110862.7310862.7310862.732外购燃料动力费万元911.23592.30637.86911.23911.23911.233工资及福利费万元1350.451350.451350.451350.451350.451350.454修理费万元23.8915.5316.7223.8923.8923.895其它成本费用万元2772.631802.211940

26、.842772.632772.632772.635.1其他制造费用万元1245.47809.56871.831245.471245.471245.475.2其他管理费用万元474.80308.62332.36474.80474.80474.805.3其他销售费用万元852.21553.94596.55852.21852.21852.216经营成本万元15920.9310348.6011144.6515920.9315920.9315920.937折旧费万元199.08199.08199.08199.08199.08199.088摊销费万元30.4030.4030.4030.4030.4030.

27、409利息支出万元-10总成本费用万元16150.4111050.7411779.2716150.4116150.4116150.4110.1可变成本万元14570.489470.8110199.3414570.4814570.4814570.4810.2固定成本万元1579.931579.931579.931579.931579.931579.9311盈亏平衡点54.11%54.11%达产年应纳税金及附加179.40万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=4858.59（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=4858.5925.00%=1

28、214.65（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=4858.59（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=4858.5925.00%=1214.65（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额4858.59万元，缴纳企业所得税1214.65万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=4858.59-1214.65=3643.94（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=51.41%。（2）达产年投资利税率=60.40

29、%。（3）达产年投资回报率=38.56%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入21009.00万元，总成本费用16150.41万元，税金及附加179.40万元，利润总额4858.59万元，企业所得税1214.65万元，税后净利润3643.94万元，年纳税总额2064.20万元。利润及利润分配表序号项目单位达产指标第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元21009.0013655.8514706.3021009.0021009.0021009.002税金及附加万元179.40151.25155.27179.40179.40179.403总成本费用万元16150.41110

30、50.7411779.2716150.4116150.4116150.415增值税万元670.15435.60469.10670.15670.15670.156利润总额万元4858.5910698.7311575.644858.594858.594858.598应纳税所得额万元4858.5910698.7311575.644858.594858.594858.599企业所得税万元1214.652674.682893.911214.651214.651214.6510税后净利润万元3643.948024.058681.733643.943643.943643.9411可供分配的利润万元3643.

31、948024.058681.733643.943643.943643.9412法定盈余公积金万元364.39802.41868.17364.39364.39364.3913可供投资者分配利润万元3279.557221.647813.563279.553279.553279.5514应付普通股股利万元3279.557221.647813.563279.553279.553279.5515各投资方利润分配万元3279.557221.647813.563279.553279.553279.5515.1项目承办方股利分配万元3279.557221.647813.563279.553279.553279

32、.5516息税前利润万元4858.5910698.7311575.644858.594858.594858.5917息税折旧摊销前利润万元5088.0710928.2111805.125088.075088.075088.0718销售净利润率%17.34%58.76%59.03%17.34%17.34%17.34%19全部投资利润率%51.41%113.20%122.48%51.41%51.41%51.41%20全部投资利税率%60.40%60.40%60.40%60.40%21全部投资回报率%38.56%84.90%91.86%38.56%38.56%38.56%22总投资收益率%38.56

33、%84.90%91.86%38.56%38.56%38.56%23资本金净利润率%38.56%84.90%91.86%38.56%38.56%38.56%八、确保预算完成的措施1、进一步开拓市场，提高市场占有率。2、全方位推行精益化管理，降低成本、提高效率，实现经营业绩持续成长。3、以经济效益为中心，挖潜降耗，把降低成本作为首要目标。4、加强资金管理，提高资金利用率。5、强化财务管理，加强成本控制、财务预算的执行、资金运行情况监管等方面的工作，建立成本控制、预算执行、资金运行的预警机制，降低财务风险，保证财务指标的实现。九、风险提示分析（一）政策风险分析项目承办单位应特别关注国家有关部门为避免

34、相关产业过度竞争和实现节能减排，国家将对产能过剩的行业进行有效控制，可能会导致国民经济对整个相关行业的后续能否快速发展产生不合理的担忧；同时，随着我国相关行业投资企业的不断增加，将来国家政策支持和优惠的程度可能会有所减少。从项目来看，项目承办单位将面临一般企业共有的政策风险，包括：国家宏观调控政策、财政货币政策、税收政策等，这些政策的实施均可能对投资项目今后的运作产生影响；就政策风险而言，政府对经济的宏观调控所做出的政策变动，一定程度上会影响着企业的经济利益；因此，要求项目承办单位在认真做好生产经营的同时，要特别充分关注我国政府针对相关行业相应的经济政策调控措施。投资项目选址区域位于项目建设地

35、，其自然环境、经济环境、社会环境和投资环境良好；改革开放以来，我国国内政局稳定，各项政治、经济、法律、法规日臻完善；经过综合分析，投资项目符合国家产业发展政策的引导方向，国家出台的相关方针政策表明，投资项目的政策风险极小。项目承办单位要积极响应国家相关行业政策调整，最大程度地争取国家政策扶持，同时，与社会各界以及各阶层保持友好的协作关系，成立相关公关部门，建立与政府之间的关系网；根据信息的交互状况，建立信息分析系统，预测宏观经济的变动；此外，结合政府政策与项目承办单位实际情况进行利益让步，通过政府平台来获得公司业务的拓展，并逐步将此作为项目产品市场开拓的重要方式之一。项目承办单位要积极响应国家

36、相关行业政策调整，最大程度地争取国家政策扶持，同时，与社会各界以及各阶层保持友好的协作关系，成立相关公关部门，建立与政府之间的关系网；根据信息的交互状况，建立信息分析系统，预测宏观经济的变动；此外，结合政府政策与项目承办单位实际情况进行利益让步，通过政府平台来获得公司业务的拓展，并逐步将此作为项目产品市场开拓的重要方式之一。（二）社会风险分析在项目实施中如有文物保护问题，项目承办单位将依照有关法律、法规的规定进行办理和保护，确保将具有历史文化价值的东西保留下来，融入新时代当地的精神风貌，坚决杜绝摧毁城市珍贵历史文物、损害城市形象的事件发生。投资项目在项目建设地内实施，不存在征地补偿或居民拆迁安

37、置补偿等社会问题，同时污染物达到国家标准排放，社会风险很小；项目实施后，基本不会产生社会问题，因此，投资项目具备社会可行性。（三）市场风险分析市场供需方面的风险：随着中国经济的高速发展，产品应用技术开发的不断深入，项目产品市场需求迅猛增长；但是，伴随着市场需求的快速增长，国内新增项目产品产能也迅速增长，项目承办单位在扩大生产规模，增加市场占有率，同时行业的高额利润还不断地吸引着新的投资者介入；因此，不排除市场供需失衡而造成市场竞争加剧的可能。产品价格风险对策；投资项目在财务分析时，项目承办单位已经充分考虑到价格变动的可能，就价格因素可能造成的影响做了充分的准备；通过最新技术进行项目产品的生产，

38、产品线配置以高品质、高性能项目产品占据高端市场，以市场差异化策略应对可能面临的价格下降风险。采取“高品质赢得客户，创品牌拓展市场”的产品策略，积极采用先进设备和工艺技术，严格按照ISO9000标准规范组织生产和经营活动，确保项目承办单位产品质量和服务质量，加强新产品的研制和开发工作，不断按市场需要提高项目产品档次，满足客户多样化需求，扩大产品在国内和国际市场上的影响和美誉度。要消除市场风险最关键就在于提高产品的竞争力，因此，项目承办单位采取相应的措施保持产品在技术上始终处于同行业的先进水平降低项目产品生产成本，同时，加强项目产品市场开拓创新，包括营销渠道建设、产品推广方式和产品售后服务工作，进

39、一步树立项目承办单位及其品牌形象，稳定产品销售渠道，不断拓宽国内外市场。虽然目前农用工程机械产品水平普通不高，但经过几年的发展，农用工程机械正朝着“由低向高、由粗到精”的和多元化、系列化方向发展，从最初只考虑工作动作、粗制滥造，发展到今天即注重性能又注重外观造型，产品的质量和制造水平明显提高，用户的满意度不断提高。随着市场继续看好，产品的生产和销量会持续增加，使用范围进一步扩大。当然，生产企业和产品还有很多方面需要改进和提高。多数农用工程机械生产企业的实力薄弱，由于市场竞争激烈，很多企业以低价为手段争得市场，导致企业利润低下，效益差，生产运行难度大，不断地有企业停产和关闭。由于市场的吸引力，又

40、不断地有新企业加入，其中包括一些实力雄厚的民营企业，生产企业的格局不断变化。今后几年，生产规模小、实力薄弱的企业会逐渐减少；实力强的企业会渐渐发展壮大，产品占有率不断提高，为农用工程机械发展和提高起到推动作用。经过几年的发展，农用工程机械市场需求和产品在不断地变化。企业生产和经营应以市场需求为导向，积极使产品向多元化、系列化的中高端延伸，实施产品差异化竞争策略，不断开发适销对路的产品，企业应从差异化赢得竞争优势。低端产品占领市场，扩大影响，提高占有率，中、高端产品引导市场潮流，推动产品快速提高，使企业获得利润，推动企业快速发展。企业产品单一，很难适应市场的变化，缺乏策略的低价竞争，只会低价这一

41、招占领市场，是一件很危险的事情，将会影响企业的发展，影响产品质量和技术水平的提高。随着农村建设规模的扩大和农民收入的提高，对农用工程机械的需求将会出现分化，价高质优的农用工程机械占有比例将会逐步提升。针对多数民营企业生产技术水平的不足，企业首先应提高自身管理水平和技术水平，加大对一线人员的技术培训。使企业主要依靠提高管理水平、技术进步、提高生产率等手段获得效益和提高质量，不能只靠降低整机成本获取利润。在生产中加大制造成本和质量考核力度，在科学控制制造成本的前提下，不断提高产品质量、性能，改进外观造型，使产品以低成本、高质量参与市场竞争。影响农用工程机械质量的另一个重要因素就是配套件，提高国产农

42、用工程机械配置水平是一个较慢的过程。因此，科学合理选择配套件尤其重要。近2年农用工程机械的快速发展，国内出现了一批专门为农用工程机械生产配套件的厂家，多数是民营个体企业，发展较快，技术水平不断提高，但配套件还存在许多质量问题仍为制约整机质量提高的主要瓶颈，需要配套件厂家加快技术进步，快速提高质量。农用工程机械在农村市场的迅猛发展给生产企业带来了难得的机遇，农用工程机械无论从产品开发，还是技术和质量的提高都有很多工作去研究，这也要求生产企业、研究人员深入农村市场调查研究，充分了解农业发展对工程机械的实际需求。当前，应针对农用工程机械工作对象多变的特点，开发研制多种作业装置，如破碎锤、抓斗、抓叉、

43、转孔器等，实现一机多用，效益最大化。针对用户使用过程反映出来的问题，制订主机产品质量持续改进方案，完善产品技术水平和质量，以需求为向导，加快产品的研发和改进步伐，推动农用工程机械的快速提高和发展。目前，农用工程机械的主要销售渠道是农机渠道和厂家直销，原因是销售对象绝大多数是农民，农民最熟悉的机械设备购买地点就是农机渠道，工程机械渠道则属于补充性质的销售渠道，对于增加产品使用范围有帮助，但销量很少。在欧美、日本等发达国家，小型工程机械在建筑、市政工程中应用很多。国内应用少的主要原因是进口小型工程机械价格高，国产的质量差、寿命短。随着农用工程机械的发展，质量好、物美价廉的小型工程机械在城市建筑、市

44、政工程等领域会得到更多的应用。因此，应积极开拓其他销售渠道，扩大使用范围，城市也是小型工程机械的一个潜在的巨大市场。（四）资金风险分析积极筹措资金，确保建设资金足额及时到位；确保资金筹措与项目的建设进度协调一致，进一步保障项目建设进度，如期发挥项目效益。投资项目计划投入资金能否按时到位将对项目建设产生重大影响，投资项目的融资风险主要是指资金供应不足或者来源中断导致项目工期拖延或被迫中止，从而形成资金风险。项目承办单位应该选择多种筹集建设资金的渠道，紧紧抓住国家鼓励和支持相关行业发展的大好机遇，积极争取政府资金的支持和吸收社会其他资金投入，尽可能的降低债务投资的比例，从根本上降低偿债压力和债务风

45、险。（五）技术风险分析产品研发及人才风险分析：由于项目产品市场需求潜力巨大，从而刺激相关行业的高速发展，产品的研发换代必须与时俱进，否则，终将惨遭淘汰，且类似项目产品的模仿在技术竞争中多方角逐，因此，研发中遇到的项目技术瓶颈是不可忽视的技术风险；此外，技术人才的缺乏及其流失是技术潜在的风险；投资项目主要工艺生产技术及设备都是经过生产实践证实是成熟、可靠的，所以，投资项目在项目产品生产技术上的风险较小。（六）财务风险分析结合项目承办单位总体战略目标以及短期发展目标，制定详细的利弊规划，结合项目产品市场需求前景有选择地引进投资商，并在不影响运营效果的情况下，为投资商提供优惠政策。（七）管理风险分析

46、项目的实施有一定的周期，涉及的环节也较多，在这期间如果出现一些人力不可抗拒的意外事件或某个环节出现问题以及宏观经济形势发生较大的变化，项目承办单位组织结构、管理方法可能不适应不断变化的内外环境，将会大大影响项目的进展或收益；项目在建设和运营过程中，公司内部管理中存在诸如成本控制、人员变动、资金运营等方面的不确定性，将为企业的运营带来管理风险。经营管理方面的风险主要是由于项目组织结构不当、管理机制不完善或者主要经营管理者能力不足，从而导致项目不能按计划建成投产，或者投资超出估算；项目建成投产后，未能制定有效的企业竞争策略，在市场竞争中失败。（八）其它风险分析项目承办单位聘请熟悉相关行业的专家就项

47、目可能涉及的风险因素及其风险程度进行判断，采用专家评估法识别风险因素和估计风险程度，针对项目各类风险因素的风险程度进行了评定，并对结果进行整理分析表明：投资项目的建设与实施，既不存在严重风险，更没有灾难性风险，较大风险主要是市场竞争能力风险、资金风险和管理风险；因此，项目承办单位应提高风险防范意识，积极采取应对措施，通过风险控制和风险转移等策略，以尽可能低的风险成本来降低风险发生的可能性，并将风险损失控制在最小程度，确保最终目标的实现。项目承办单位努力加强环境保护投资力度和强化环境保护措施，确保投资项目对所在建设区域的环境质量不受影响；通过加大环境保护方面的投入与管理力度，尽量使污染消除在生产

48、、运营过程中，实现清洁的原料保管、清洁的生产过程、清洁的产品储运，努力提高项目承办单位的环境保护工作管理水平。（九）社会影响评估1、社会影响分析根据项目建成后对各利益群体影响程度的不同，把影响区划分为直接影响区和间接影响区，其中：直接影响区为项目的上、下游企业、同行企业及附近居民；间接影响区为直接影响区域之外的居民、项目周围的商业门市、其他商业以及政府的形象等。项目建成投入运营后，将带动和增加项目区域与周边城镇的商业来往，促进区域内旅游业、休闲观光业、商业、房地产等相关产业的发展，满足人民日益增长的物质、文化和社会需求；因此，对当地居民就业和收入有正面影响；综上所述，投资项目对周边地区居民就业

49、和收入的提高具有很好的正面影响。投资项目实施过程中，耗用能源量不大，均在项目建设地现有条件能接受的范围之内，不会给公用基础设施带来压力，相反还会有助于当地基础设施、社会服务容量的扩大；与此同时通过优选方案，扩充了社会服务的容量，提高了工作效率和生活质量，推进城市化的进程。undefined2、社会影响效果中国土地总面积居于世界第三位，但人均土地面积仅相当于世界人均土地的三分之一，未来十五年是中国由经济大国迈向经济强国，工业化、城市化完成历史性跨越的关键时期；作为主要的生产要素，土地资源对城市化、工业化发展的支撑作用与制约作用是其他生产要素所不能比拟的，人均占有土地资源少是我国的一项重要国情，我

50、国城市化、工业化过程中建设用地的供求关系已经严重失衡。项目的建设适应当地经济建设、社会发展的要求；投资项目实施符合国家及地方的产业发展政策和发展规划，对促进项目产品制造行业及相关行业的发展具有积极作用，项目的建设具有良好的社会效益、环境效益和经济效益。3、项目适应性分析投资项目场址选择合理，场址工程地质条件良好，生产布局合理，项目生产所用原材料与产出物均为无毒、无害；固体废弃物全部堆放到指定场所，并对水池、水沟采取防渗、防雨水措施；扬尘污染采取了喷淋降尘措施，对噪声采取了隔音措施；资源与能源利用指标达到清洁生产的要求。项目的建设可优化当地城市产业结构，有利于加强项目建设地的工业实力，促进区域经

51、济发展，从而提升区域综合经济竞争力，同时可为社会提供900个就业岗位，为构建和谐城市创造条件；因此，各级组织对项目建设的态度也是积极的。4、社会风险对策分析制定环境保护管理规定，保护和改善施工现场的生活环境和生态环境，防止由于建筑施工造成作业污染，保障建筑工地上施工人员的身体健康，努力做好建筑施工现场的环境保护工作。通过分析可知，投资项目的建设对地方经济、文化、科技、社会方方面面都有适度的关联，社会适应性强；对所涉及的各项主要社会因素有着积极的正面影响；在项目投资建设及运营管理过程中也存在的一些细微问题，只要工作细致、踏实，都可以有效地解决，不会产生与之相关的社会纠纷问题；因而，投资项目面临的

52、社会风险很小。投资项目生产的项目产品是项目承办单位与国内高等院校及科研单位联合自主开发的具有完整自主知识产权的产品，生产技术为国内先进水平，项目研制人员具有项目产品生产方面的扎实理论知识和研究工作的经验，在多学科交叉方面有创新，具有很强的组织科研工作的能力；因此，项目具有很好的技术保障。项目承办单位建立企业内部生产安全保障措施，加强监督消除安全隐患和由此带来的社会问题；建立健全企业内部治安保卫体系，加强法制教育，减少治安事件的发生避免工人扰民。目前，还没有有效消除自然灾害隐患的科学办法，作为项目承办单位具体做到的就是为防患自然灾害提供必要的建设设施，例如，建设高质量的防震、防台风、防洪水冲击和防浸泡的厂房，再就是加快防洪设施的建设，多建设滞留洪水的设施，减少洪水集中式冲击带来的危害。总之，项目承办单位应该提高风险意识实施风险控制，以尽可能低的风险成本来降低风险发生的可能性，并将风险损失控制在最小程度。对安全生产隐患带来的社会风险；投资项目在建设与运营过程中要注重“安全第预防为主”，加强安全管理与培训，制定各项安全措施并落实到位，提高企业的本质安全度。5、社会