呼和浩特饲料加工项目财务分析报告

1、一、项目发展背景饲料业是国家重点扶持的国民经济基础产业，2018年，中国饲料产量、产值实现双增长，分别同比上年增长2.79%、5.7%。随着国家对饲料行业政策支持逐渐加大，未来我国饲料产业将继续保持稳健发展。我国饲料产业规模大，稳居世界第一。我国饲料工业起始于上世纪70年代。2011年，我国饲料产量超越美国跃居世界第一。目前，我国饲料产量稳居世界第一梯队，约占全球饲料总产量的17%。2018年，全国饲料总产量达到2.28亿吨，同比增长2.79%。我国饲料工业总产值不断上升。根据中国饲料工业协会统计，2018年全国饲料工业总产值8872亿元，同比增长5.7%。其中，饲料产品产值7869亿元，同比

2、增长5.8%，占比达88.69%;饲料添加剂产品产值944亿元、同比增长4.9%、增幅比上年大幅收窄，产值占比达10.64%;饲料机械产品产值59亿元、同比增长1.5%、发展态势平稳，产值占比0.67%。从饲料产品的细分情况来看，目前猪饲料、蛋禽饲料以及肉禽饲料是主要的细分产品。根据中国饲料工业协会数据显示，2018年，按产量分，猪饲料产品产量占比达42.7%;蛋禽饲料产品产量占比达13.10%;肉禽饲料产品产量占比达28.6%;水产饲料产品产量占比达9.7%;反刍饲料产品产量占比达4.40%。饲料工业“十三五”发展的总体目标是：饲料产量稳中有增，质量稳定向好，利用效率稳步提高，安全高效环保产

3、品快速推广，饲料企业综合素质明显提高，国际竞争力明显增强。通过5年努力，饲料工业基本实现由大到强的转变，为养殖业提质增效促环保提供坚实的物质基础。2019年是深入推进农业供给侧结构性改革的第四年。饲料行业紧紧围绕推进农业供给侧结构性改革主线，以提质增效、结构调整、科技创新为突破点，着力打造新业态、拓宽新渠道，加快推进饲料工业转型升级，加快饲料工业现代化建设，巩固发展饲料经济形势并取得较好的成绩。随着畜牧业行业企业规模的扩大，大型企业逐步纵深发展打造全产业链农牧企业，建立较强的竞争优势和抗风险能力。在产业链一体化发展趋势下，大型企业的细分行业属性逐步弱化，综合产品和服务提供能力增强，行业竞争与合

4、作在产业链全方位展开。此外，未来互联网对畜牧养殖的影响将会更加深远。企业利用“互联网+”平台技术提升网络化服务水平，强化自己的竞争力。饲料原料和添加剂电商将会迅速发展。行业建立饲料质量安全大数据和互联网监管技术平台，对饲料质量及重要安全性指标的实时有效监控，实现饲料监管事前、事中、事后的紧密衔接。二、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资2245.95(万元）。（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金691.62万元。（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资2937.57万元，其中：固定资产投资2245.95万元，占项目总投资的76.46%；流动资金691

5、.62万元，占项目总投资的23.54%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资962.43万元，占项目总投资的32.76%；设备购置费864.38万元，占项目总投资的29.43%；其它投资419.14万元，占项目总投资的14.27%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=2245.95+691.62=2937.57（万元）。三、资金筹措全部自筹。四、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年负荷60.00%,计划收入3139.20万元，总成本2673.80万元，利润总额-8180.18万元，净利润-6135.14万元，增值

6、税98.56万元，税金及附加42.48万元，所得税-2045.05万元；第二年负荷75.00%,计划收入3924.00万元，总成本3186.55万元，利润总额-9657.95万元，净利润-7243.46万元，增值税123.19万元，税金及附加45.44万元，所得税-2414.49万元；第三年生产负荷100%，计划收入5232.00万元，总成本4041.14万元，利润总额1190.86万元，净利润893.14万元，增值税164.26万元，税金及附加50.37万元，所得税297.71万元。（一）营业收入估算项目经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑行业设备相对价格变化，假设当年设备产量等于当年产品销售

7、量。项目达产年预计每年可实现营业收入5232.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=164.26万元。（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用4041.14万元，其中：可变成本3418.35万元，固定成本622.79万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。达产年应纳税金及附加50.37万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=1190.86（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=1190.8625.00%=297.71（万元）。

8、（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=1190.86（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=1190.8625.00%=297.71（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额1190.86万元，缴纳企业所得税297.71万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=1190.86-297.71=893.14（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=40.54%。（2）达产年投资利税率=47.85%。（3）达产年投资回报率=3

9、0.40%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入5232.00万元，总成本费用4041.14万元，税金及附加50.37万元，利润总额1190.86万元，企业所得税297.71万元，税后净利润893.14万元，年纳税总额512.34万元。五、项目盈利能力分析全部投资回收期（Pt）=4.79年。本期工程项目全部投资回收期4.79年，小于行业基准投资回收期，项目的投资能够及时回收，故投资风险性相对较小。六、综合评价本期工程项目投资效益是显著的，达产年投资利润率40.54%，投资利税率47.85%，全部投资回报率30.40%，全部投资回收期4.79年（含建设期），表明本期工程项目利

10、润空间较大，具有较好的盈利能力、较强的清偿能力和抗风险能力。建立起项目法人责任制，明确部门和个人的岗位职责。建设资金要设立专户存储，做到专款专用，在建设资金的使用过程中，严格进行跟踪检查和审计，对项目的主要经济技术指标进行严格的考核，加强人员培训，尤其是网络信息方面的人才培训。对项目的环境保护设施要坚持“三同时”制度，实现项目的经济效益、社会效益同环境保护效益全面、同步发展。七、市场预测分析饲料是所有人饲养的动物的食物的总称，比较狭义地一般饲料主要指的是农业或牧业饲养的动物的食物。饲料(Feed)包括大豆、豆粕、玉米、鱼粉、氨基酸、杂粕、乳清粉、油脂、肉骨粉、谷物、饲料添加剂等十余个品种的饲料

11、原料。据了解，饲料是所有人饲养的动物的食物的总称，比较狭义地一般饲料主要指的是农业或牧业饲养的动物的食物。饲料(Feed)包括大豆、豆粕、玉米、鱼粉、氨基酸、杂粕、乳清粉、油脂、肉骨粉、谷物、饲料添加剂等十余个品种的饲料原料。我国饲料工业是一个新兴产业，其成长发展历程基本上与改革开放进程同步,2016年全国商品饲料总产量达到20918万t,总产值8014亿元。此前农业部1849号公告对前两类产品与第三类产品提出不同的生产许可要求,法规中对这两类生产企业的厂房、工艺设备、化验室等生产条件均提出不同要求。目前，我国饲料行业处于已经进入产业调整阶段，其实质是饲料工业由成长阶段逐步迈向成熟阶段。其突出

12、特征：饲料市场竞争由数量型向质量型转变，由“散兵游勇”到“集团化”转变，由专业化到产业链整合转变。全国工业饲料总产量22885.4万吨，同比下降3.7%。其中，配合饲料21013.8万吨，同比下降3.0%；浓缩饲料1241.9万吨，同比下降12.4%；添加剂预混合饲料542.6万吨，同比下降10.6%。分品种看，猪饲料7663.2万吨，同比下降26.6%，其中仔猪、母猪、育肥猪饲料分别下降39.2%、24.5%、15.9%；蛋禽饲料3116.6万吨，同比增长9.6%，其中蛋鸭、蛋鸡饲料分别增长27.2%、1.8%；肉禽饲料8464.8万吨，同比增长21.0%，其中肉鸡、肉鸭饲料增长17.9%、

13、25.2%；反刍动物饲料1108.9万吨，同比增长9.0%，其中肉牛、奶牛、肉羊饲料分别增长32.5%、0.8%、7.8%；宠物饲料产量87.1万吨，同比增长10.8%；水产饲料2202.9万吨，同比增长0.3%；其他饲料241.9万吨，同比增长29.5%。在饲料总产量中，猪饲料占比从上年的43.9%下降到33.5%，禽饲料占比从上年的41.4%上升到50.6%。2019年全国饲料添加剂产量1199.2万吨，同比增长8.2%。其中，直接制备饲料添加剂1130.2万吨，同比增长7.6%；生产混合型饲料添加剂69万吨，同比增长20.0%。氨基酸、维生素和矿物元素产量分别为330万吨、127万吨、5

14、90万吨，同比分别增长10.5%、14.7%、4.1%。酶制剂和微生物制剂产量继续快速增长，同比增幅分别为16.6%、19.3%。饲料工业作为直接为养殖业服务的生产资料制造部门，其发展受养殖业发展水平的制约;同时.饲料工业的迅速发展又有力地推动着养殖业的规模化、集约化和现代化。未来中国养殖必将实现由千家万户的传统饲养向以外延扩张为主要特征的规模经营.进而向以内涵扩张为主要特征的规模经营过渡.并最终实现以资本、技术、管理高度密集为特征的现代化生产方式的转变。预计2022年我国商品饲料总产量增至约24080万吨，对比2016年增长14.5%;配合饲料产量配合饲料产量增至约20280万吨，对比201

15、6年增长13.0%;浓缩饲料产量增至约2560万吨，对比2016年增长20.0%。根据饲料工业十三五规划安排，到2020年，工业饲料总产量预计达到2.2亿吨。其中，按产品类别分，配合饲料2亿吨，浓缩饲料1200万吨，添加剂预混合饲料800万吨;按动物品种分，猪饲料9400万吨，肉禽饲料6000万吨，蛋禽饲料3100万吨，水产饲料2000万吨，反刍饲料1000万吨，宠物饲料120万吨，毛皮动物等其它饲料380万吨。根据农业农村部第194号公告的要求，2020年1月1日起将退出除中药外的所有促生长类药物饲料添加剂品种。随着日期临近，行业正在为禁抗、替抗做出调整和改变，业内人士认为，这既是挑战也是机

16、遇。作为饲料生产企业，须自2020年7月1日起，停止生产含有促生长类药物饲料添加剂(中药类除外)的商品饲料。此前已生产的商品饲料，可继续流通、销售和使用至2020年12月31日。如同2006年欧盟全面禁止促生长抗生素在饲料中添加使用后给欧洲各国所带来的行业巨变一样，2020年的中国畜牧饲料行业也必将随着第194号公告的横空出世，而迎来科技创新、百花争艳、转型升级的新时代。饲料企业想要提升竞争力，应该更用心地把控好原料关及加工工艺，这有利于规范行业发展，相比挑战,禁抗带来的机遇更多一点，转型快的企业获得的红利更大。这一巨大市场腾挪出的空间，将由“细胞因子、中兽药、益生菌、酶制剂”等替代，改善肠道

17、健康，实现健康养殖。未来那些重视科技研发、敢于突破创新的企业将分析会脱颖而出。目前，饲料产品的开发向着“四化”发展，即：专用化。饲料企业要和养殖户挂钩，签订供求合同，定点、定时供应各种专用饲料。系列化。饲料企业单一品种的生产已不能适应市场需求，也不利企业参与市场竞争，只有能为市场提供多品种（如畜、禽、鱼等）及系列化饲料产品（如生猪饲养期分段的仔猪、乳猪、中猪和育肥猪配合饲料；鸡饲料的雏鸡、蛋鸡、肉鸡饲料），才能抵御市场风险。特种化。开发特种饲料，满足珍禽、观赏动物、实验用动物、特种名优水产动物、宠物（猫、狗等）的需求，是日趋发展的潜在市场。保健化。开发替代化学添加剂，能够改善畜禽肉质品味，防病

18、治病，助长催肥的绿色保健饲料。2020年养殖户会增多，这意味着饲料量会增多，从2018年开始饲料的农户开始减少，储货量不多，这样会导致2020年的饲料价格会有所上涨，不会下跌的。八、行业发展趋势我国饲料工业起始于上世纪70年代，2011年以来，我国饲料产量跃居世界第一。不过2017年后，我国饲料产量处于不断下滑局面，2018年产量为24213万吨，同比下降14.94%。2019年中国饲料产量达26184万吨，与2018年相比略有上升。2019年，受生猪产能下滑和国际贸易形势变化等影响，全国工业饲料产值和产量下降，产品结构调整加快，饲料添加剂产品稳步增长，规模企业经营形势总体平稳。2020年初，

19、中国新冠肺炎疫情的蔓延导致了全国范围的停工停产，这对饲料工业造成了一定的冲击。随着疫情的逐渐稳定以及政府大力支持民企发展生猪生产，促进猪肉市场保供稳价，对其他养殖业也有所鼓励，因此预计2020年，整体饲料产量与上年基本保持稳定。从长远来看，未来10年，工业饲料总产量稳定增长，产品集中程度提高。短期内，预计饲料产量以稳为主，展望后期，饲料产品集中度逐渐提升，配合饲料占比将稳步增长，浓缩饲料占比将进一步下降。根据饲料工业十三五规划安排，到2020年，工业饲料总产量预计达到2.2亿吨。其中，按产品类别分，配合饲料2亿吨，浓缩饲料1200万吨，添加剂预混合饲料800万吨；按动物品种分，猪饲料9400万

20、吨，肉禽饲料6000万吨，蛋禽饲料3100万吨，水产饲料2000万吨，反刍饲料1000万吨，宠物饲料120万吨，毛皮动物等其它饲料380万吨。值得注意的是，目前我国饲料产量已经超过十三五预定目标，接下来一段时间将会有一个调整期。2019年，全国饲料工业总产值8088.1亿元，同比下降9.0%。其中，饲料产品产值7097.7亿元，同比下降9.8%；饲料添加剂产品产值839.3亿元，同比下降12.4%；饲料机械总营业收入60.5亿元，同比下降19.3%；宠物饲料产品营业收入97.6亿元。预计到2020年末，全国饲料产品产值将超7200亿元。九、附表上年度营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季

21、度第四季度合计1营业收入615.71820.94762.30732.992931.942主营业务收入513.56684.75635.84611.382445.532.1饲料(A)169.48225.97209.83201.76807.022.2饲料(B)118.12157.49146.24140.62562.472.3饲料(C)87.31116.41108.09103.94415.742.4饲料(D)61.6382.1776.3073.37293.462.5饲料(E)41.0854.7850.8748.91195.642.6饲料(F)25.6834.2431.7930.57122.282.7饲

22、料(.)10.2713.6912.7212.2348.913其他业务收入102.15136.19126.47121.60486.41上年度主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元2931.94完成主营业务收入万元2445.53主营业务收入占比83.41%营业收入增长率（同比）25.08%营业收入增长量（同比）万元587.98利润总额万元670.82利润总额增长率24.48%利润总额增长量万元131.93净利润万元503.12净利润增长率10.08%净利润增长量万元46.07投资利润率44.59%投资回报率33.45%财务内部收益率25.17%企业总资产万元6522.75流动资产总额占比万元29

23、.35%流动资产总额万元1914.46资产负债率38.77%主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米7663.8311.49亩1.1容积率1.491.2建筑系数79.36%1.3投资强度万元/亩195.471.4基底面积平方米6082.021.5总建筑面积平方米11419.111.6绿化面积平方米871.16绿化率7.63%2总投资万元2937.572.1固定资产投资万元2245.952.1.1土建工程投资万元962.432.1.1.1土建工程投资占比万元32.76%2.1.2设备投资万元864.382.1.2.1设备投资占比29.43%2.1.3其它投资万元419.142.1.

24、3.1其它投资占比14.27%2.1.4固定资产投资占比76.46%2.2流动资金万元691.622.2.1流动资金占比23.54%3收入万元5232.004总成本万元4041.145利润总额万元1190.866净利润万元893.147所得税万元1.498增值税万元164.269税金及附加万元50.3710纳税总额万元512.3411利税总额万元1405.4912投资利润率40.54%13投资利税率47.85%14投资回报率30.40%15回收期年4.7916设备数量台（套）6617年用电量千瓦时1014471.2918年用水量立方米3955.7919总能耗吨标准煤125.0220节能率25.

25、25%21节能量吨标准煤41.6722员工数量人95区域内行业经营情况项目单位指标备注行业产值万元182435.73同期产值万元163020.04同比增长11.91%从业企业数量家530规上企业家39从业人数人26500前十位企业产值万元81312.55去年同期68158.05万元。1、xxx投资公司（AAA）万元19921.572、xxx投资公司万元17888.763、xxx有限责任公司万元10570.634、xxx投资公司万元8944.385、xxx科技公司万元5691.886、xxx公司万元5285.327、xxx有限责任公司万元406.568、xxx投资公司万元3333.819、xxx

26、科技公司万元3171.1910、xxx公司万元2439.38区域内行业营业能力分析序号项目单位指标1行业工业增加值万元40937.811.1同期增加值万元35260.821.2增长率16.10%2行业净利润万元21910.762.12016年净利润万元19880.922.2增长率10.21%3行业纳税总额万元40987.423.12016纳税总额万元35367.523.2增长率15.89%42017完成投资万元53199.544.12016行业投资万元14.65%区域内行业市场预测（单位：万元）序号项目2018年2019年2020年1产值214626.74243894.02277152.302

27、利润总额74399.9384545.3896074.293净利润29060.1933022.9437526.074纳税总额15783.7517936.0820381.915工业增加值78078.6588725.74100824.716产业贡献率7.00%10.00%12.13%7企业数量636776993土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程4299.994299.998774.878774.87813.521.1主要生产车间2579.992579.995264.925264.92504.381.2辅助生产车间1376.001376

28、.002807.962807.96260.331.3其他生产车间344.00344.00508.94508.9448.812仓储工程912.30912.301718.761718.76115.892.1成品贮存228.07228.07429.69429.6928.972.2原料仓储474.40474.40893.76893.7660.262.3辅助材料仓库209.83209.83395.31395.3126.653供配电工程48.6648.6648.6648.663.693.1供配电室48.6648.6648.6648.663.694给排水工程55.9555.9555.9555.953.304

29、.1给排水55.9555.9555.9555.953.305服务性工程577.79577.79577.79577.7938.965.1办公用房318.47318.47318.47318.4716.215.2生活服务259.32259.32259.32259.3218.126消防及环保工程163.00163.00163.00163.0012.366.1消防环保工程163.00163.00163.00163.0012.367项目总图工程24.3324.3324.3324.33-44.727.1场地及道路硬化1586.01348.31348.317.2场区围墙348.311586.011586.01

30、7.3安全保卫室24.3324.3324.3324.338绿化工程555.2819.43合计6082.0211419.1111419.11962.43节能分析一览表序号项目单位指标备注1总能耗吨标准煤125.021.1年用电量千瓦时1014471.291.2年用电量吨标准煤124.681.3年用水量立方米3955.791.4年用水量吨标准煤0.342年节能量吨标准煤41.673节能率25.25%节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元1504.321.1完成比例51.21%2完成固定资产投资万元910.622.1完成比例60.53%3完成流动资金投资万元593.703.1完成比例39

31、.47%人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人651.2人均年工资万元5.391.3年工资额万元370.812工程技术人员工资2.1平均人数人142.2人均年工资万元5.472.3年工资额万元70.763企业管理人员工资3.1平均人数人43.2人均年工资万元7.773.3年工资额万元28.554品质管理人员工资4.1平均人数人84.2人均年工资万元5.794.3年工资额万元43.935其他人员工资5.1平均人数人45.2人均年工资万元4.115.3年工资额万元18.236职工工资总额万元532.28固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合

32、计占总投资比例1项目建设投资万元962.43864.38195.472245.951.1工程费用万元962.43864.383412.851.1.1建筑工程费用万元962.43962.4332.76%1.1.2设备购置及安装费万元864.38864.3829.43%1.2工程建设其他费用万元419.14419.1414.27%1.2.1无形资产万元236.29236.291.3预备费万元182.85182.851.3.1基本预备费万元84.4084.401.3.2涨价预备费万元98.4598.452建设期利息万元3固定资产投资现值万元2245.952245.95流动资金投资估算表序号项目单位达

33、产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元3412.852483.262990.393412.853412.853412.851.1应收账款万元1023.85614.31767.891023.851023.851023.851.2存货万元1535.78921.471151.841535.781535.781535.781.2.1原辅材料万元460.73276.44345.55460.73460.73460.731.2.2燃料动力万元23.0413.8217.2823.0423.0423.041.2.3在产品万元706.46423.88529.84706.46706.46706.461

34、.2.4产成品万元345.55207.33259.16345.55345.55345.551.3现金万元853.21511.93639.91853.21853.21853.212流动负债万元2721.231632.742040.922721.232721.232721.232.1应付账款万元2721.231632.742040.922721.232721.232721.233流动资金万元691.62414.97518.72691.62691.62691.624铺底流动资金万元230.54138.32172.90230.54230.54230.54总投资构成估算表序号项目单位指标占建设投资比例占

35、固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元2937.57130.79%130.79%100.00%2项目建设投资万元2245.95100.00%100.00%76.46%2.1工程费用万元1826.8181.34%81.34%62.19%2.1.1建筑工程费万元962.4342.85%42.85%32.76%2.1.2设备购置及安装费万元864.3838.49%38.49%29.43%2.2工程建设其他费用万元236.2910.52%10.52%8.04%2.2.1无形资产万元236.2910.52%10.52%8.04%2.3预备费万元182.858.14%8.14%6.22%2.3.1基本预

36、备费万元84.403.76%3.76%2.87%2.3.2涨价预备费万元98.454.38%4.38%3.35%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元2245.95100.00%100.00%76.46%5建设期间费用万元6流动资金万元691.6230.79%30.79%23.54%7铺底流动资金万元230.5410.26%10.26%7.85%营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元3139.203924.005232.005232.005232.001.1万元3139.203924.005232.005232.005232.002现价增加值万

37、元1004.541255.681674.241674.241674.243增值税万元98.56123.19164.26164.26164.263.1销项税额万元837.12837.12837.12837.12837.123.2进项税额万元403.72504.64672.86672.86672.864城市维护建设税万元6.908.6211.5011.5011.505教育费附加万元2.963.704.934.934.936地方教育费附加万元1.972.463.293.293.299土地使用税万元30.6630.6630.6630.6630.6610税金及附加万元42.4845.4450.3750.

38、3750.37折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值962.43962.43当期折旧额769.9438.5038.5038.5038.5038.50净值192.49923.93885.44846.94808.44769.942机器设备原值864.38864.38当期折旧额691.5046.1046.1046.1046.1046.10净值818.28772.18726.08679.98633.883建筑物及设备原值1826.81当期折旧额1461.4584.6084.6084.6084.6084.60建筑物及设备净值365.361742.211657.

39、611573.011488.411403.814无形资产原值236.29236.29当期摊销额236.295.915.915.915.915.91净值230.38224.48218.57212.66206.755合计：折旧及摊销1697.7490.5190.5190.5190.5190.51总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元2677.091606.252007.822677.092677.092677.092外购燃料动力费万元184.84110.90138.63184.84184.84184.843工资及福利费万元532.28532.28

40、532.28532.28532.28532.284修理费万元10.156.097.6110.1510.1510.155其它成本费用万元546.27327.76409.70546.27546.27546.275.1其他制造费用万元118.5471.1288.91118.54118.54118.545.2其他管理费用万元96.0257.6172.0296.0296.0296.025.3其他销售费用万元164.8798.92123.65164.87164.87164.876经营成本万元3950.632370.382962.973950.633950.633950.637折旧费万元84.6084.6084.6084.6084.6084.608摊销费万元5.915.915.915.915.915.919利息支出万元-10总成本费用万元404