石家庄新建宠物食品项目财务分析报告

1、一、项目发展背景英国调查公司欧睿国际近日发布了一项最新的调查，数据显示，2019年全球宠物食品市场规模将达910亿美元，预计到2024年，其规模将几乎等同于巧克力糖果市场规模。另据TheBusinessTime报道，中国人今年有望在宠物上花费2020亿元，较去年增加19%。中国现在的宠物猫狗数量位居全球第一，在2018年首次超过美国。预计到2024年，我国将拥有2.48亿只宠物猫狗，远超过美国的1.72亿。庞大的宠物市场正在吸引着国内外大批企业的布局。国内宠物行业从20世纪90年代开始起步，国外品牌率先进入国内商品粮市场并占据重要地位。1993年玛氏公司旗下著名狗粮品牌“宝路”和猫粮品牌“伟嘉

2、”进入中国，开启了中国专业宠物食品市场。宠物数量的激增让宠物医院、宠物商店和宠物美容院等与宠物相关的各个行业得到了的迅速的发展，其中宠物食品是宠物行业产业链中占比最大的细分市场。复盘行业及主要公司的发展历程，可以看到：2002-2008年，中国宠物食品市场仍处于起步阶段，外资为主（外资企业有其他业务供养，可以不考虑赚钱效应，主要在培育市场）；2009-2013年，内资企业OEM/ODM的黄金期（比瑞吉是特例），代工时期成本主导；2009年后，内资企业转型开拓国内市场，电商渠道快速发展给予内资企业上量的机会，宠物食品销售渠道呈现出了新的特点，该阶段内资企业处于进攻态势，而外资企业处于防守状态。宠

3、物食品行业的上游为农产品和肉类等农副产品行业，具有明显的周期属性，其中宠物干粮的主要原料为谷物等粮食作物，宠物湿粮和宠物零食的生产原料以肉类（禽类肉、牛羊肉、猪肉等）、皮革为主。宠物食品行业的下游行业是各宠物用品经销商、宠物用品零售店、超市和终端消费者，具有明显消费属性。宠物食品产业主要分为宠物主粮、零食和保健用品三大品类。目前国内宠物食品分类已十分细化。宠物主粮主要对应有干粮和湿粮两种形态，同时能够按年龄、体型、品种和功能进行细分，例如按功能划分有绝育猫粮、户外猫粮等。宠物零食可以分为功能型和情感型，功能型零食有清洁牙齿、补钙亮毛等作用，情感型则主要用于增进与宠物感情或作为培训奖励等。宠物保

4、健品则是根据宠物的特定营养需求调制的有针对性的营养品。全球宠物食品竞争格局方面，美国的地位不可撼动，美国市场占比全球宠物食品市场30%以上。美国宠物食品发展最早可追溯到1918年第一款狗粮引入美国，随后宠物食品逐渐普及并丰富起来。20世纪90年代以前，行业由玛氏、普瑞纳、希尔斯、BigHeart（现在的斯味可）四强主导，通过大量的市场教育，也推进了行业的迅速发展。21世纪开始，玛氏、普瑞纳通过大举并购不断壮大，细分龙头蓝爵、品谱瞄准高端市场突围，成为天然粮领域、宠物零食佼佼者。2005年至2018年，美国宠物食品行业的市场规模从147亿美元增长到303亿美元，CAGR在6%左右。美国之外，欧洲

5、和日本也是宠物食品行业发展较为成熟的市场之一。2018年西欧地区和日本地区市场规模分别为229亿美元和4100亿日元，分别占全球宠物食品市场份额25%和1.2%。在欧洲市场中，英国、德国占比较高，合计占比接近50%。欧洲宠物食品的销售方式仍然以线下实体店铺销售为主，但近年来线上销售增速较快，2012-18年复合增速达到12%。日本宠物食品行业增长较为缓慢，整体市场规模基本维持不变，渠道方面，日本的宠物食品销售也以实体店销售为主，2018年实体店销售占比达84.10%。从增速上看，中国宠食行业近5年复合增长率高达34.6%，而已处成熟期的美国、日本放缓至10%以下，韩国方面正逐步向成熟期过渡，增

6、速于近年间趋缓。从人均宠物食品消费额、兽医数量、宠物医院数量、卡路里转换率对比看，中国较成熟市场存在巨大的上升空间，行业格局属增量市场蓝海竞争，赛道优良。相对于成熟市场不同阶段依次过渡的发展过程，国内市场不同阶段的迭代速度将更快，同时平台型和内容型企业有望并行崛起。当前市场上的宠物食品公司，玛氏、雀巢均是多品牌运营，以宠物类型、价格带（高中低端）区分，品牌有自建、也有收购；而高露洁希尔斯（处方）、蓝爵（天然）是单品牌运营，极具特点，单一品牌推出多系列我国内宠物市场的消费者分层比较明显，多品牌运营在抢占市场上更具优势。单品牌聚焦适合初创企业打品牌；多品牌矩阵更为丰富，适合做大。多品牌将是适合未来

7、宠物食品行业龙头的布局。中国宠物行业经过十几年的发展，已经迎来了一个转折点。国际品牌在进入中国后深耕线下渠道，在线下宠物食品市场占据绝对优势；但随着线上渠道的占比持续提升以及总体规模高速增长，宠物食品行业迎来洗牌机会，国产品牌得以借助电商崛起。优秀的国产品牌动能强劲，竞争力显著提高。比瑞吉市占率由2012年的6.1%提升3.4pct至9.5%，伯纳天纯由0.8%提升2pct至2.8%，与此对应，海外第一龙头玛氏在14年行业暴增后不断遭遇分流，市占率由14年的39.3%下降8.6pct至30.7%中国人均拥有宠物数量和宠食消费额都处于较低水平，存在较大的上升预期。当前，我国宠物食品行业仍然是具备

8、成长性的市场，内资、外资企业均可以分得一杯羹。有自建工厂（产品质量可追溯）、线上线下渠道协同发展的品牌商将更具竞争力。随着消费者越来越专业，对宠物产品的营养、质量、安全要求越来越高，这必将影响生产端向更加集约化的方向发展。未来质量好，有口碑的产品将获得更大市场。头部企业无疑将吸引越来越多的客户、资金及各类资源集中，宠物行业小散局面将得到改变。中国经济和社会环境的高速发展，将给未来中国宠物食品市场带来巨大的提升空间，国内宠物食品市场规模增长可期。二、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资9529.20(万元）。（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金1767.55万元。（

9、三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资11296.75万元，其中：固定资产投资9529.20万元，占项目总投资的84.35%；流动资金1767.55万元，占项目总投资的15.65%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资2955.44万元，占项目总投资的26.16%；设备购置费3070.21万元，占项目总投资的27.18%；其它投资3503.55万元，占项目总投资的31.01%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=9529.20+1767.55=11296.75（万元）。三、资金筹措全部自筹。四、经济评价财务测算根

10、据规划，项目预计三年达产：第一年负荷45.00%,计划收入7353.45万元，总成本6722.13万元，利润总额2680.03万元，净利润2010.02万元，增值税227.12万元，税金及附加180.77万元，所得税670.01万元；第二年负荷80.00%,计划收入13072.80万元，总成本10514.69万元，利润总额5761.90万元，净利润4321.43万元，增值税403.77万元，税金及附加201.97万元，所得税1440.47万元；第三年生产负荷100%，计划收入16341.00万元，总成本12681.87万元，利润总额3659.13万元，净利润2744.35万元，增值税504.7

11、1万元，税金及附加214.08万元，所得税914.78万元。（一）营业收入估算项目经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑行业设备相对价格变化，假设当年设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入16341.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=504.71万元。（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用12681.87万元，其中：可变成本10835.90万元，固定成本1845.97万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。达产年应纳税金及附加214.08万元。（五）利润总

12、额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=3659.13（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=3659.1325.00%=914.78（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=3659.13（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=3659.1325.00%=914.78（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额3659.13万元，缴纳企业所得税914.78万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=3659.13-914

13、.78=2744.35（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=32.39%。（2）达产年投资利税率=38.75%。（3）达产年投资回报率=24.29%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入16341.00万元，总成本费用12681.87万元，税金及附加214.08万元，利润总额3659.13万元，企业所得税914.78万元，税后净利润2744.35万元，年纳税总额1633.57万元。五、项目盈利能力分析全部投资回收期（Pt）=5.62年。本期工程项目全部投资回收期5.62年，小于行业基准投资回收期，项目的投资能够及时回收，故投资风险

14、性相对较小。六、综合评价本期工程项目投资效益是显著的，达产年投资利润率32.39%，投资利税率38.75%，全部投资回报率24.29%，全部投资回收期5.62年（含建设期），表明本期工程项目利润空间较大，具有较好的盈利能力、较强的清偿能力和抗风险能力。建议项目承办单位在项目建设中有关论证、设计、施工要紧密配合，对于建设过程中出现的问题应用科学的方法进行分析解决；在设计和施工中，要积极吸取国内外的相关建设经验，采用合理、可行、有效的技术手段，确保工程万无一失。充分抓住经济全球化、我国产业结构调整的历史机遇，加快该项目的开发建设、招商引资，努力规避投资风险。同时，在产业布局和资金投向等方面要处理好

15、多方面的协调关系，注重建立起良好的公共关系，加强与社会各阶层、政府相关管理部门的沟通，准确项目的定位，完善各项法定手续。七、市场预测分析“它经济”，也就是宠物产业，在发达国家已有百余年的历史，目前已成为一个相对成熟的市场。伴随着一只宠物的完整生命周期，行业内形成了一条完整的产业链，包括繁育、训练、食品、用品、医疗、美容、保健、保险、趣味活动等一系列产品与服务。美国是全球最大也是最成熟的宠物市场，宠物食品市场占比最大。宠物经济与发展水平密切相关，因此发达国家也是宠物经济大国，由于宠物经济起步较早，这些国家和地区已经相继步入稳定增长阶段。2016年全美约有1.84亿只宠物（猫、犬），其中猫、犬数量

16、分别为8970万和9420万，宠物消费支出达到668亿美元。从细分市场来看，宠物食品市场规模为282.3亿美元，是美国宠物市场份额最大的子行业，占比达到42%。经过多年的并购整合，美国宠物食品行业已呈现寡头垄断市场格局。2016年雀巢及玛氏占据了美国宠物食品市场一半的份额，其中，雀巢占比30%，玛氏占比20%，份额前五的五家公司占比已高达72%。而从全球市场的格局来看，玛氏位列第一，占比达到25%，雀巢以22%的份额紧随其后，份额前五的五家公司合计占比58%。我国宠物产业进入蓬勃发展期。2017年我国宠物市场规模达到1340亿元，预计在2010-2020年期间将保持年均30.9%的高增速发展，

17、到2020年时市场规模将达到1885亿元。人均GDP的提升、宠物饲养比例的提高、宠物消费意愿的增强等因素，将持续推动宠物产业的发展。人均收入水平的提高，促进消费升级，利好宠物消费。中宠股份的招股说明书里提到，国际经验表明，国民收入水平与宠物市场的发展紧密相关，当一个国家人均GDP达到3,000至5,000美元时，将带动该国宠物经济进入高速发展时期。2016年，我国人均GDP达到5.4万元，具备了宠物市场快速发展的经济基础。随着人们收入的增长，已经饲养宠物的宠物主更加有购买力来为爱宠消费，另一方面，很多没有养宠习惯的人也可能因“有钱、有闲”来饲养一只宠物，从而市场从宠物数量和支出两方面扩张。宠物

18、数量具有很大的提升空间。我国现有宠物猫狗总数8746万只，与美国有1亿只的差距，考虑到我国的人口基数，则户/人均拥有宠物数量的差距更加明显：美国人均拥有宠物数量是我国的10倍，户均拥有量是我国的6倍。即使与我国的近邻日本相比，两者也存在明显的差距。宠物文化方兴未艾，80、90后成养宠主力。与美国全民养宠，老年人宠物支出更多的情况不同，我国的养宠主力是80、90后的年轻人，其更多的将宠物作为伴侣甚至家人。我国养宠人群中，80后占到了31.8%，90后占到了41.4%。可以看出，我国年轻人群中的养宠观念和养宠文化已然成型，并且随着80、90后工作职级的提高，收入的迅速提升，宠物市场还会进入迎来一个

19、高速增长期。宠物食品作为饲养宠物的刚性需求，在宠物行业中占据重要位置。美国宠物食品占比42%，日本宠物食品占比36%。尽管我国宠物市场尚未成熟，但是市场细分情况也是如此。2016年中国各个宠物细分市场中，宠物食品所占的份额最高，达到33.80%。推测出我国宠物食品的市场规模达到412亿元。从中国宠物食品市场格局来看，进口品牌份额遥遥领先。2015年中国宠物市场中前五大公司的市场份额超过65%，其中玛氏集团占比最高达到35.1%。但是随着越来越多的公司涉足宠物食品领域，市场的集中度出现了松动，2014年CR5/CR10占比分别为66.5%和73.9%，到了2015年CR5/CR10占比分别为65

20、.2%和70.8%。从宠物品类来看，主粮占比最高，零食、保健品增速快。宠物食品具体可分为：宠物主食、宠物零食和宠物保健品三类，其中占比最高为主粮，宠物零食和保健品份额不断提升。2005年，宠物主粮占比高达为73%，尽管占比一直下滑，但是截止到2015年底，仍占有57.2%的份额。与此同时，宠物零食、保健品等的占比在逐步提升，挤占主粮市场的份额：宠物零食从2005年的11.7%提升到2015年的18.0%，宠物保健品从2005年的8.3%提升到2015年的12.5%。国际巨头占据先机，主粮市场国外品牌份额领先。国内宠物主粮的市场集中度相对较高，由国际巨头玛氏等国外品牌垄断，其中玛氏的占比达到44

21、%。这主要是因为欧美宠物食品行业起步较早，早在上世纪90年代，以玛氏为代表的国外品牌就已进入中国市场，先于本土企业建立了品牌、渠道的优势，占据较高的市场份额。相比之下，国内品牌在各方面竞争力都不足，大多只能集中于中低端市场。与主粮市场不同，宠物零食领域集中度低。宠物零食是近些年兴起的宠物食品，产品种类繁多，工艺流程不一且需要较多的人工操作环节，生产和销售具有小批量多批次的特点，与发达国家相比，国内企业生产该类产品具有明显的成本优势。玛氏旗下宝路在宠物零食领域占据了21%的份额，中宠紧随其后占据了15%的份额，而之后的品牌基本上也都是国产品牌。进口品牌领跑，但品牌忠诚度尚未形成。尽管进口品牌在我

22、国宠物食品市场，特别是主粮市场中居于垄断地位，但是品牌优势并不突出。“品牌知名度高”并非宠物主购买宠物食品优先考虑的因素，宠物主更关注营养成分、性价比、适口性等因素。在这一背景下，国产品牌拥有了建立品牌知名度的机会，品牌建设应当成为国内公司的重心。销售渠道变化有望促进行业洗牌。美国宠物行业发展早，从夫妻店开始慢慢发展到连锁店，当亚马逊等线上渠道发展起来，商超渠道的规模已经足够大可以与电商抗衡，因此商超渠道在美国宠物食品市场中领先。而国内发展比较晚，淘宝京东等线上渠道已经成型，商超、连锁店渠道的发展受限，相比之下电商渠道更占优势。在美国和英国，超市是消费者最重要的宠物食品购物渠道，而在中国消费者

23、更倾向于在宠物用品店（62%）和在线渠道（58%）购买。进口品牌进入中国除了先发优势以外，更多依赖的是原有消费品在大商超的强势渠道。深耕商超渠道是这些品牌的核心。但是近几年我国电商发展迅猛，已成为全球电商最发达的国家，宠物食品线上销售成为最重要的渠道之一。除此之外，越来越多便利店渠道、专营化渠道的崛起也不断释放着渠道红利。在这一趋势下，宠物品牌和代理商纷纷将布局重点放到电商和宠物门店渠道。八、行业发展趋势中国宠物食品行业兴起于20世纪90年代，1993年玛氏公司旗下著名狗粮品牌“宝路”和猫粮品牌“伟嘉”进入中国，开启了中国专业宠物食品市场。宠物数量的激增让宠物医院、宠物商店和宠物美容院等与宠物

24、相关的各个行业得到了的迅速的发展，其中宠物食品是宠物行业产业链中占比最大的细分市场。2009-2018年我国宠物食品市场规模增速大体呈现出逐年递增的趋势，2009年中国宠物食品市场规模仅仅达77亿元，2010年中国宠物食品市场规模达到百亿元，2014年中国宠物食品市场规模增长至240亿元，同比增长20.6%。达到了2017年中国宠物食品市场规模达到500亿元左右，同比增长46.2%。截止至2018年中国宠物食品市场规模逼近600亿元，达到了594亿元，同比增长18.8%。预测2019年中国宠物食品市场规模将突破700亿元。宠物销售渠道主要分为四大类：宠物专营店、宠物医院、商超百货和线上渠道。从

25、宠物食品渠道发展变迁来看，商超百货及宠物专营店曾长期作为高端及大众宠物用品的销售主体。早期国内除北京、上海等主要发达城市外，广大地区仍普遍采用剩饭菜喂养宠物。90年代早期国际知名品牌进驻中国市场时，通常采用代理商经营分销，将其品牌产品入驻发达城市宠物店、商超进行销售。线上渠道又细分为以京东、天猫为代表的的大型电商平台和以波奇网、E宠网、狗民网为代表的专业平台。2009年后，随着电商红利的持续爆发，宠物食品销售渠道呈现出了新的特点，电商持续挤压线下渠道份额。根据Euromonitor数据，2009-2018年宠物食品电商渠道占比由0.3%迅速跃升至45.4%，并于2017年超过专营店成为宠食销售

26、第一大渠道;同时商超、专营店虽仍保持中高速增长，但份额分别由2009年的30.6%、60.5%压缩至2018年的9.8%及34.3%;宠物医院渠道份额占比也经历着下降到上升的变化，但是其增速惊人，2018年增速最快，达到60%。九、附表上年度营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入2244.712992.942779.162672.2710689.082主营业务收入2062.222749.632553.232455.039820.112.1宠物食品(A)680.53907.38842.57810.163240.642.2宠物食品(B)474.31632.42587.

27、24564.662258.632.3宠物食品(C)350.58467.44434.05417.351669.422.4宠物食品(D)247.47329.96306.39294.601178.412.5宠物食品(E)164.98219.97204.26196.40785.612.6宠物食品(F)103.11137.48127.66122.75491.012.7宠物食品(.)41.2454.9951.0649.10196.403其他业务收入182.48243.31225.93217.24868.97上年度主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元10689.08完成主营业务收入万元9820.11主营

28、业务收入占比91.87%营业收入增长率（同比）29.89%营业收入增长量（同比）万元2459.66利润总额万元2371.66利润总额增长率13.76%利润总额增长量万元286.80净利润万元1778.74净利润增长率11.32%净利润增长量万元180.90投资利润率35.63%投资回报率26.72%财务内部收益率24.74%企业总资产万元18204.61流动资产总额占比万元28.06%流动资产总额万元5107.54资产负债率46.47%主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米38379.1857.54亩1.1容积率1.081.2建筑系数74.87%1.3投资强度万元/亩165.6

29、11.4基底面积平方米28734.491.5总建筑面积平方米41449.511.6绿化面积平方米2080.95绿化率5.02%2总投资万元11296.752.1固定资产投资万元9529.202.1.1土建工程投资万元2955.442.1.1.1土建工程投资占比万元26.16%2.1.2设备投资万元3070.212.1.2.1设备投资占比27.18%2.1.3其它投资万元3503.552.1.3.1其它投资占比31.01%2.1.4固定资产投资占比84.35%2.2流动资金万元1767.552.2.1流动资金占比15.65%3收入万元16341.004总成本万元12681.875利润总额万元36

30、59.136净利润万元2744.357所得税万元1.088增值税万元504.719税金及附加万元214.0810纳税总额万元1633.5711利税总额万元4377.9212投资利润率32.39%13投资利税率38.75%14投资回报率24.29%15回收期年5.6216设备数量台（套）15317年用电量千瓦时1316257.7818年用水量立方米9855.4819总能耗吨标准煤162.6120节能率22.09%21节能量吨标准煤43.2322员工数量人267区域内行业经营情况项目单位指标备注行业产值万元162137.90同期产值万元136952.36同比增长18.39%从业企业数量家567规上

31、企业家25从业人数人28350前十位企业产值万元68924.85去年同期58371.32万元。1、xxx集团（AAA）万元16886.592、xxx有限责任公司万元15163.473、xxx公司万元8960.234、xxx科技公司万元7581.735、xxx（集团）有限公司万元4824.746、xxx实业发展公司万元4480.127、xxx公司万元344.628、xxx科技公司万元2825.929、xxx（集团）有限公司万元2688.0710、xxx实业发展公司万元2067.75区域内行业营业能力分析序号项目单位指标1行业工业增加值万元28321.801.1同期增加值万元24485.001.2

32、增长率15.67%2行业净利润万元16432.522.12016年净利润万元14101.542.2增长率16.53%3行业纳税总额万元34707.733.12016纳税总额万元30397.383.2增长率14.18%42017完成投资万元42273.454.12016行业投资万元15.41%区域内行业市场预测（单位：万元）序号项目2018年2019年2020年1产值190366.66216325.75245824.722利润总额60314.6568539.3877885.663净利润18473.1220992.1823854.754纳税总额14168.9416101.0718296.675工业

33、增加值63111.2371717.3181496.946产业贡献率14.00%17.00%19.01%7企业数量6808301062土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程20315.2820315.2828141.6628141.662207.221.1主要生产车间12189.1712189.1716885.0016885.001368.481.2辅助生产车间6500.896500.899005.339005.33706.311.3其他生产车间1625.221625.221632.221632.22132.432仓储工程4310.1

34、74310.178650.108650.10493.422.1成品贮存1077.541077.542162.532162.53123.362.2原料仓储2241.292241.294498.054498.05256.582.3辅助材料仓库991.34991.341989.521989.52113.493供配电工程229.88229.88229.88229.8814.753.1供配电室229.88229.88229.88229.8814.754给排水工程264.36264.36264.36264.3613.194.1给排水264.36264.36264.36264.3613.195服务性工程27

35、29.782729.782729.782729.78155.715.1办公用房1362.771362.771362.771362.7777.055.2生活服务1367.011367.011367.011367.0181.936消防及环保工程770.08770.08770.08770.0849.426.1消防环保工程770.08770.08770.08770.0849.427项目总图工程114.94114.94114.94114.94-63.107.1场地及道路硬化7449.061669.081669.087.2场区围墙1669.087449.067449.067.3安全保卫室114.94114

36、.94114.94114.948绿化工程2423.8484.83合计28734.4941449.5141449.512955.44节能分析一览表序号项目单位指标备注1总能耗吨标准煤162.611.1年用电量千瓦时1316257.781.2年用电量吨标准煤161.771.3年用水量立方米9855.481.4年用水量吨标准煤0.842年节能量吨标准煤43.233节能率22.09%节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元6656.341.1完成比例58.92%2完成固定资产投资万元4914.692.1完成比例73.83%3完成流动资金投资万元1741.653.1完成比例26.17%人力资源

37、配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人1821.2人均年工资万元4.481.3年工资额万元1051.022工程技术人员工资2.1平均人数人402.2人均年工资万元6.292.3年工资额万元212.913企业管理人员工资3.1平均人数人113.2人均年工资万元6.563.3年工资额万元82.514品质管理人员工资4.1平均人数人214.2人均年工资万元5.294.3年工资额万元107.035其他人员工资5.1平均人数人135.2人均年工资万元6.455.3年工资额万元73.416职工工资总额万元1526.88固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合

38、计占总投资比例1项目建设投资万元2955.443070.21165.619529.201.1工程费用万元2955.443070.2112039.901.1.1建筑工程费用万元2955.442955.4426.16%1.1.2设备购置及安装费万元3070.213070.2127.18%1.2工程建设其他费用万元3503.553503.5531.01%1.2.1无形资产万元1485.091485.091.3预备费万元2018.462018.461.3.1基本预备费万元839.20839.201.3.2涨价预备费万元1179.261179.262建设期利息万元3固定资产投资现值万元9529.2095

39、29.20流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元12039.904792.788890.7312039.9012039.9012039.901.1应收账款万元3611.971625.392889.583611.973611.973611.971.2存货万元5417.952438.084334.365417.955417.955417.951.2.1原辅材料万元1625.38731.421300.311625.381625.381625.381.2.2燃料动力万元81.2736.5765.0281.2781.2781.271.2.3在产品万元2492

40、.261121.521993.812492.262492.262492.261.2.4产成品万元1219.04548.57975.231219.041219.041219.041.3现金万元3009.971354.492407.983009.973009.973009.972流动负债万元10272.354622.568217.8810272.3510272.3510272.352.1应付账款万元10272.354622.568217.8810272.3510272.3510272.353流动资金万元1767.55795.401414.041767.551767.551767.554铺底流动资金

41、万元589.18265.13471.35589.18589.18589.18总投资构成估算表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元11296.75118.55%118.55%100.00%2项目建设投资万元9529.20100.00%100.00%84.35%2.1工程费用万元6025.6563.23%63.23%53.34%2.1.1建筑工程费万元2955.4431.01%31.01%26.16%2.1.2设备购置及安装费万元3070.2132.22%32.22%27.18%2.2工程建设其他费用万元1485.0915.58%15.58%13.15%2.2.

42、1无形资产万元1485.0915.58%15.58%13.15%2.3预备费万元2018.4621.18%21.18%17.87%2.3.1基本预备费万元839.208.81%8.81%7.43%2.3.2涨价预备费万元1179.2612.38%12.38%10.44%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元9529.20100.00%100.00%84.35%5建设期间费用万元6流动资金万元1767.5518.55%18.55%15.65%7铺底流动资金万元589.186.18%6.18%5.22%营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元7353

43、.4513072.8016341.0016341.0016341.001.1万元7353.4513072.8016341.0016341.0016341.002现价增加值万元2353.104183.305229.125229.125229.123增值税万元227.12403.77504.71504.71504.713.1销项税额万元2614.562614.562614.562614.562614.563.2进项税额万元949.431687.882109.852109.852109.854城市维护建设税万元15.9028.2635.3335.3335.335教育费附加万元6.8112.1115.

44、1415.1415.146地方教育费附加万元4.548.0810.0910.0910.099土地使用税万元153.52153.52153.52153.52153.5210税金及附加万元180.77201.97214.08214.08214.08折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值2955.442955.44当期折旧额2364.35118.22118.22118.22118.22118.22净值591.092837.222719.002600.792482.572364.352机器设备原值3070.213070.21当期折旧额2456.17163.7

45、4163.74163.74163.74163.74净值2906.472742.722578.982415.232251.493建筑物及设备原值6025.65当期折旧额4820.52281.96281.96281.96281.96281.96建筑物及设备净值1205.135743.695461.735179.774897.814615.854无形资产原值1485.091485.09当期摊销额1485.0937.1337.1337.1337.1337.13净值1447.961410.841373.711336.581299.455合计：折旧及摊销6305.61319.09319.09319.093

46、19.09319.09总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元8772.643947.697018.118772.648772.648772.642外购燃料动力费万元625.49281.47500.39625.49625.49625.493工资及福利费万元1526.881526.881526.881526.881526.881526.884修理费万元33.8415.2327.0733.8433.8433.845其它成本费用万元1403.93631.771123.141403.931403.931403.935.1其他制造费用万元572.12257.45457.70572.12572.12572.125.2其他管理费用万元258.96116.53207.17258.96258.96258.965.3其他销售费用万元6