商业银行经营与管理教学课件商业银行经营与管理2 文档资料

1、第二章,商业银行负债业务,商业银行经营与管理,Logo,本章目录,学习指引,2.1,商业银行负债业务概述,2.2,商业银行的存款业务与经营,2.3,商业银行的非存款负债业务与经营,2.4,商业银行负债的成本分析与控制,2.5,案例分析,Logo,学习指引,主要内容,商业银行负债,的性质、构成；商业银行存款,管理的目标、存款的成本管理,与商业银行存款的定价；商业,银行借入资金的渠道与借入资,金时应考虑的因素,学习重点,商业银行负债,的构成与作用；负债业务的经,营目标与原则；商业银行存款,负债的构成与经营策略；商业,银行非存款负债的构成与经营,策略；商业银行负债成本的控,制,Logo,2.1,商业

2、银行负债业务概述,本节主要知识点,商业银行负债的构成,商业银行负债的作用,商业银行负债的经营目标与原则,Logo,一、商业银行负债的构成,商业银行负债的定义,5,Logo,商业银行负债的种类,商业银行负债的构成可以从不同角度去考察,一、商业银行负债的构成,Logo,二、商业银行负债的性质,商业银行负债的作用,负债是商业银行保持流动性的重要手段,负债是商业银行,各种业务经营的基础,负债是商业银行同社会联系的主要渠道,负债是商业银行的主要资金来源,负债构成社会流通中的货币量,Logo,三、商业银行负债经营的原则与目标,负债经营的原则,依法筹资原则,成本控制原则,适度规模原则,结构合理原则,负债经营

3、的目标,保持负债的安全性，促,进负债的合理增长,合理安排负债结构，提,高负债的稳定性,严格控制负债成本，增,强银行盈利水平,8,Logo,2.2,商业银行的存款业务与经营,本节主要知识点,商业银行存款的构成,商业银行存款经营的策略,商业银行存款产品的定价,Logo,一、商业银行存款的构成,我国对存款的分类,按,存款资金性质,及,计息范,围,划分：财政性存款和一,般性存款,按,存款期限,长短划分：活,期存款和定期存款,按,存款对象,不同划分：单,位存款和个人存款,按,信用性质,划分：原始存,款和派生存款,国外常见的存款分类,传统种类,包括活期存,款、定期存款（定期存,单、大额可转让定期存,单、公

4、开帐户）、储蓄,存款,创新种类,包括可转让,支付命令账户、自动转,账服务账户、超级可转,让支付指令账户、货币,市场账户、个人退休金,账户、协定存款、现金,管理帐户、指数定期存,单等,Logo,二、影响商业银行存款业务的因素,宏观因素,宏观经济发展水平,货币政策,金融监管法规,利率管制程度,微观因素,存款利率,金融服务的项目和质量,贷款是否便利,银行的资产规模及信誉,银行网点的设置和营业设施,11,Logo,三、存款业务经营策略,合理调整存款利率和服务收费,增加金融服务的项目和改善服务质量,科学设置银行网点和改善营业设施,提高银行资信水平和贷款便利,树立良好的银行形象和雇员形象,建立存款保险制度

5、,12,注：存款保险是指符合条件的金融机构（主要是商业银行）在按规定缴纳,保费后，由官办或民营的存款保险机构对其吸收的合格存款给予保险，当,投保金融机构因破产而无力像存款人清偿债务时，存款保险机构应在规定,的保险范围内代为偿付此存款，存款人由此可得到一定的补偿,Logo,商业银行存款经营策略,1,对当前银行要求职工揽存,的,看法：存款立行对吗,2,“对商业银行来说存款越多,越好”，你认为这句话对吗,Logo,四、商业银行存款的定价,商业银行存款定价方法,目标利润定价法,边际成本定价法,市场渗透定价法,高层目标定价法,价格表定价法,Logo,目标利润定价法,目标利润定价法公式,某项存款服务的价格

6、,该项存款的（利息率,营业成本率,目标利润,率,目标利润定价法核心,核心在于要严格测算各种存款的营业成本,测算各种存款营业成本时，不仅要计算存款部门直接营业成本，而,且要将全行的一些间接成本合理分摊到存款部门。如果商业银行的,成本管理深入而细致，使用这种方法有其优势：既目标明确，又有,机动余地（下限是保本，上限是保本加目标利润,Logo,边际成本定价法,计算公式,边际成本,总成本变动额,新利率新利率下吸收的存款量,旧利率,旧利率下吸收的存款量,边际成本率,总成本变动额存款增量,Logo,市场渗透定价法,概述,这是一种至少在短期内不强调利润对成本的弥补,而主要以迅速扩大存款市场份额为目标的一种定

7、价,方法,采取这种策略的银行主要通过提供明显高于市场水,平的高利率，或者向客户收取远远低于市场标准的,费用来吸引更多的客户,这种方法有助于银行快速扩张，但通常是以利润的,严重损失为代价的,Logo,高层目标定价法,概述,这种方法针对客户中高存款余额者设计。银行家利,用精心设计的广告方案，向事业有成的专业人员,业主及其他高收入家庭提供全方位的金融服务并收,取较高的费用，而对其他存款账户，尤其是那些低,余额高进出的账户按照盈亏平衡原理定价,这种方法的优点是可以抓住存款大户，控制小额存,款，有利于控制成本，获取较高盈利，但其缺点是,对银行的社会形象有一定的负面影响,Logo,价格表定价法,概述,这种

8、方法是指商业银行将各种存款的收费标准及,计息规定列成表格，张榜公布,价格表按收费条件可分为三类：第一类免费定价,第二类固定费率；第三类有条件免费定价（参看,表,2-1,表,2-2,这种定价法严格按银行的实际成本确定，安全可,靠，且透明度高,Logo,20,项目,收费标准,签发支票,本行客户,每张,40,港元,非本行客户,每张,60,港元,辅币找换,提取,每包,2,港元,停止支付支票,每张,60,港元,挂失本票,每张,100,港元另加交换所手续费,交换所电子港元转账,每项,100,港元,补领遗失存折,每本,50,港元,ATM,现金提取附加费,经中国银通,10,港元,经澳门银通,15,港元,经,C

9、irrus,25,港元,补发月结单,10,港元,表,2-1,香港某银行普通活期存款和储蓄存款价格表,表,2-2,某银行存款价格表,每次,2,元,日均余额,100,元,每次,0.15,元,日均余额,1500,元,不收费,日均余额,100,元,不收费,日均余额,1500,元,每月超过两次取款的费,用,支票费用,每月,3,元,日均余额,200,元,每月,5,元,日均余额,600,元,不收费,日均余额,200,元,不收费,日均余额,600,元,账户管理费,账户管理费,100,最低开户余额,100,元,最低开户余额,普通储蓄存款,普通活期账户,Logo,2.3,商业银行的非存款负债业务与经营,本节主要知

10、识点,商业银行非存款负债的构成,商业银行非存款负债的经营,Logo,一、非存款负债的构成,Logo,二、短期借款的经营,短期借款的经营策略,选择适当的时机,确定合理的结构,控制上当的规模,短期借款的经营重点,控制借款金额和借款期限,尽量使借款到期时间和金额与,存款的增长规律相协调,分散短期借款的借款对象和金,额,正确统计借款到期的时间和金,额，保证到期借块的偿还与衔,接,24,Logo,三、金融债券的经营,金融债券的发行,发行申报,发行机构和信用评级,发行数额和运用范围,发行价格和发行费用,金融债券的经营重点,严格遵守金融监管规定,作好证券发行和资金使用的衔,接工作，实现利益最大化,研究投资者

11、心理,掌握好发行实际,注重利率选择,发行国际债券应尽量采用软货,币为票面货币,25,Logo,2.4,商业银行的负债成本控制,本节主要知识点,商业银行负债成本的概念,商业银行负债成本的分析方法,商业银行负债成本控制的基本途径,Logo,一、商业银行负债成本的概念,利息成本,按不变利息计、按可变利息计,营业成本,广告宣传费用、工资和薪金、设备折旧费、办公费用,及其他为存款客户提供服务的开支等,资金成本,可用资金成本率,存款加权平均成本率,边际成本,100,存款资金,营业成本,利息成本,存款资金成本率,100,可用资金数额,营业成本,利息成本,可用资金成本率,Q,XQ,X,Q,TC,MC,Logo

12、,二、商业银行负债成本分析方法,边际成本方法,预计加权平均成本方法,商业银行存款成本的计算,历史数据加权平均成本方法,Logo,历史数据加权平均成本方法,100,活期存款平均余额,活期存款利息总额,活期存款加权平均利率,86,0,000,8,000,6,5,1,000,8,0,000,6,活期存款平均余额,活期存款成本总额,率,活期存款加权平均成本,历史数据加权平均成本方法的运用,以表,2-3,为例说明该方法的运用,根据表,2-3,的数据资料，计算有关负债的历史加权成本,27,4,000,8,000,6,4,4,000,8,1,4,000,6,表,2-3,某银行,2019,年负债加权平均成本表

13、,3,708,1,339,2,369,90,000,合计,152,3.8,80,2.0,72,1.8,4,000,其他负债,329,4.7,63,0.9,266,3.8,7,000,金融债券,312,3.9,96,1.2,216,2.7,8,000,短期借款,72,3.6,22,1.1,50,2.5,2,000,同业借款,645,4.3,120,0.8,525,3.5,15,000,大额可转让存,单,1,600,4.0,480,1.2,1,120,2.8,40,000,普通储蓄存款,352,4.4,232,2.9,120,1.5,8,000,有息活期存款,246,4.1,246,4.1,0,0

14、,6,000,零息活期存款,总成本,成本,率,费用额,费用,率,利息额,利率,负债总成本,营业成本,利息成本,平均余,额（万,元,负债项目,Logo,历史数据加权平均成本方法,续,有息负债平均余额,有息负债利息总额,有息负债加权平均利率,全部负债平均余额,全部负债成本总额,率,全部负债加权平均成本,82,2,000,6,000,90,369,2,12,4,000,90,708,3,Logo,边际成本方法,边际成本方法的运用,以表,2-4,为例说明该方法的运用,从表中可以看出，由于边际收益率高于边际成本率,银行净收益额不断提高，直到资金成本率达到,5.5,为,止。在这个利率下，净收益达到了顶峰。

15、但当超过这,一资金成本率时，银行尽管能筹集到更大规模的资金,但因边际成本率高于边际收益率，使得银行净收益逐,步减少。在给定的假设和预测条件下,5.5,的资金成,本率是该银行的合理选择,表,2-4,存款边际成本表,单位：万元,65,1.48,7.02,8.5,212.5,812.5,6.5,12 000,102,0.48,7.02,7.5,187.5,600.0,6.0,10 000,114,0.52,7.02,6.5,162.5,412.5,5.5,7 500,101,1.52,7.02,5.5,137.5,250.0,5.0,5 000,63,2.52,7.02,4.5,112.5,112.

16、5,4.5,2 500,净收,益额,边际成本率,与边际收益,率之差,预期边,际收益,率,边际,成本,率,新增边,际成本,新增,存款,成本,新增存款,成本率,预期新,增存款,Logo,预期加权平均成本方法,预期余额,预期余额,资金成本率,率,预期全部资金加权成本,34,4,000,116,040,5,80,5,950,86,040,5,盈利资产,总成本,盈利资产保本收益率,预期加权平均成本方法的运用,以表,2-5,为例说明该方法的运用,根据表,2-5,计算加权平均预期成本率和盈利资产收益率,表,2-5,某银行,2019,年预期加权平均成本表,86 950,5 040,116 000,合,计,9

17、800,98,680,6,8,10 000,股,本,3 500,70,190,3,8,5 000,其他负债,6 650,95,329,4,7,7 000,金融债券,4 800,60,312,3,9,8 000,短期借款,1 000,50,72,3,6,2 000,同业借款,16 200,90,774,4,3,18 000,大额可转让存单存款,40 000,80,2 000,4,0,50 000,普通储蓄存款,3 600,40,396,4.4,9 000,有息活期存款,1 400,20,287,4,1,7 000,零息活期存款,可使用资金,总额,万元,可投资资,金比例,总成本,万元,资金成,本率

18、,预期余,额,万元,资金来源,Logo,三、商业银行负债成本控制的基本途径,控制利率成本,受市场竞争的影响，商业银行一般不会通过简单地压,低利率以减少利息支出，而是采用间接形式控制利息,成本，比如选择适当的利率形式,控制其他成本支出,使用先进适用技术,适当控制银行规模,精简银行机构人员,提高决策管理水平,Logo,2.5,案例分析,中国工商银行河南省平顶山分行火车站支行坚持以效益为,中心，以调整负债结构为突破口，努力降低负债成本，全,面提高经营效益，收到了较好的成效。截至,2019,年,5,月底,该行各项存款余额达,69 402,万元，在全部存款中，活期占比,为,42.16,含对公存款），存款付息率为,2.256,2019,年该,行实现利息及手续费收入,5 716,万元，完成利润,2 449,万元,走在全行之前列。该行在调整负债结构、降低筹资成本上,所进行的有益探索，具有很强的借鉴意义,情况介绍,Logo,案例分析（续,存款工具是银行为客户提供的一种主要金融资产。客户,能在多大程度上接受这一金融资产，主要取决于客户的,动机和选择。存还是不存？存多还是存少？选择何种存,款工具？而这些问题的决策权、主动权基本掌握在存户,手中，银行通常处于被动地位。因此，对银行来说，存,款实际上是一种被动负债。银行要在存款经营上实现预,期目标，就不能像计划经济时代一