某税务局推进内控机制建设经验材料

1、某税务局推进内控机制建设经验材料建机制 谋长远 努力推进内控机制建设全覆盖 xx税务局高度重视内部控制机制建设工作，将内部控制建设作为加强党风廉政建设、树立税务机关良好形象、提高税收执法和服务水平的重要抓手，创新工作思路，强化组织保障，注重顶层设计，抓长效谋长远，不断完善内控体制机制，内部控制建设取得了扎扎实实的阶段性成效。一、强化三项举措，全面织就保障机制 （一）强化组织保障。成立由主要领导任组长、其他班子成员任副组长、机关股室和分局负责人为成员的内控机制建设工作领导小组，领导小组下设办公室，办公室设在法制股，负责内控机制建设日常工作。各股室和基层分局，明确专人参与，加强沟通协调。多次召开专

2、题会议，围绕日常工作中潜在的风险，提出防控措施 （二）提高思想认识。深入开展内控机制建设宣传教育，全局上下对内控机制建设精神实质有了深入理解和准确把握，班子成员思想统一、干部职工步调一致，为内控机制建设营造了良好氛围。以纳税人大走访为契机，采取发放实地访问、调查问卷、电话回访等方式，收集意见和建议58条。每年开展特邀监察员及纳税人代表现场评议税收管理员活动，平均满意率达到98%以上。邀请人大代表和政协委员现场体验办税，面对面谈现状、摆问题、找原因。县局纪检监察部门加大执纪监督力度，定期开展执法监察，有针对性提出执法监察建议，所找问题全部整改到位。（三）营造预警氛围。为及时规避风险，营造浓厚氛围

3、，采取“三个一”的方法：一快警示牌、一本指南书，一张自检表，即每个干职工桌上都有一块与自己岗位风险紧密相关的警示牌；每个干职工口袋里都有一本风险防范操作指南书；每个干职工每月都必须对自己的岗位风险进行一次“体检”。使干职工深刻认识到“有权力的地方就有风险”。二、把握三个方面，精准查找岗位风险 （一）梳理职权明责任。紧紧围绕税收执法权和行政管理权，排查风险点，明确相关程序、时限及相应的责任部门，按照“定岗、定责、定人”的原则，梳理权力行使依据，形成相应的职权清单。在梳理过程中，我们着力抓住三个重点，一是将办公室、机关服务中心、人事、财务、税政、法制、税源管理等部门列为重点部门；二是将局领导、部门

4、负责人、税收管理员等列为重点人员；三是将干部任免、政府采购、税收优惠审批、税务行政处罚等列为重点环节，进行全面梳理，掌握权力底数，逐一制定权力运行流程图，防止权力“脱轨”失控，实现了权力、职责、人员、岗位一一对应。（二）分类查找排风险。采取自己找、群众帮、领导提和组织审等方式，把触角伸到每一个具体岗位和人员，突出重点岗位，细化权力运行的每个环节。一是围绕行政管理权，查找出政务管理风险、人事管理风险、财务管理风险、基建管理风险、资产物资管理风险、党建工作管理风险、党风廉政风险等风险点。二是围绕税收执法权，查找出税务行政审批风险、税务登记管理风险、税收执法风险、纳税服务管理风险、税源管理风险、税收

5、法制风险、申报征收风险等风险点。三是围绕领导决策权，由纪检组牵头，办公室、人事教育股配合，对党委议事、民主决策过程中潜在的风险进行排查，提交党委民主审议。（三）综合评定划等级。要求干职工填写岗位风险排查登记表，汇总编制岗位风险公示表，分门别类公示每个工作岗位的“风险点”，接受干部和群众的监督评议，查缺补漏，以防遗漏。及时归集分析风险点，结合群众反映强烈的热点、难点、焦点问题，综合评定每个岗位的风险分值，并进行等级排序，按照风险等级合理确定需采取的措施。三、突出三个层面，严密构建长效机制 （一）明晰措施早预防。对所有风险点认真研究，逐一制定防范措施：一是仔细研究税收法律文件和相关规章制度，进行整

6、合细化，提炼风险防范措施。二是落实岗位职责分离要求，强化内部牵制和职责分离措施，任何事项必须由两个以上的人或科室共同参与完成，责任人员只能在自己的职权范围内作出处理。切实把岗位职责分离要求贯彻到物资采购、公车管理、财务印鉴管理等各项具体工作中去。三是加强监督制约，将所有风险点全部纳入监控范围内，主动将工作置于监督之下，充分发挥广大群众与监察部门的监督作用，利用政务公开平台，实现全过程、全天候动态监管。（二）构筑平台抓建制。按照“工作有程序、程序有控制、控制有标准”和“事有专管之人，人有专司之职”的原则，针对国税、地税合并以来产生的制度不统一、管理有差异、理念不相同的问题，对现有规章制度进行梳理，以压缩自由度、提高透明度、增强可行度、强化制约度为主要内容，对原双方制度进行摸底、调查、修改、补充，完善相关制度，做到以制度管权、以制度管人、以制度管事。先后制定了财务管理暂行办法、轮岗交流实施方案、公务用车管理办法等规范化制度，进一步规范程序，统一标准，实现了源头防腐的目的。（三）严格考评促提升。不断充实监督考核体系，针对高风险点，明确具体的监督考核事项、主体、责任，提高监督频率，加强监督力度，真正把内控机制建设纳入党风廉政建设中去考核。将内控工作与日常工作相结合，与绩效考核相挂钩，探索实施“自