江西新建墙纸项目预算报告

1、江西新建墙纸项目预算报告规划设计/投资分析/产业运营一、行业发展宏观环境分析墙纸也称为壁纸，是一种用于裱糊墙面的室内装修材料，广泛用于住宅、办公室、宾馆、酒店的室内装修等，目前墙纸材质并不局限于纸，也包含其他材料。随着中国经济以及房地产行业的发展，居民住房面积逐步增大，在住房装修装饰中的投入相对增多，墙纸作为室内美化装饰材料，逐步受到中国消费者的喜爱。随着居民消费升级以及健康意识的提高，对墙纸等室内装修装饰产品绿色环保及健康无害的要求更加严格，推动着我国墙纸行业产品坚持多元化、健康化趋势。墙纸是进行室内装饰的重要产品之一，可以起到保护和美化墙面的作用，不同花纹和颜色的墙纸对室内的衬托装饰效果也

2、各不相同，其发展离不开居民住房水平的提升。从我国商品房销售面积来看，根据国家统计局数据，2010-2017年，除2014年受到限购、限贷政策和行业周期的变化影响下，商品房销售面积有所下滑以外，其余年份我国商品房销售面积不断提高。2017年，我国商品房销售面积达到16.94亿平方米，其中商品住宅房销售面积达到14.48亿平方米，同比增长5.3%。2018年1-11月，我国商品房累计销售面积为14.86亿平方米，同比增长1.4%;其中商品住宅销售面积为12.87亿平方米，同比增长2.1%。二、预算编制说明本预算报告是xxx实业发展公司本着谨慎性的原则，结合市场和业务拓展计划，在公司预算的基础上，按

3、合并报表要求编制的，预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。本预算周期为5年，即2019-2023年。三、公司基本情况（一）公司概况公司满怀信心，发扬“正直、诚信、务实、创新”的企业精神和“追求卓越，回报社会” 的企业宗旨，以优良的产品、可靠的质量、一流的服务为客户提供更多更好的优质产品。公司始终坚持 “服务为先、品质为本、创新为魄、共赢为道”的经营理念，遵循“以客户需求为中心，坚持高端精品战略，提高最高的服务价值”的服务理念，奉行“唯才是用，唯德重用”的人才理念，致力于为客户量身定制出完美解决方案，满足高端市场高品质的需求。公司紧跟市场动态，不断提升企业市场

4、竞争力。基于大数据分析考虑用户多样化需求，以此为基础制定相应服务策略的市场及经营体系，并综合考虑用户端消费特征，打造综合服务体系。公司根据自身发展的需要，拟在项目建设地建设项目，同时，为公司后期产品的研制开发预留发展余地，项目建成投产后，不仅大幅度提升项目承办单位项目产品产业化水平，为新产品研发打下良好基础，有力促进公司经济效益和社会效益的提高，将带动区域内相关行业发展，形成配套的产业集群，为当地经济发展做出应有的贡献。展望未来，公司将立足先进制造业，加强国内外技术交流合作，不断提升自主研发与生产工艺的核心技术能力，以客户服务、品质树品牌，以品牌推市场；致力成为产业的领跑者及值得信赖的合作伙伴

5、。公司高度重视技术人才的培养和优秀人才的引进，已形成一支多领域、高水平、稳定性强、实战经验丰富的研发管理团队。公司团队始终立足自主技术创新，整合公司市场采购部门、营销部门的资源，将供应市场的知识和经验结合到研发过程，及时响应市场和客户的需求，打造公司研发队伍的核心竞争优势。强有力的人才队伍对公司持续稳健发展具有重大的支持作用。公司以生产运行部、规划发展部等专业技术人员为主体，依托各单位生产技术人员，组建了技术研发团队。研发团队现有核心技术骨干 十余人，均有丰富的科研工作经验及实践经验。（二）公司经济指标分析2018年xxx有限公司实现营业收入10579.86万元，同比增长22.65%（1953

6、.72万元）。其中，主营业务收入为9043.99万元，占营业总收入的85.48%。2018年营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入2221.772962.362750.762644.9710579.862主营业务收入1899.242532.322351.442261.009043.992.1墙纸(A)626.75835.66775.97746.132984.522.2墙纸(B)436.82582.43540.83520.032080.122.3墙纸(C)322.87430.49399.74384.371537.482.4墙纸(D)227.91303.88282.1

7、7271.321085.282.5墙纸(E)151.94202.59188.11180.88723.522.6墙纸(F)94.96126.62117.57113.05452.202.7墙纸(.)37.9850.6547.0345.22180.883其他业务收入322.53430.04399.33383.971535.87根据初步统计测算，2018年公司实现利润总额2495.78万元，较2017年同期相比增长593.53万元，增长率31.20%；实现净利润1871.84万元，较2017年同期相比增长383.34万元，增长率25.75%。2018年主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元10579

8、.86完成主营业务收入万元9043.99主营业务收入占比85.48%营业收入增长率（同比）22.65%营业收入增长量（同比）万元1953.72利润总额万元2495.78利润总额增长率31.20%利润总额增长量万元593.53净利润万元1871.84净利润增长率25.75%净利润增长量万元383.34投资利润率48.93%投资回报率36.70%财务内部收益率28.17%企业总资产万元24011.54流动资产总额占比万元31.48%流动资产总额万元7558.42资产负债率40.52%四、基本假设1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化；2、公司经营业务所涉及的国家或地区的

9、社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化；3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变；4、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变；5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难；6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整；7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。五、市场预测分析有数据统计，在欧美壁纸的使用率约50%以上，日韩在98%以上，国内市场

10、中墙纸的覆盖率接近15%，但47%的现代装修家庭也已期望采用墙纸装饰墙面。说明目前家装市场中墙纸的认可度已经开始上升，但由于过多存量住房目前乳胶漆墙面状况尚好，尚未有新贴墙纸的需求，减缓了墙纸覆盖率提升的速度。从需求品种来看，PVC是目前我国墙纸的最大消费品种。由于无纺墙纸的价格相对较高，普及度较低，目前的市场占有率仅在20%左右；而价格较低且产品具有一定工艺性的PVC墙纸最受消费者青睐，市场占有率高达60%左右；纯纸墙纸由于其具有的高环保、易修饰的特点，具有一定的市场占有水平，保持在120%；其他类型的墙纸大约在总体市场中占据10%的份额。据中国建筑装饰装材料协会墙纸墙布分会统计，2011-

11、2017年我国墙纸产量整体呈现出上升趋势，由2011年的2.01亿卷上升至2017年的3.38亿卷。其中2013年为近年来的次高值，墙纸产量3.11亿吨。2016年产量增长较为明显，比2015年增加了0.84亿卷，增幅高达34.5%。据中国建筑装饰装材料协会墙纸墙布分会统计，2010年中国墙纸消费为1.6亿卷。2017年，墙纸消费量增长至2.2亿卷，年均复合增长率为4.47%。从我国墙纸行业整体竞争格局看，目前欧美、日韩系墙纸产品仍占据国内市场70%左右的市场份额；国内一众中高端品牌市场份额合计在10%左右；而众多中小墙纸企业瓜分剩下的20%左右的市场份额。2017年2月，国家公布了两个墙纸相

12、关的标准：一个是无纺布墙纸，另一个是防治面墙纸。行业标准的制定施行对行业来说是一大利好，可以在极大程度上规范行业的生产，使得行业内的残次劣品被淘汰。总之，未来我国墙纸的被接受度将不断提升，对墙纸的消费需求将不断增加。到2023年，墙纸行业的总体需求规模将达到3.72亿卷左右。未来随着国家对墙纸行业的政策鼓励以及墙纸行业逐渐得到规范，产品质量不断提升以及产品价格回归正常，到2023年墙纸行业市场规模有望达到627亿元左右。六、预算编制依据1、营业成本依据公司各产品的不同毛利率测算，各项成本的变动与收入的变动进行匹配。2、财务费用依据公司资金使用计划及银行贷款利率测算。七、预算分析未来5年xxx实

13、业发展公司将继续扩大生产规模，主要投资用途包括：新建研发生产基地、补充流动资金等。（一）固定资产预算2019年计划固定资产投资6760.91(万元）。固定资产投资预算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元2894.202032.31191.696760.911.1工程费用万元2894.202032.3114022.161.1.1建筑工程费用万元2894.202894.2029.15%1.1.2设备购置及安装费万元2032.312032.3120.47%1.2工程建设其他费用万元1834.401834.4018.48%1.2.1无形资产万元1032.5

14、61032.561.3预备费万元801.84801.841.3.1基本预备费万元433.58433.581.3.2涨价预备费万元368.26368.262建设期利息万元3固定资产投资现值万元6760.916760.91（二）流动资金预算预计新增流动资金预算3167.82万元。流动资金投资预算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元14022.169263.3511673.9214022.1614022.1614022.161.1应收账款万元4206.652313.663154.994206.654206.654206.651.2存货万元6309.973470.484

15、732.486309.976309.976309.971.2.1原辅材料万元1892.991041.151419.741892.991892.991892.991.2.2燃料动力万元94.6552.0670.9994.6594.6594.651.2.3在产品万元2902.591596.422176.942902.592902.592902.591.2.4产成品万元1419.74780.861064.811419.741419.741419.741.3现金万元3505.541928.052629.153505.543505.543505.542流动负债万元10854.345969.898140.

16、7510854.3410854.3410854.342.1应付账款万元10854.345969.898140.7510854.3410854.3410854.343流动资金万元3167.821742.302375.873167.823167.823167.824铺底流动资金万元1055.93580.77791.951055.931055.931055.93（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算9928.73万元，其中：固定资产投资6760.91万元，占项目总投资的68.09%；流动资金3167.82万元，占项目总投资的31.91%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资

17、包括：建筑工程投资2894.20万元，占项目总投资的29.15%；设备购置费2032.31万元，占项目总投资的20.47%；其它投资1834.40万元，占项目总投资的18.48%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=6760.91+3167.82=9928.73（万元）。总投资预算一览表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元9928.73146.85%146.85%100.00%2项目建设投资万元6760.91100.00%100.00%68.09%2.1工程费用万元4926.5172.87%72.87%49.62%2.1.1建筑工程费万元2894

18、.2042.81%42.81%29.15%2.1.2设备购置及安装费万元2032.3130.06%30.06%20.47%2.2工程建设其他费用万元1032.5615.27%15.27%10.40%2.2.1无形资产万元1032.5615.27%15.27%10.40%2.3预备费万元801.8411.86%11.86%8.08%2.3.1基本预备费万元433.586.41%6.41%4.37%2.3.2涨价预备费万元368.265.45%5.45%3.71%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元6760.91100.00%100.00%68.09%5建设期间费用万元6流动资金万元3167.8

19、246.85%46.85%31.91%7铺底流动资金万元1055.9415.62%15.62%10.64%八、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷55.00%,计划收入12102.20万元，总成本10601.06万元，利润总额1880.49万元，净利润1410.37万元，增值税335.04万元，税金及附加134.31万元，所得税470.12万元；第二年负荷75.00%,计划收入16503.00万元，总成本13706.15万元，利润总额3648.43万元，净利润2736.32万元，增值税456.88万元，税金及附加148.93万元，所得税912.11万元；第三年生产负荷100%，计划收入22

20、004.00万元，总成本17587.50万元，利润总额4416.50万元，净利润3312.38万元，增值税609.17万元，税金及附加167.20万元，所得税1104.13万元。（一）营业收入估算该“江西新建墙纸项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑墙纸行业设备相对价格变化，假设当年墙纸设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入22004.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=609.17万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元12102.2016503.0022004.0022004.0

21、022004.001.1墙纸万元12102.2016503.0022004.0022004.0022004.002现价增加值万元3872.705280.967041.287041.287041.283增值税万元335.04456.88609.17609.17609.173.1销项税额万元3520.643520.643520.643520.643520.643.2进项税额万元1601.312183.602911.472911.472911.474城市维护建设税万元23.4531.9842.6442.6442.645教育费附加万元10.0513.7118.2818.2818.286地方教育费附加万

22、元6.709.1412.1812.1812.189土地使用税万元94.1094.1094.1094.1094.1010税金及附加万元134.31148.93167.20167.20167.20（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用17587.50万元，其中：可变成本15525.42万元，固定成本2062.08万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值2894.202894.20当期折旧额2315.36115.77115.77115

23、.77115.77115.77净值578.842778.432662.662546.902431.132315.362机器设备原值2032.312032.31当期折旧额1625.85108.39108.39108.39108.39108.39净值1923.921815.531707.141598.751490.363建筑物及设备原值4926.51当期折旧额3941.21224.16224.16224.16224.16224.16建筑物及设备净值985.304702.354478.194254.034029.873805.714无形资产原值1032.561032.56当期摊销额1032.5625

24、.8125.8125.8125.8125.81净值1006.75980.93955.12929.30903.495合计：折旧及摊销4973.77249.97249.97249.97249.97249.97总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元11379.486258.718534.6111379.4811379.4811379.482外购燃料动力费万元822.22452.22616.66822.22822.22822.223工资及福利费万元1812.111812.111812.111812.111812.111812.114修理费万元26.9

25、014.7920.1726.9026.9026.905其它成本费用万元3296.821813.252472.623296.823296.823296.825.1其他制造费用万元700.72385.40525.54700.72700.72700.725.2其他管理费用万元921.21506.67690.91921.21921.21921.215.3其他销售费用万元1316.84724.26987.631316.841316.841316.846经营成本万元17337.539535.6413003.1517337.5317337.5317337.537折旧费万元224.16224.16224.16

26、224.16224.16224.168摊销费万元25.8125.8125.8125.8125.8125.819利息支出万元-10总成本费用万元17587.5010601.0613706.1517587.5017587.5017587.5010.1可变成本万元15525.428538.9811644.0715525.4215525.4215525.4210.2固定成本万元2062.082062.082062.082062.082062.082062.0811盈亏平衡点55.21%55.21%达产年应纳税金及附加167.20万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税

27、金及附加+补贴收入=4416.50（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=4416.5025.00%=1104.13（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=4416.50（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=4416.5025.00%=1104.13（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额4416.50万元，缴纳企业所得税1104.13万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=4416.50-1104.13=3312.38（万元）。4、根据利润及利

28、润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=44.48%。（2）达产年投资利税率=52.30%。（3）达产年投资回报率=33.36%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入22004.00万元，总成本费用17587.50万元，税金及附加167.20万元，利润总额4416.50万元，企业所得税1104.13万元，税后净利润3312.38万元，年纳税总额1880.50万元。利润及利润分配表序号项目单位达产指标第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元22004.0012102.2016503.0022004.0022004.0022004.002税金及附加万元167

29、.20134.31148.93167.20167.20167.203总成本费用万元17587.5010601.0613706.1517587.5017587.5017587.505增值税万元609.17335.04456.88609.17609.17609.176利润总额万元4416.501880.493648.434416.504416.504416.508应纳税所得额万元4416.501880.493648.434416.504416.504416.509企业所得税万元1104.13470.12912.111104.131104.131104.1310税后净利润万元3312.381410.

30、372736.323312.383312.383312.3811可供分配的利润万元3312.381410.372736.323312.383312.383312.3812法定盈余公积金万元331.24141.04273.63331.24331.24331.2413可供投资者分配利润万元2981.141269.332462.692981.142981.142981.1414应付普通股股利万元2981.141269.332462.692981.142981.142981.1415各投资方利润分配万元2981.141269.332462.692981.142981.142981.1415.1项目承办

31、方股利分配万元2981.141269.332462.692981.142981.142981.1416息税前利润万元4416.501880.493648.434416.504416.504416.5017息税折旧摊销前利润万元4666.472130.463898.404666.474666.474666.4718销售净利润率%15.05%11.65%16.58%15.05%15.05%15.05%19全部投资利润率%44.48%18.94%36.75%44.48%44.48%44.48%20全部投资利税率%52.30%52.30%52.30%52.30%21全部投资回报率%33.36%14.2

32、0%27.56%33.36%33.36%33.36%22总投资收益率%33.36%14.20%27.56%33.36%33.36%33.36%23资本金净利润率%33.36%14.20%27.56%33.36%33.36%33.36%八、确保预算完成的措施1、进一步开拓市场，提高市场占有率。2、全方位推行精益化管理，降低成本、提高效率，实现经营业绩持续成长。3、以经济效益为中心，挖潜降耗，把降低成本作为首要目标。4、加强资金管理，提高资金利用率。5、强化财务管理，加强成本控制、财务预算的执行、资金运行情况监管等方面的工作，建立成本控制、预算执行、资金运行的预警机制，降低财务风险，保证财务指标的

33、实现。九、风险提示分析（一）政策风险分析项目承办单位应特别关注国家有关部门为避免相关产业过度竞争和实现节能减排，国家将对产能过剩的行业进行有效控制，可能会导致国民经济对整个相关行业的后续能否快速发展产生不合理的担忧；同时，随着我国相关行业投资企业的不断增加，将来国家政策支持和优惠的程度可能会有所减少。项目承办单位要加强企业内部信息化建设，提高政策市场相关信息的收集与处理能力，将在国家各项经济政策和产业发展政策的指导下，汇聚各方信息提炼最佳方案，实现统一指挥调度，合理确定公司发展目标和经营战略。（二）社会风险分析对人文环境影响的规避措施；城市作为人类文明的产物，本身就承载着一定的文化和历史，所以

34、投资项目在实施过程时，必须充分考虑到这一点；目前，投资项目地面上没有发现军事设施、教堂、寺庙、文物古迹以及重要建筑设施。在项目实施中如有文物保护问题，项目承办单位将依照有关法律、法规的规定进行办理和保护，确保将具有历史文化价值的东西保留下来，融入新时代当地的精神风貌，坚决杜绝摧毁城市珍贵历史文物、损害城市形象的事件发生。（三）市场风险分析从当前中国经济形势来看，我国仍处于一个经济平稳增长阶段，投资和建设一直是中国经济发展的热点，国家出台的各项优惠政策，都预示着项目产品将有一个良好的发展前景；作为二十一世纪最具潜力的相关行业，使之具备较高的投资价值和发展后劲；目前，国内已有较多企业进入该行业的研

35、发、生产和销售；在这样情况下，项目承办单位能否后来者居上，通过自身的管理优势、成本优势、技术优势，生产出高质量、低成本的项目产品，去占领更多的市场，将会面临众多的市场风险与挑战。项目承办单位将本着“高效?p务实?p严谨”的管理模式，在努力降低生产成本的同时，不断加强和完善营销机制和管理机制，强化项目产品广告宣传力度，生产高质量的产品，以满足市场的需要；优质的产品再加上完善的销售服务体系建设是占有市场?p规避和化解风险最有效的策略。墙纸也称为壁纸，是一种用于裱糊墙面的室内装修材料，广泛用于住宅、办公室、宾馆、酒店的室内装修等，主要分为覆膜壁纸、涂布壁纸、压花壁纸等类型。中国墙纸墙布行业起步较晚，

36、但发展迅速，墙布行业的产量更是在近五年实现了高速增长。据统计，截至到2018年中国墙纸产量为13.21亿平方米，同比降低26.5%，墙布产量为10.8亿平方米，同比增长53.8%。预计2019年中国墙纸产量将达15.44亿平方米;墙布产量将达12.38亿平方米。销量方面，据统计，截至到2018年中国墙纸销量为8.17亿平方米，同比降低24.2%，预计到2020年中国墙纸销量将在7.21亿平方米。2018年中国墙布销量为7.28亿平方米，同比增长72.9%，预计到2020年中国墙布销量将在12.33亿平方米左右。从墙纸销量分布来看，据统计，2018年530万平方米以下销量占比66.6%，530-

37、1060万平方米销量占比18.6%，1060-1590万平方米销量占比8.8%，1590-2650万平方米销量占比4%，2650-3710万平方米销量占比1.3%，3710-5300万平方米销量占比0.7%。从墙布销量分布来看，据统计，2018年中国20-35万米以下/年销量占比最大，占比39.6%，220万米以下/年销量占比27.2%，35-110万米以下/年销量占比23.7%，110-180万米以下/4年销量占比7.9%，180-360万米以下/年销量占比1.4%，360-700万米以下/年销量占比0.2%。随着“轻装修，重装饰”的家装理念被越来越多的人认可，墙纸这种曾经的“奢侈品”正走进

38、寻常百姓家。目前墙纸在中国室内装修的使用率不过5%。本应拥有巨大发展潜力的墙纸行业，由于进入门槛低、商家品牌意识淡薄、服务体系欠缺等原因使其发展受阻。近年来墙纸市场的管理正在逐步规范，墙纸产品也由过去的全进口逐渐向自主生产转化。国产墙纸的质量、花色、品种、档次、功能方面完全可与国外墙纸媲美，有的品牌已达到国际水平。在装饰效果、使用功效上墙纸产品的设计比其他墙面装饰材料更有品位，更具艺术化，更能符合个性特点。这奠定了行业差异化、高端化的基础。放眼现在的墙纸市场，一些时尚个性化的产品纷纷跃入人们的眼帘，比如动漫的、国画的、人物背景的和山水田园风光的，比比皆是，这些个性化图案将以往流行的欧式大马士革

39、图案和宫廷风取而代之，吸引了消费者的眼球。同时，在色彩的运用上也比以前更加的大胆了。以前墙纸的色彩主要集中于黄色、咖啡色、浅色之类，现在粉色、紫色，还有其他更加大胆的色彩在墙纸上面得到了比较广泛的运用。（四）资金风险分析由于项目承办单位已经完成了资金前期自筹工作，加上良好的银行信用等级，因此，投资项目资金风险很小。（五）技术风险分析技术风险规避要强化项目承办单位的管理内功，不断发展和完善企业研发中心的功能，在人才培养、新产品研发、工艺技术优化等方面不断加强投入与精细管理；同时强化和高校、知名企业的合作，实现强强联合、做大做强相关产业。（六）财务风险分析项目运营初期如何吸引投资商投资，以及引进何

40、种投资商成为了企业经营的外部不可控因素；其次企业资本实际营运中，投资时机、份额、方式的选择，配套资金是否跟得上，新增流动资金是否充分；公司提供服务过程中的不确定性则构成了企业经营的内部不可控因素；以上都将成为项目承办单位应该考虑的财务风险问题。财务风险是指项目承办单位由于不同的资本结构而对企业投资者的收益产生的不确定性影响；财务风险来源于企业资金利润率和借入资金利息率差额上的不确定因素以及借入资金与计划自筹资金的比例的大小；借入资金比例越大，风险程度越大，反之则越小；投资项目的财务风险主要体现在项目实施之前，项目实施后则财务风险较小。（七）管理风险分析（八）其它风险分析原料关税的下调有利于国产

41、项目产品成本的降低，会加剧国内项目产品生产能力的扩大进而加剧供需矛盾；因此，关税的调整也使相关产业面临一定的经营风险。投资项目用地系自然属性风险；该风险来源于项目选址的地质、水文等条件及地下埋藏物的不确定性；投资项目建设选址位于项目建设地，项目用地性质为工业用地，建设区域内无任何建筑物便于工程施工。项目承办单位将努力关注关税对项目产品市场的影响，加强对市场形势变化的预测及对企业的影响分析，并相应调整经营策略；项目承办单位也就积极准备开拓项目产品出口业务，以规避国内项目产品生产能力扩大所带来的恶性竞争，借原料进口关税调低的机遇转变成为提升公司产品的出口竞争能力。（九）社会影响评估1、社会影响分析

42、项目建设过程中需要一批建筑施工队伍和建筑工人，能够为当地富余劳动力提供合适的就业机会，增加他们的收入；项目建成运营后，可提供900个就业岗位，对缓解当地社会就业压力有一定的积极作用；员工进入企业后不仅拥有可观、稳定的收入，而且通过企业的教育与培训可以进一步提高管理人员的管理水平，提高技术人才的研发能力，提高加工操作人员的操作技能，使其拥有更高的上升空间，为今后收入的进一步增长打下坚实的基础。本报告社会影响评价分析是从“以人为本”的原则出发，研究项目的社会影响、项目与所在地区的适应性和社会风险等；项目承办单位的项目建设必然影响着当地社会与经济的发展和附近城镇居民的生活，对国民经济中各产业有较强的

43、推动和带动作用，但社会效益很难用货币价值来衡量，需要复杂的技术方法和分析工具，故本章节只是定性说明建设项目对当地社会的影响、贡献和适应性，国民经济分析部分只是作为评价项目经济合理性的参考和依据。当地居民：通过劳动就业获得劳动收入，增加收入渠道；通过提供销售、餐饮等各种服务，获得服务收入从而在项目建设中获益。2、社会影响效果中国土地总面积居于世界第三位，但人均土地面积仅相当于世界人均土地的三分之一，未来十五年是中国由经济大国迈向经济强国，工业化、城市化完成历史性跨越的关键时期；作为主要的生产要素，土地资源对城市化、工业化发展的支撑作用与制约作用是其他生产要素所不能比拟的，人均占有土地资源少是我国

44、的一项重要国情，我国城市化、工业化过程中建设用地的供求关系已经严重失衡。施工期间对空气的主要影响是粉尘污染，粉尘污染主要产生于施工中灰土拌合和运输过程材料及土石方的撒落、刮吹起尘等；人群的集中还会对电力设施的布局、市政设施的容量、交通容量都会造成一定的影响。3、项目适应性分析投资项目与传统的产业配套，延伸了其产业链，同时，投资项目属于环境保护型产业，对当地生态环境影响较小；因此，投资项目应当能为当地的社会环境、人文条件所接纳；项目建设地相关产业经过多年建设，在自身发展的同时，也为周边居民带来了许多效益，因此，当地居民对于项目建设地的建设，普遍持支持态度。项目建成投产后不仅向国家上交税收，也为地

45、方政府增加财政收入；项目承办单位将严格按照当地政府的规定，认真规划、设计和施工，项目建成投产后，将成为更加规范、更加先进的现代化企业，能为当地的社会环境、人文环境所接纳。4、社会风险对策分析投资项目场址位于项目建设地内，项目用地性质为工业用地，场内无任何建筑物，便于工程施工；因此，投资项目基本无用地风险。制定环境保护管理规定，保护和改善施工现场的生活环境和生态环境，防止由于建筑施工造成作业污染，保障建筑工地上施工人员的身体健康，努力做好建筑施工现场的环境保护工作。为了增强自主创新能力，国家采取了加大资金投入、提高科技资金等优惠政策，但仅靠提高科技创新资金营造一个积极向上的创新环境还不够，仍需要

46、全社会全方位的共同努力、多措并举。目前，我国在激励自主创新方面已出台了一系列行之有效的政策，发挥了一定作用；“立足科学发展，着力自主创新，完善体制机制，促进社会和谐”，党的十八届三中全会把自主创新提到了实现科学发展、推动民族振兴的战略地位。项目承办单位建立企业内部生产安全保障措施，加强监督消除安全隐患和由此带来的社会问题；建立健全企业内部治安保卫体系，加强法制教育，减少治安事件的发生避免工人扰民。目前，还没有有效消除自然灾害隐患的科学办法，作为项目承办单位具体做到的就是为防患自然灾害提供必要的建设设施，例如，建设高质量的防震、防台风、防洪水冲击和防浸泡的厂房，再就是加快防洪设施的建设，多建设滞

47、留洪水的设施，减少洪水集中式冲击带来的危害。总之，项目承办单位应该提高风险意识实施风险控制，以尽可能低的风险成本来降低风险发生的可能性，并将风险损失控制在最小程度。对安全生产隐患带来的社会风险；投资项目在建设与运营过程中要注重“安全第预防为主”，加强安全管理与培训，制定各项安全措施并落实到位，提高企业的本质安全度。5、社会风险评价投资项目建成投产后，每年可向市场提供质量优良、性能可靠、价格合理的项目产品，项目的建成将为项目承办单位自身的发展和提高实力奠定物质基础，优化产品结构和组织结构，增加产品的技术含量，达到提高企业经济效益的目的；同时，还有力地促进上下游有关行业的发展，能向社会提供就业职位

48、900个，对缓解劳动就业压力问题也具有积极的推动意义；同时，将会对周边经济带来长期的有利影响，带动周边工业和贸易的发展。随着当地居民思想意识和观念的变化，以及当地工业、贸易的发展，项目建设地居民对科技文化的需求必然提高，随着观念的变化，对教育和科技知识的需要也随之发生变化，从而有利用于当地教育和科技文化事业的发展。墙纸也称为壁纸，是一种用于裱糊墙面的室内装修材料，广泛用于住宅、办公室、宾馆、酒店的室内装修等，目前墙纸材质并不局限于纸，也包含其他材料。随着中国经济以及房地产行业的发展，居民住房面积逐步增大，在住房装修装饰中的投入相对增多，墙纸作为室内美化装饰材料，逐步受到中国消费者的喜爱。随着居

49、民消费升级以及健康意识的提高，对墙纸等室内装修装饰产品绿色环保及健康无害的要求更加严格，推动着我国墙纸行业产品坚持多元化、健康化趋势。墙纸是进行室内装饰的重要产品之一，可以起到保护和美化墙面的作用，不同花纹和颜色的墙纸对室内的衬托装饰效果也各不相同，其发展离不开居民住房水平的提升。从我国商品房销售面积来看，根据国家统计局数据，2010-2017年，除2014年受到限购、限贷政策和行业周期的变化影响下，商品房销售面积有所下滑以外，其余年份我国商品房销售面积不断提高。2017年，我国商品房销售面积达到16.94亿平方米，其中商品住宅房销售面积达到14.48亿平方米，同比增长5.3%。2018年1-

50、11月，我国商品房累计销售面积为14.86亿平方米，同比增长1.4%；其中商品住宅销售面积为12.87亿平方米，同比增长2.1%。根据数据显示，2010年，我国墙纸行业市场规模约为208亿元，而根据行业协会数据，2017年墙纸销量为1.806亿卷，无缝墙布销量约合2760万卷，墙纸销量有所下滑，但无缝墙布销量大幅增长，按照平均每卷150元的价格进行计算，行业市场规模达到312.3亿元，与2016年基本持平。中国墙纸墙布行业起步较晚，但发展迅速，墙布行业的产量更是在近五年实现了高速增长。据统计，截至到2018年中国墙纸产量为13.21亿平方米，同比降低26.5%，墙布产量为10.8亿平方米，同比增长53.8%。预计2019年中国墙纸产量将达15.44亿平方米;墙布产量将达12.38亿平方米。销量方面，据统计，截至到2018年中国墙纸销量为8.17亿平方米，同比降低24.2%，预计到2020年中国墙纸销量将在7.21亿平方米。2018年中国墙布销量为7.28亿平方米，同比增长72.9%，预计到2020年中国墙布销量将在12.33亿平方米左右。近年