厦门新建地板项目预算报告

1、厦门新建地板项目预算报告规划设计/投资分析/实施方案一、行业发展宏观环境分析大型商场扩张提速，高端渠道喜欢一线品牌。国内家居连锁运营商无论在商场规模、品牌知名度还是运营能力上都是头部渠道，能够何这样的渠道合作，是所有企业牢据一线地位的主要手段。之前实木地板的价值因价格战被严重低估。近期随着原木出口国加速收紧出口政策、以及人们生活水平的持续提高。作为资源性的高端产品，实木地板涨价成为必然。18年实木地板价格的涨高成为常态，并攀上高新。行业资源加速倾斜，助推实木地板向实木地热地板升级。实木地热地板自开创以来，就拥有巨大的产品力和成熟度，地暖普及增速、健康环保消费理念等诸多正向因素，也都在推动行业资

2、源向地热品类集中，地板行业的转型成为必然。二、预算编制说明本预算报告是xxx集团本着谨慎性的原则，结合市场和业务拓展计划，在公司预算的基础上，按合并报表要求编制的，预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。本预算周期为5年，即2019-2023年。三、公司基本情况（一）公司概况公司是一家集研发、生产、销售为一体的高新技术企业，专注于产品，致力于产品的设计与开发，各种生产流水线工艺的自动化智能化改造，为客户设计开发各种产品生产线。公司将“以运营服务业带动制造业，以制造业支持运营服务业”经营模式，树立起双向融合的新格局，全面系统化扩展经营领域。公司为以适应本土化需求

3、为导向，高度整合全球供应链。公司致力于创新求发展，近年来不断加大研发投入，建立企业技术研发中心，并与国内多所大专院校、科研院所长期合作，产学研相结合，不断提高公司产品的技术水平，同时，为客户提供可靠的技术后盾和保障，在新产品开发能力、生产技术水平方面，已处于国内同行业领先水平。公司秉承“科技创新、诚信为本”的企业核心价值观，培养出一支成熟的售后服务、技术支持等方面的专业人才队伍，建立了完善的售后服务体系。快速的售后服务，有效地提高了客户的满意度，提升了客户对公司的认知度和信任度。公司生产运营过程中，始终坚持以效益为中心，突出业绩导向，全面推行内部市场化运作模式，不断健全完善全面预算管理体系及考

4、评机制，把全面预算管理贯穿于生产经营活动的各个环节。通过强化预算执行过程管控和绩效考核，对生产经营过程实施全方位精细化管理，有效控制了产品生产成本；着力推进生产控制自动化与经营管理信息化的深度融合，提高了生产和管理效率，优化了员工配置，降低了人力资源成本；坚持问题导向，不断优化工艺技术指标，强化技术攻关，积极推广应用新技术、新工艺、新材料、新装备，原料转化率稳步提高，降低了原料成本及能源消耗，产品成本优势明显。（二）公司经济指标分析2018年xxx（集团）有限公司实现营业收入9283.85万元，同比增长16.54%（1317.49万元）。其中，主营业务收入为8387.44万元，占营业总收入的9

5、0.34%。2018年营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入1949.612599.482413.802320.969283.852主营业务收入1761.362348.482180.732096.868387.442.1地板(A)581.25775.00719.64691.962767.862.2地板(B)405.11540.15501.57482.281929.112.3地板(C)299.43399.24370.72356.471425.862.4地板(D)211.36281.82261.69251.621006.492.5地板(E)140.91187.8817

6、4.46167.75671.002.6地板(F)88.07117.42109.04104.84419.372.7地板(.)35.2346.9743.6141.94167.753其他业务收入188.25250.99233.07224.10896.41根据初步统计测算，2018年公司实现利润总额2140.38万元，较2017年同期相比增长438.92万元，增长率25.80%；实现净利润1605.29万元，较2017年同期相比增长220.84万元，增长率15.95%。2018年主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元9283.85完成主营业务收入万元8387.44主营业务收入占比90.34%营业收入

7、增长率（同比）16.54%营业收入增长量（同比）万元1317.49利润总额万元2140.38利润总额增长率25.80%利润总额增长量万元438.92净利润万元1605.29净利润增长率15.95%净利润增长量万元220.84投资利润率28.56%投资回报率21.42%财务内部收益率29.50%企业总资产万元18214.25流动资产总额占比万元28.64%流动资产总额万元5217.18资产负债率41.18%四、基本假设1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化；2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化；3、国家现有的银行

8、贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变；4、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变；5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难；6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整；7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。五、市场预测分析实木地板价格上涨的原因主要源于木材价格的上涨，实木地板的诸多木材资源属于进口，受国际木材价格影响较大。进口的木材原料运输成本上调，欧洲、北美洲等低

9、货柜运输费上涨，平均每个立方米的木材增加了30元人民币。各国的木材出口禁令助推了国内企业的成本高涨，莫桑比克于今年的1月1日开始全面禁止原木出口，4月4日宣布未来的三个月内禁止砍伐和出口一切木材。2017年5月1日，缅甸开始停止木材和木制品的出口。加上运费和人工成本的上升，企业生存压力越来越大，如何在保证产品质量的前提下压缩成本成为了企业需要面对的最大问题。今年，京津冀及周边城市将开展为期一年的大气污染防治强化督查，包括济南、淄博、聊城、德州、滨州、济宁、菏泽等7个城市。督查过程中，其中生产板材、胶合板的小型企业中103家涉嫌违规、企业集群14个。环保督查组检查超过3.2万家企业，截止今年六月

10、底，散乱污企业有17.6万家，对无法升级改造达标排放的企业，今年九月底前将一律关闭。目前地板行业产品同质化严重，实木地板和强化地板的市场占有率高达87.6%。木地板与瓷砖、卫浴行业很相似，只注重突出品牌，对产品不进行创新，让市场处于缓慢发展的状态。产品的同质化也让市场竞争激烈，导致木地板行业的利润空间大幅下降。行业内人士表示，木地板代理商的净利润不到8%，但经营成本很高。某品牌郑州代理商近年的年收益均维持在五六十万上下，但投入成本却高达上千万元。随着中国乡镇经济和人均消费能力的增长，加上政策性住房、二手房改造、楼盘开发，地板的总体需求量仍然在不断增加。一、二线城市房地产紧缩政策不断出台，未来三

11、、四线城市将成为家居板材业增长的另一个市场。根据国家统计局统计，我国2016年城镇化率已达到57.35%，世界平均城镇化率为55%，发达国家的城镇化率在80%以上。随着二胎政策放开，儿童房的装修也是家居板材行业的一个潜在增长点。地板行业的出路在于产品创新。国内一、二线地板品牌带头加速了产品的技术创新，天格地热地板、柏尔地热地板等企业的市场前景与盈利状况都在地板企业中居于前列，并且地热地板可以使室内更持久的保温，但需要处理好胶黏剂可能会有甲醛挥发的问题。就地板市场而言，不能过度依赖线下的建材商场。木材价格本身在增长，线下门店租金、导购人员的成本让产品盈利的空间越来越小。线上销售的发展模式将为地板

12、企业提供新的渠道，网购模式代表了消费群体的升级，企业要去迎合这种升级。线上网购群体是个很大的群体，在各种网购节中将品牌的宣传最大化是互联网营销中是至关重要的一步。消费者会逐渐接受地板网购模式，所以地板企业在电子商务上会很快的实现盈利。虽然地板行业前方仍然迷雾重重，但是地板企业仍然要积极地追求转型，在经济不景气的时期，地板企业的出路就是跟随消费群体的变化，做出超出消费群体预期的产品，才能突破外界影响的瓶颈。六、预算编制依据1、营业成本依据公司各产品的不同毛利率测算，各项成本的变动与收入的变动进行匹配。2、财务费用依据公司资金使用计划及银行贷款利率测算。七、预算分析未来5年xxx集团将继续扩大生产

13、规模，主要投资用途包括：新建研发生产基地、补充流动资金等。（一）固定资产预算2019年计划固定资产投资9374.90(万元）。固定资产投资预算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元4630.253706.71167.209374.901.1工程费用万元4630.253706.7110931.301.1.1建筑工程费用万元4630.254630.2541.55%1.1.2设备购置及安装费万元3706.713706.7133.26%1.2工程建设其他费用万元1037.941037.949.31%1.2.1无形资产万元597.87597.871.3预备费万

14、元440.07440.071.3.1基本预备费万元205.59205.591.3.2涨价预备费万元234.48234.482建设期利息万元3固定资产投资现值万元9374.909374.90（二）流动资金预算预计新增流动资金预算1768.49万元。流动资金投资预算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元10931.305100.246538.9810931.3010931.3010931.301.1应收账款万元3279.391803.662295.573279.393279.393279.391.2存货万元4919.092705.503443.364919.09491

15、9.094919.091.2.1原辅材料万元1475.73811.651033.011475.731475.731475.731.2.2燃料动力万元73.7940.5851.6573.7973.7973.791.2.3在产品万元2262.781244.531583.952262.782262.782262.781.2.4产成品万元1106.80608.74774.761106.801106.801106.801.3现金万元2732.821503.051912.982732.822732.822732.822流动负债万元9162.815039.556413.979162.819162.81916

16、2.812.1应付账款万元9162.815039.556413.979162.819162.819162.813流动资金万元1768.49972.671237.941768.491768.491768.494铺底流动资金万元589.49324.22412.65589.49589.49589.49（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算11143.39万元，其中：固定资产投资9374.90万元，占项目总投资的84.13%；流动资金1768.49万元，占项目总投资的15.87%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资4630.25万元，占项目总投资的41.5

17、5%；设备购置费3706.71万元，占项目总投资的33.26%；其它投资1037.94万元，占项目总投资的9.31%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=9374.90+1768.49=11143.39（万元）。总投资预算一览表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元11143.39118.86%118.86%100.00%2项目建设投资万元9374.90100.00%100.00%84.13%2.1工程费用万元8336.9688.93%88.93%74.82%2.1.1建筑工程费万元4630.2549.39%49.39%41.55%2.1.2设备购

18、置及安装费万元3706.7139.54%39.54%33.26%2.2工程建设其他费用万元597.876.38%6.38%5.37%2.2.1无形资产万元597.876.38%6.38%5.37%2.3预备费万元440.074.69%4.69%3.95%2.3.1基本预备费万元205.592.19%2.19%1.84%2.3.2涨价预备费万元234.482.50%2.50%2.10%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元9374.90100.00%100.00%84.13%5建设期间费用万元6流动资金万元1768.4918.86%18.86%15.87%7铺底流动资金万元589.506.29%

19、6.29%5.29%八、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷55.00%,计划收入7783.60万元，总成本7304.73万元，利润总额-4680.12万元，净利润-3510.09万元，增值税219.46万元，税金及附加175.93万元，所得税-1170.03万元；第二年负荷70.00%,计划收入9906.40万元，总成本8622.88万元，利润总额-5123.61万元，净利润-3842.71万元，增值税279.31万元，税金及附加183.11万元，所得税-1280.90万元；第三年生产负荷100%，计划收入14152.00万元，总成本11259.17万元，利润总额2892.83万元，净利

20、润2169.62万元，增值税399.01万元，税金及附加197.48万元，所得税723.21万元。（一）营业收入估算该“厦门新建地板项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑地板行业设备相对价格变化，假设当年地板设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入14152.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=399.01万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元7783.609906.4014152.0014152.0014152.001.1地板万元7783.609906.4014152.001415

21、2.0014152.002现价增加值万元2490.753170.054528.644528.644528.643增值税万元219.46279.31399.01399.01399.013.1销项税额万元2264.322264.322264.322264.322264.323.2进项税额万元1025.921305.721865.311865.311865.314城市维护建设税万元15.3619.5527.9327.9327.935教育费附加万元6.588.3811.9711.9711.976地方教育费附加万元4.395.597.987.987.989土地使用税万元149.59149.59149.5

22、9149.59149.5910税金及附加万元175.93183.11197.48197.48197.48（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用11259.17万元，其中：可变成本8787.64万元，固定成本2471.53万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值4630.254630.25当期折旧额3704.20185.21185.21185.21185.21185.21净值926.054445.044259.834074.623

23、889.413704.202机器设备原值3706.713706.71当期折旧额2965.37197.69197.69197.69197.69197.69净值3509.023311.333113.642915.952718.253建筑物及设备原值8336.96当期折旧额6669.57382.90382.90382.90382.90382.90建筑物及设备净值1667.397954.067571.167188.266805.366422.464无形资产原值597.87597.87当期摊销额597.8714.9514.9514.9514.9514.95净值582.92567.98553.03538.

24、08523.145合计：折旧及摊销7267.44397.85397.85397.85397.85397.85总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元7038.313871.074926.827038.317038.317038.312外购燃料动力费万元672.33369.78470.63672.33672.33672.333工资及福利费万元2073.682073.682073.682073.682073.682073.684修理费万元45.9525.2732.1645.9545.9545.955其它成本费用万元1031.05567.08721.

25、731031.051031.051031.055.1其他制造费用万元277.33152.53194.13277.33277.33277.335.2其他管理费用万元119.5065.7383.65119.50119.50119.505.3其他销售费用万元465.32255.93325.72465.32465.32465.326经营成本万元10861.325973.737602.9210861.3210861.3210861.327折旧费万元382.90382.90382.90382.90382.90382.908摊销费万元14.9514.9514.9514.9514.9514.959利息支出万元

26、-10总成本费用万元11259.177304.738622.8811259.1711259.1711259.1710.1可变成本万元8787.644833.206151.358787.648787.648787.6410.2固定成本万元2471.532471.532471.532471.532471.532471.5311盈亏平衡点44.83%44.83%达产年应纳税金及附加197.48万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=2892.83（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=2892.8325.00%=723.21（万元）。（六）利润及

27、利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=2892.83（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=2892.8325.00%=723.21（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额2892.83万元，缴纳企业所得税723.21万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=2892.83-723.21=2169.62（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=25.96%。（2）达产年投资利税率=31.31%。（3）达产年投资回报率=19.47%

28、。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入14152.00万元，总成本费用11259.17万元，税金及附加197.48万元，利润总额2892.83万元，企业所得税723.21万元，税后净利润2169.62万元，年纳税总额1319.70万元。利润及利润分配表序号项目单位达产指标第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元14152.007783.609906.4014152.0014152.0014152.002税金及附加万元197.48175.93183.11197.48197.48197.483总成本费用万元11259.177304.738622.8811259.171125

29、9.1711259.175增值税万元399.01219.46279.31399.01399.01399.016利润总额万元2892.83-4680.12-5123.612892.832892.832892.838应纳税所得额万元2892.83-4680.12-5123.612892.832892.832892.839企业所得税万元723.21-1170.03-1280.90723.21723.21723.2110税后净利润万元2169.62-3510.09-3842.712169.622169.622169.6211可供分配的利润万元2169.62-3510.09-3842.712169.62

30、2169.622169.6212法定盈余公积金万元216.96-351.01-384.27216.96216.96216.9613可供投资者分配利润万元1952.66-3159.08-3458.441952.661952.661952.6614应付普通股股利万元1952.66-3159.08-3458.441952.661952.661952.6615各投资方利润分配万元1952.66-3159.08-3458.441952.661952.661952.6615.1项目承办方股利分配万元1952.66-3159.08-3458.441952.661952.661952.6616息税前利润万元2

31、892.83-4680.12-5123.612892.832892.832892.8317息税折旧摊销前利润万元3290.68-4282.27-4725.763290.683290.683290.6818销售净利润率%15.33%-45.10%-38.79%15.33%15.33%15.33%19全部投资利润率%25.96%-42.00%-45.98%25.96%25.96%25.96%20全部投资利税率%31.31%31.31%31.31%31.31%21全部投资回报率%19.47%-31.50%-34.48%19.47%19.47%19.47%22总投资收益率%19.47%-31.50%-

32、34.48%19.47%19.47%19.47%23资本金净利润率%19.47%-31.50%-34.48%19.47%19.47%19.47%八、确保预算完成的措施1、进一步开拓市场，提高市场占有率。2、全方位推行精益化管理，降低成本、提高效率，实现经营业绩持续成长。3、以经济效益为中心，挖潜降耗，把降低成本作为首要目标。4、加强资金管理，提高资金利用率。5、强化财务管理，加强成本控制、财务预算的执行、资金运行情况监管等方面的工作，建立成本控制、预算执行、资金运行的预警机制，降低财务风险，保证财务指标的实现。九、风险提示分析（一）政策风险分析投资项目选址区域位于项目建设地，其自然环境、经济环

33、境、社会环境和投资环境良好；改革开放以来，我国国内政局稳定，各项政治、经济、法律、法规日臻完善；经过综合分析，投资项目符合国家产业发展政策的引导方向，国家出台的相关方针政策表明，投资项目的政策风险极小。undefined项目承办单位将努力关注和追踪宏观经济要素的动态，加强对宏观经济形势变化的预测，分析经济周期对相关行业及项目承办单位的影响，并针对经济周期的变化，相应调整经营策略。项目产品生产项目有很强的政策性，投资项目建设要及时了解政府的有关政策调整，如：税收、金融、环境保护、产业发展政策等，项目承办单位要及时采取相应的措施，积极争取有关政策落实在投资项目建设和运营过程中。undefined（

34、二）社会风险分析建立企业内部生产安全保障措施，加强监督消除安全隐患和由此带来的社会问题；建立健全企业内部治安保卫体系，加强法制教育，减少治安事件的发生，避免工人扰民；积极与辖区内的政府、公安派出机构联合，及时解决纠纷化解矛盾，打击违法犯罪将社会治安隐患降到最低；严格执行劳动法，为职工购买社会保险，保障职工的社会待遇；建立健全科学合理的分配制度，同时，保障职工合法权益不受侵害；妥善解决好企业内部和由企业引发的外部矛盾，从制度上消除社会不稳定因素。对自然环境影响的规避措施；投资项目的“三废”均采取有效的治理措施，达到国家有关环境保护的政策要求；虽然投资项目生产项目产品的过程对环境的不利影响非常小，

35、但在社会日益重视环境保护的前提下，项目承办单位有必要保证环境保护设施的投入，环境保护设施是否能正常使用将对项目的正常生产经营构成了一个风险因素。（三）市场风险分析产品价格风险：随着项目承办单位生产能力的扩大和引进技术的消化吸收，项目产品的市场用途不断拓宽，需求量不断增加，但是，同时市场供给也在不断加大，导致项目产品价格逐渐下降，尤其是常规品种项目产品价格下降更加明显；预计今后几年项目产品的价格还会存在波动，因此，项目承办单位将面临项目产品价格波动带来的风险。加强市场开拓；项目承办单位建立有效的市场开拓网络和体制，采取必要的宣传和市场开拓措施，不断扩大项目产品国内市场占有率，以高质量和低成本优势

36、占领市场；通过扩大和稳定市场份额，抵御市场变化带来的风险。目前，全国性的地板大品牌还不多，众多品牌为地域性品牌，行业还不成熟。在这种情况下，中小地板企业集中优势力量，打造区域高端品牌，在某些区域有的地板能够占领当地地板市场90%甚至更多的份额，但在全国地板市场的占有份额很少，在稳定了区域市场占有率的同时，应该积极向其他区域拓展，渗透。全国性地板大品牌，尽量扩大市场份额，挤占小厂、小作坊生产的地板及“山寨”地板的份额，通过抢占市场，对地板行业进行不断洗牌，使地板行业逐渐成熟。除在国内市场保持领先外，同时可以逐渐进军国际市场，积极与其他企业合作，强强联合，企业不断国际化、多元化发展，力图控制产业链

37、，在全球布点，形成国际性的大企业。总之，强势品牌能促进企业不断发展，提高产品的美誉度，带动企业产品销量增长，增强消费者忠诚度。地板企业想要发展，想要做成百年企业，就必须实施品牌建设，品牌建设是企业长久发展的支撑点。强化木地板：市场销售的中流砥柱，2008年占市场销售总量的57.55%，今年上半年，市场的疲软，人们更加谨慎地选购地板，房屋装修费用的“缩水”，导致原本计划购买实木地板的消费者，现在也都考虑购买强化木地板。随着经济逐渐复苏，各种费用逐渐增加，强化木地板虽说同质化竞争激烈，销量依旧可观。强化木地板的利润日趋透明，价格战愈演愈烈，使得强化木地板在特定时间段的价格下降到每平方米30元，利润

38、趋薄。曾经的高利润已难再显现，经销商也就只能在销售量上下功夫。如果购买者只有10-20平方米的需求，经销商除去其他费用，利润基本为零，这是经销商不会做的。回想十年前每平方米几百元的地板价格，高额的利润让经销商掘到了第一桶金，随着地板价格的下降，利润大幅缩水，不少经销商退出了地板行业。强化木地板生产企业良莠不齐，品质高低不一，消费者也只能通过各种渠道搜集信息，希望买到价廉质优的产品。企业创新也缺乏动力，只好用E0、耐磨、容易打理作为强化木地板的营销噱头，产品已经高度同质化，产品只有按照国家标准生产，品质一般都没有什么大问题，销量好不好就要看代理商的水平以及企业如何建设渠道了。实木地板：一如既往保

39、持高姿态，属于高端产品，但由于实木地板尤其对原材料要求比较高，属于精英阶层的消费品。在日益强调保护森林资源、大力推广绿色产品的时代，实木复合地板、竹地板对实木地板是一种冲击，实木地板如何突出自身优势，与价格低廉的强化木地板、资源节约的复合木地板和竹地板抢市场，企业和经销商应该及时进行市场调研，制定适宜的策略。实木复合地板：在三层实木复合地板联盟的大力推广下，赢得了不少注意力，但市场反映不尽人意。在深圳，部分代理商虽然看好三层实木地板的未来，但目前，代理商还没有计划代理这类产品，三层还没有深入人心，大家都还处于观望状态，代理商仍然看好强化木地板和实木地板。竹地板：从笔者在市场采访的情况看，每个建

40、材超市、建材城，总有1-2个竹地板品牌，约占4%-6%。虽然这两年来，竹地板企业加紧国内市场的布局，但由于以前的基础较弱，还需进一步加大宣传力度，加强渠道建设，控制销售终端。软木地板：这还是一个空白市场，在一般的建材超市及建材城少有软木地板，这只能作为身份的象征，单独的专卖店也不多。综观整个地板市场，产品的销售情况不能以偏概全、以点带面，对于经销商而言，代理地板产品需要考虑代理产品的质量、品牌影响力、产品销售区的经济状况、风俗等，只有确切地把握了核心消费群体，洞悉消费者的心理需求，这样的话，实木地板、实木复合地板、强化木地板、竹地板都会适销对路。（四）资金风险分析项目承办单位在项目规划预算时，

41、应该充分周全考虑各种费用的支出以保证资金的筹措及供应充足；全面落实项目建设资金来源，加强项目投资管理严格控制工程造价。（五）技术风险分析工艺控制方面的风险对策；对于技术工艺控制方面有可能造成的风险，项目承办单位主要通过加大技术人员的培训力度和健全生产过程中的管理制度来加以控制和消除。产品研发及人才风险分析：由于项目产品市场需求潜力巨大，从而刺激相关行业的高速发展，产品的研发换代必须与时俱进，否则，终将惨遭淘汰，且类似项目产品的模仿在技术竞争中多方角逐，因此，研发中遇到的项目技术瓶颈是不可忽视的技术风险；此外，技术人才的缺乏及其流失是技术潜在的风险；投资项目主要工艺生产技术及设备都是经过生产实践

42、证实是成熟、可靠的，所以，投资项目在项目产品生产技术上的风险较小。（六）财务风险分析加强对业务收入、业务支出、日常现金等方面管理，在保持较高流动性的基础上，减少资金占用，为公司扩大投资提供现金流；加大资本运营的力度，构筑和拓宽畅通的融资渠道，为企业的资金供应建立稳固的渠道，为项目承办单位的发展不断输入资金。项目运营初期如何吸引投资商投资，以及引进何种投资商成为了企业经营的外部不可控因素；其次企业资本实际营运中，投资时机、份额、方式的选择，配套资金是否跟得上，新增流动资金是否充分；公司提供服务过程中的不确定性则构成了企业经营的内部不可控因素；以上都将成为项目承办单位应该考虑的财务风险问题。（七）

43、管理风险分析项目承办单位要加强对管理人员组织结构、管理制度等方面的内部培训、外部培训，提高其整体素质和经营管理水平；吸收具有丰富投资管理、运营管理方面经验的专业人才进入公司管理层，制定、完善并认真贯彻落实各项管理制度。项目的实施有一定的周期，涉及的环节也较多，在这期间如果出现一些人力不可抗拒的意外事件或某个环节出现问题以及宏观经济形势发生较大的变化，项目承办单位组织结构、管理方法可能不适应不断变化的内外环境，将会大大影响项目的进展或收益；项目在建设和运营过程中，公司内部管理中存在诸如成本控制、人员变动、资金运营等方面的不确定性，将为企业的运营带来管理风险。（八）其它风险分析项目承办单位将努力关

44、注关税对项目产品市场的影响，加强对市场形势变化的预测及对企业的影响分析，并相应调整经营策略；项目承办单位也就积极准备开拓项目产品出口业务，以规避国内项目产品生产能力扩大所带来的恶性竞争，借原料进口关税调低的机遇转变成为提升公司产品的出口竞争能力。项目承办单位聘请熟悉相关行业的专家就项目可能涉及的风险因素及其风险程度进行判断，采用专家评估法识别风险因素和估计风险程度，针对项目各类风险因素的风险程度进行了评定，并对结果进行整理分析表明：投资项目的建设与实施，既不存在严重风险，更没有灾难性风险，较大风险主要是市场竞争能力风险、资金风险和管理风险；因此，项目承办单位应提高风险防范意识，积极采取应对措施

45、，通过风险控制和风险转移等策略，以尽可能低的风险成本来降低风险发生的可能性，并将风险损失控制在最小程度，确保最终目标的实现。（九）社会影响评估1、社会影响分析投资项目社会影响评价范围是以项目建设地为重点，分析项目对节约能源、减少排放、当地社会就业、居民收入、生活水平、不同群体、文教卫生、弱势群体、社会服务容量等方面的影响。项目建设过程中需要一批建筑施工队伍和建筑工人，能够为当地富余劳动力提供合适的就业机会，增加他们的收入；项目建成运营后，可提供900个就业岗位，对缓解当地社会就业压力有一定的积极作用；员工进入企业后不仅拥有可观、稳定的收入，而且通过企业的教育与培训可以进一步提高管理人员的管理水

46、平，提高技术人才的研发能力，提高加工操作人员的操作技能，使其拥有更高的上升空间，为今后收入的进一步增长打下坚实的基础。投资项目实施过程中，耗用能源量不大，均在项目建设地现有条件能接受的范围之内，不会给公用基础设施带来压力，相反还会有助于当地基础设施、社会服务容量的扩大；与此同时通过优选方案，扩充了社会服务的容量，提高了工作效率和生活质量，推进城市化的进程。2、社会影响效果投资项目的实施对项目建设地的基础设施、社会服务容量和城市化进程起到积极的推动作用，包括新修道路、新增排水、供电、服务网点等。3、项目适应性分析项目建设将会有力促进当地基础设施建设，得到了当地居民的欢迎和支持，受到了当地政府的重

47、视，在交通、电力、通信和供水等基础设施建设中给予大力的支持和配合，项目的建设与当地社会环境是相适应的。项目适应性分析主要是分析和预测项目能否为当地的社会环境、人文条件所接纳，以及当地政府、居民支持项目存在与发展的程度，考察项目与当地社会环境的相互适应关系；项目建设区域附近居民及各级政府等人群是项目的直接受益者，项目区域的环境条件将得到改善，有利于社会与经济的发展，有利于提高相关人群收入，改善人民的生活环境，因此，得到各级政府的积极支持，当地的居民积极参与项目的实施，项目所在地的社会环境、人文条件适应项目的建设与可持续发展；项目承办单位在征地过程中，就未来的可以预见到的因素与当地政府和被征地居民

48、充分协商一致，得到政府支持，使居民从经济上得到了合理的补偿和照顾，投资项目可以顺利实施，因此，社会风险性很小。4、社会风险对策分析施工道路定期清扫、洒水，以减少尘土飞扬；水泥、白灰、粉煤灰等易飞扬的细颗散体材料库内或罐装存放，露天堆放时下垫上盖，防止飞扬和流失污染；运输散体土石方、砂石料、砼、建筑废弃物等无法包装物品，装车不要过量，以免逸出沿路散落并在指定部位堆放；禁止随意焚烧油毡、橡胶、塑料、皮革等会产生有毒烟尘和恶臭气体的物质。建立防火制度和明确治安保卫规定；根据工程施工特点和临设情况配备必需的消防器材，并经常检查其完好情况；施工必需的火工产品、易燃易爆和化学危险品的管理、发放、使用、回收

49、，严格按公安机关的相应规定执行；禁止烟火的场所有明显的标志和警示标牌。目前，我国在激励自主创新方面已出台了一系列行之有效的政策，发挥了一定作用；“立足科学发展，着力自主创新，完善体制机制，促进社会和谐”，党的十八届三中全会把自主创新提到了实现科学发展、推动民族振兴的战略地位。项目承办单位建立企业内部生产安全保障措施，加强监督消除安全隐患和由此带来的社会问题；建立健全企业内部治安保卫体系，加强法制教育，减少治安事件的发生避免工人扰民。积极与辖区内的政府、公安派出机构联合，及时解决纠纷化解矛盾，打击违法犯罪，将社会治安隐患降到最低；严格执行劳动法，为职工购买社会保险，保障职工的社会待遇。5、社会风

50、险评价投资项目实施符合国家及地方的产业发展政策和发展规划，对促进项目产品制造行业及相关行业的发展具有积极作用，项目的建设具有良好的社会效益、环境效益、经济效益。投资项目建成投产后，每年可向市场提供质量优良、性能可靠、价格合理的项目产品，项目的建成将为项目承办单位自身的发展和提高实力奠定物质基础，优化产品结构和组织结构，增加产品的技术含量，达到提高企业经济效益的目的；同时，还有力地促进上下游有关行业的发展，能向社会提供就业职位900个，对缓解劳动就业压力问题也具有积极的推动意义；同时，将会对周边经济带来长期的有利影响，带动周边工业和贸易的发展。通过对以上社会影响分析、互适性分析、社会风险分析，说明投资项目的建设具有良好的社会可行性，有利于促进项目建设地和谐社会的发展，因此，投资项目从社会影响角度分析是完全可行的。地板主要分为实木地板、强化复合地板、实木复合地板、竹地板、软木地板等五类，其中前四类为主要消费品。在地板主要产品品类当中，强化复合地板因价格低廉、款式多、耐磨等优点，产量占木板行业产量的50%左右；实木复合地板占木地板总产量的30%左右；实木地板因价格较高的原因而占比不高；竹地板产量占比一直较小。实木地板近两年来销量增长迅速。房地产市场的增长带动近两年地板销量出现回升。2017年总销量再创新高，达到41520万平方米，同比增速达到4.64%。分品类来看，2016年和2017