NC55销售售前培训PPT-资金管理整体.pptx

1、NC5.5资金管理改进特性培训,总体介绍20mins 应用场景 35mins 总体应用架构 15mins 产品改进特性 40mins 产品匹配方案 10mins 竞争分析 10mins,主题,a,2,一个问题,什么是资金管理？,a,3,资金产品发展历程回顾,财务会计,报账中心 信贷管理,NC2.0,NC5.5,财务会计,报账中心,资金管理,资金结算 信贷管理,NC5.0,？,a,4,集团资金管理职能,a,5,本版改进总体介绍,统一建立集团资金管理政策及组织体系 统一银行账户档案 采用公司档案做为结算单位档案 建立集团资金计划体系 建立集团资金监控体系 支持资金不集中的集团资金管理,集团资金管理

2、业务,增加“现金管理”模块，管理所有资金流入流出 与集中资金结算业务集成 支持针对企业资金管理的资金计划,企业资金管理业务,集中资金业务,与成员单位现金管理集成 支持内部账户管理流程 取消结算凭证，通过单据登记内部账户账 支持内部收付款单,a,6,资金产品发展历程回顾,财务会计,报账中心 信贷管理,NC2.0,财务会计,资金管理,NC5.5,财务会计,报账中心,资金管理,资金结算 信贷管理,NC5.0,财务管理,现金管理,资金结算 信贷管理,a,7,产品目标,实现集团集中资金业务与成员单位资金业务的紧密集成应用； 进一步支持资金不集中的集团资金管理模式； 完善企业资金管理模型：整合报账中心和现

3、金银行的功能，推出“现金管理”产品，建立企业单位资金管理的平台； 完善结算中心独立应用模型，取消远程结算；,应用效果： 实施交付快了 用户满意度高了 适用的用户范围广了,问题： 老用户升级是件麻烦事 实施顾问又要重新学习了,a,8,总体介绍20mins 应用场景 35mins 总体应用架构 15mins 产品改进特性 40mins 产品匹配方案 10mins 竞争分析 10mins,主题,a,9,应用场景,目标用户 集团资金管理的组织模式 集团资金管理的账户管理模式 集团资金管理的产品部署模式 集团资金管理模式 典型应用场景,a,10,目标用户,结算中心或内部银行等专职的集团资金管理机构；（V

4、50） 大中型企业集团中集中管理资金的职能部门； （V50） 信贷业务频繁，关注资金取得成本和使用成本的一般企业； （V50） 大中型集团企业总部及下属成员企业财务部； （V55） 存在多种资金管理模式的多级集团的集团总部及子集团总部； （V6） 财务公司（不推荐）,a,11,应用场景,目标用户 集团资金管理的组织模式 集团资金管理的账户管理模式 集团资金管理的产品部署模式 集团资金管理模式 典型应用场景,a,12,应用场景资金管理组织模式,本版支持如下集团资金管理组织模式： 结算中心 独立结算中心 多级结算中心 结算中心隶属财务部（结算科、资金科） 财务公司*（不涉及财务公司金融业务） 无专

5、业资金管理组织,a,13,应用场景,目标用户 集团资金管理的组织模式 集团资金管理的账户管理模式 集团资金管理的产品部署模式 集团资金管理模式 典型应用场景,a,14,应用场景账户管理模式,独立账户 收支两条线（资金不归集） 收支两条线（资金归集） 成员企业账户分为收入户与支出户，收入进收入户，定期归集资金，支出户可进行日常开支；根据支出的业务性质，可采用以下两种支付方式： 代付：结算中心采用集团总部的银行账号对外付款，记成员企业内部账户付款； 回拨支付：结算中心将资金拨到成员企业外部账户上，由成员企业外部账户对外付款； 集团户 集团在银行开立集团户，按资金计划或业务要求给成员企业核定支出额度

6、。成员企业收款全部自动归集到集团户，支出可以核定的额度内进行支出 统收统支 成员企业无外部银行账户，所有收入直接进集团总部银行账户，所有支出统一从集团总部银行账户对外支出 拨付备用金 成员企业有备用金账户，定期报销，补足备用金；,应用场景,目标用户 集团资金管理的组织模式 集团资金管理的账户管理模式 集团资金管理的产品部署模式 集团资金管理模式 典型应用场景,a,16,应用场景产品部署模式,集成应用 成员单位与结算中心自身核算业务与资金业务全部应用NC系统； 结算中心的集中结算业务应用NC系统； 资金管理组织独立应用 结算中心或财务公司上NC系统处理集中结算业务，成员单位自身的核算与资金业务不

7、用NC系统处理；,应用场景,目标用户 集团资金管理的组织模式 集团资金管理的账户管理模式 集团资金管理的产品部署模式 集团资金管理模式 典型应用场景,a,18,应用场景主要资金管理模式,资金集中监控模式 集团不成立专门的资金管理组织； 集团公司直接对单位银行账户的数据进行监控分析，没有集团集中资金的业务； 集团可以根据单位的资金情况和用款申请进行单位之间的资金调度； 集团可能为强化、指导各单位资金运用的计划性，要求各单位编制资金收支计划； 可能存在集团统一授信的情况； 资金集中管理模式 集团成立专门的资金管理组织，进行集中资金业务管理； 集团为各单位开立内部账户，反映各单位被集中管理的资金收入

8、和使用情况； 集团归集下属企业的资金，下属企业可能按资金计划获得集团下拨的资金，也可能按资金计划进行资金支付控制； 成员单位之间的结算，通过内部账户进行转账，不涉及外部资金的流动； 集团公司有对成员单位的资金使用状况进行监控分析； 存在资金管理组织代下属企业收款、付款的情况； 可能存在下属企业在资金管理组织的内部贷款、 内部存款业务；,a,19,应用场景主要资金管理模式,应用场景,目标用户 集团资金管理的组织模式 集团资金管理的账户管理模式 集团资金管理的产品部署模式 集团资金管理模式 典型应用场景,a,21,典型应用场景,NC5.5对以下典型应用场景进行重点支持： 资金集中管理-集成应用 资

9、金集中管理-资金组织独立应用 资金集中监控 企业资金管理,a,22,资金集中管理-集成应用模式,a,23,资金集中管理-资金组织独立应用模式,a,24,资金集中监控模式,a,25,企业资金管理,a,26,总体介绍20mins 应用场景 35mins 总体应用架构 15mins 产品改进特性 40mins 产品匹配方案 10mins 竞争分析 10mins,主题,a,27,NC5.5资金管理总体应用架构,a,28,5.5财务会计领域相关产品,总体介绍功能清单,5.5资金管理领域相关产品,内部账户管理,资金结算,资金调度,网上银行,存款管理,综合授信,信贷管理,资金监控,资金预测,5.0资金管理领

10、域相关产品,资金结算,网上银行,资金计息,授信管理,信贷管理,风险管理,资金预测,资金计划,资金计划,票据管理,现金管理,a,29,资金产品功能模块简述,a,30,资金产品功能描述,a,31,总体介绍20mins 应用场景 35mins 总体应用架构 15mins 产品改进特性 40mins 产品匹配方案 10mins 竞争分析 10mins,主题,a,32,产品目标,实现集团集中资金业务与成员单位资金业务的紧密集成应用； 进一步支持资金不集中的集团资金管理模式； 完善企业资金管理模型：整合报账中心和现金银行的功能，推出“现金管理”产品，建立企业单位资金管理的平台； 完善结算中心独立应用模型，

11、取消远程结算；,a,33,应用场景：集中资金管理-集成应用模式,成员单位应用NC现金管理系统发起委托业务，结算中心或财务公司应用NC资金结算系统进行集中结算处理； 现金管理与资金结算单据自动驱动生成；,a,34,集团资金管理与企业资金管理一体化集成,问题：结算中心与成员单位管理现金采用不同的产品体系 在成员单位采用报账中心录入收付款单据，在结算中心采用资金结算的结算凭证录入自身收付款业务； 集成应用情况下，不能进行统一的集团资金流分析； 解决方案： 在建立统一现金管理平台，记录成员单位及结算中心外部银行账户所有流入流出,应用场景：集中资金管理-集成应用,a,35,集团资金管理与企业资金管理一体

12、化集成,应用场景：集中资金管理-集成应用,成员单位,结算中心,现金管理,现金管理,统一体系,V5.5,成员单位,结算中心,报账中心,资金结算,不统一,V5.0,a,36,集团资金管理与企业资金管理一体化集成,问题：单位与中心的集团资金业务流程缺乏协同 之前在报账中心也只是通过接口实现委托付款的流程的联通，但是其他业务基本没有实现集成，只能由人工分别处理； 解决方案： 丰富结算中心与成员单位之间的资金业务处理功能，集团资金业务可以与成员单位的资金业务协同，实现内部资金业务流程的一体性、连贯性；,应用场景：集中资金管理-集成应用,a,37,集团资金管理与企业资金管理一体化集成,通过流程配置实现，收

13、款单位、结算中心、付款单位的所有单据自动驱动生成,a,38,集团资金管理与企业资金管理一体化集成,问题：结算中心的业务操作与安全问题 在结算中心必须建立成员单位的外部操作员，并且这些人员与本单位内部操作员是在一个用户档案中建立的； 在结算中心中的功能既有结算中心的业务，也有成员单位的业务，需要为成员单位的人员分配权限； 在结算中心中，一些模块的资金处理功能不能区分哪些属于集团资金业务，哪些属于由成员单位使用的业务，造成权限上的控制不够安全； 解决方案： 单位的操作员只需要在本公司做业务，不需要登录结算中心； 在成员单位和结算中心处理资金业务在各自的公司内处理，在集团资金业务的功能中按照组织区分

14、角色，使得在结算中心的处理更安全；,应用场景：集中资金管理-集成应用,a,39,集团资金管理与企业资金管理一体化集成,问题：基本档案要重复设置 结算中心需要把成员单位的所有基本档案都建立在结算中心所在的公司，才能够使用这些档案； 成员单位如果与结算中心集成应用，基本档案（如客商、银行账户）需要重复设置； 解决方案： 在系统级统一建立一套银行账户档案，不必在单位和结算中心重复设置； 结算中心可以参照和使用成员单位建立的银行账户档案、客商档案，不必重复建立；,应用场景：集中资金管理-集成应用,a,40,产品目标,实现集团集中资金业务与成员单位资金业务的紧密集成应用； 进一步支持资金不集中的集团资金

15、管理模式； 完善企业资金管理模型：整合报账中心和现金银行的功能，推出“现金管理”产品，建立企业单位资金管理的平台； 完善结算中心独立应用模型，取消远程结算；,a,41,支持无结算中心的集团资金管理,问题：无结算中心的集团资金管理模式 集团不设立结算中心，集团资金管理只是由集团财务部门进行资金的调拨，原系统必须要通过设置结算中心才可以支持； 不采用内部账户来反映集团与单位之间的债权债务，而通过往来来反映，原系统目前只能通过内部账户来反映； 无结算中心的情况下，仍有资金计划、资金调拨、收付款结算处理、银行信贷、外部存款、外部授信、资金预测、资金监控业务； 解决方案： 系统的资金调拨、银行信贷、外部

16、存款、资金监控都与内部账户无关,应用场景：集中资金监控,a,42,支持无结算中心的集团资金管理,问题： 资金监控只能在结算中心进行，不能支持上级公司对于下级单位的资金监控； 只能基于银行账户的数据进行分析，不能发现财务系统与对帐单之间出现的差异和问题； 解决方案： 可以基本公司档案建立资金监控的组织范围，实现上级单位对下级单位的资金账户的监控； 系统提供针对银行账户的资金预测与资金监控；,应用场景：集中资金监控,a,43,支持无结算中心的集团资金管理,问题：单位的资金计划只能在结算中心端使用 成员单位只能在结算中心填写资金计划，为结算中心提供控制和资金预测的基础； 成员单位如果与结算中心集成应

17、用，资金计划却没有与成员单位的业务有任何关系，成员单位资金支付也不受资金计划控制； 解决方案： 支持无结算中心的集团收支计划编制与控制 成员单位端提供了资金计划（资金收支计划）的功能，可以根据单位的资金需求编制资金计划，并进行计划的提交审批； 单位的资金计划可以对单位的付款处理进行控制； 将原资金计划作为结算中心的资金调度计划，,应用场景：集中资金监控,a,44,资金计划重构,非必有 业务环节,a,45,产品目标,实现集团集中资金业务与成员单位资金业务的紧密集成应用； 进一步支持资金不集中的集团资金管理模式； 完善企业资金管理模型：整合报账中心和现金银行的功能，推出“现金管理”产品，建立企业单

18、位资金管理的平台； 完善结算中心独立应用模型，取消远程结算；,a,46,完善企业资金管理模型,问题：成员单位资金管理体系不完整； 现有资金管理模块基本上是针对结算中心的集团资金业务处理，对于企业资金管理没有给出完整的解决方案； 企业资金管理通过报账中心来处理，但报账中心缺少对资金业务的处理功能，更多的是按照事后记录的方式录入单据，而对于资金管理的业务流程不能有效支持； 系统缺少对于现金、银行存款、票据几类资金的综合的资金分析功能； 解决方案： 新的产品体系建立了以银行账户为核心的现金管理体系； 通过“现金管理”产品，建立现金管理平台，统一银行账户的管理，提供对现金、银行存款、票据各类资金的全面

19、地管理； 其他各种收付款业务都会将最终处理结果汇集到现金管理平台；,应用场景：企业资金管理,a,47,完善企业资金管理模型,问题： 结算中心自有资金的收付款业务没有地方管理； 结算中心的报销业务没有地方管理； 解决方案： 统一现金管理平台，无论结算中心还是成员单位，都由统一的现金管理平台来实现资金统一的管理 在现金管理中，可以反映结算中心所有银行账户的情况，包括涉及集团资金业务的资金流动情况,应用场景：企业资金管理,a,48,建立企业单位资金结算的平台,建立现金管理平台，单位的资金管理形成以现金管理平台为核心的产品体系； 单位资金的流入流出都是通过现金管理来实现的； 资金计划对于现金管理平台上

20、的支付处理进行控制； 可以基于现金管理中的银行账户数据、银行对账单的数据来进行监控分析； 资金结算与现金管理集成应用，实现集团代理结算业务与结算中心自身业务的整体应用 现金管理通过接口与网上银行和结算中心进行联接；,a,49,产品目标,实现集团集中资金业务与成员单位资金业务的紧密集成应用； 进一步支持资金不集中的集团资金管理模式； 完善企业资金管理模型：整合报账中心和现金银行的功能，推出“现金管理”产品，建立企业单位资金管理的平台； 完善结算中心独立应用模型，取消远程结算；,a,50,完善结算中心独立应用模型,成员单位不采用NC系统，结算中心应用NC系统，成员单位财务人员通过网络登录NC，录入

21、本单位的委托业务，结算中心处理。 成员单位登录NC查询委托业务，并打印回单作为原始凭证，在自己的系统（非NC系统）中录入凭证。 结算中心柜台业务模式亦适用于本模式，只集中结算客户端业务的操作员为结算中心柜台人员。,a,51,完善结算中心独立应用模型,问题：结算凭证作为某些业务的结果但不能支持业务流程 结算凭证作为一种集团资金业务统一的记账单据，所有集团资金业务都要生成结算凭证。结算凭证再生成总账的会计凭证，与总账的会计凭证重复； 结算凭证作为一种类似会计凭证的事后记账的单据，不能按照业务单据那样处理业务，更不能进行与成员单位之间的交互处理； 资金业务单据必须在生成结算凭证后才能够确认业务，造成

22、业务确认的延迟，打印回单，造成业务流程拉长； 解决方案： 丰富业务处理类型，将原来没有提供的资金业务处理增加到系统中，实现业务处理流程，如中心对成员单位的特转收款、付款； 取消结算凭证，所有业务单据登记内部账户账 业务单据处理可以直接确认，直接形成业务回单，不用再生成结算凭证； 集团资金业务单据生成内部账户账，并可以直接生成会计凭证；,应用场景：资金集中管理资金组织独立应用,a,52,完善结算中心独立应用模型,解决方案： 取消远程结算的模块，成员单位的业务都统一放到公司中进行处理； 取消结算单位档案，采用公司档案处理成员单位业务； 成员单位直接在本公司做业务，通过系统提供的机制直接传递到结算中

23、心，不用登录到结算中心； 成员单位的银行账户只需要在本单位建立，中心可以直接引用，不再需要在结算中心再维护一遍； 成员单位的客商档案直接使用本单位的客商，不再需要在结算中心再维护一遍；,存在问题： 成员单位需要先登录到结算中心、再二次登录到成员单位才能够处理结算业务； 成员单位在远程结算中处理的业务也不能与本单位对应的公司业务进行集成； 成员单位的银行账户、客商档案不能在结算中心直接引用，必须在结算中心再重复建立一遍；,应用场景：资金集中管理资金组织独立应用,a,53,完善结算中心独立应用模型,远程模式的变化,V5.0,V5.5,其他资金申请与下拨,问题：资金调拨不能由成员单位申请发起 资金的

24、下拨可以结算中心直接进行，但是不能由成员单位发起； 原产品没有实现对于资金申请的业务； 解决方案： 支持由下属单位发起资金下拨申请的资金调拨流程 (1)付款单(成员单位) 资金下拨申请单(成员单位) 下拨单（资金组织） (2)付款单(成员单位) 下拨申请(成员单位) 资金调度计划（资金组织） 下拨单（资金组织）,a,55,其他银行账户体系改造,解决方案： 资金管理和财务系统建立以银行账户为主要资金管理对象的体系 将开户银行档案拆分为银行账户档案和银行档案； 将结算中心作为一类固定类别的银行类别预置在银行档案中； 成员单位把在结算中心的内部账户，作为本单位的银行账户与外部银行账户统一管理（资产类

25、账户）； 支持只建立银行账户，不建立管理账户（现在的“账户档案”）的应用；,存在问题： 原开户银行档案将银行账户信息和银行信息放在一起，没有对银行档案独立的管理； 银行账户档案账号的自有/交易属性存在立场问题； 银行账户各自建立，全局不统一，在结算中心也要为成员单位建立。造成集团内部单位的银行账户重复建立； 客商银行账户与本单位的账户混在一起建立； 原“账户档案”作为一种细化管理使用，但是在收付中却作为外部银行账户使用；,a,56,内部账户体系变化,a,57,其他丰富集团资金管理业务,问题：还缺少一些集中资金业务的支持 内部收款单-中心对成员单位的从内部账户收款； 内部付款单-中心对成员单位的

26、从内部账户付款； 内部账户的开销户流程管理； 解决方案： 在资金结算中丰富处理的业务，增加内部收款、内部付款业务的处理； 对于结算中心的处理功能进行梳理，能够满足更多类型业务处理的需要； 增加内部账户开户、销户的流程管理；,a,58,其他补充说明,55版本的资金计划包含了收支计划和调度计划。 结算中心资金系统的开关机控制机制调整，针对已受理的外部资金业务进行控制，而不是针对中心自身业务处理进行控制 结算中心改造为资金组织 资金计息改造为存款管理 资金监控由三级菜单升级为二级菜单，去掉风险管理二级菜单,a,59,总体介绍20mins 应用场景 35mins 总体应用架构 15mins 产品改进特

27、性 40mins 产品匹配方案 10mins 竞争分析 10mins,主题,a,60,产品匹配资金集中管理-集成应用,以上各应用方案列举的产品组合为最大组合，可根据需要裁减,a,61,产品匹配资金集中管理-资金组织独立应用,以上各应用方案列举的产品组合为最大组合，可根据需要裁减,a,62,产品匹配集团资金监控,以上各应用方案列举的产品组合为最大组合，可根据需要裁减,a,63,总体介绍20mins 应用场景 35mins 总体应用架构 15mins 产品改进特性 40mins 产品匹配方案 10mins 竞争分析 10mins,主题,a,64,NC-EAS对比方案,集团资金管理方案 支持结算中心

28、与成员单位的集成资金管理的应用，可以实现成员单位资金收付款与结算中心的资金结算的集成应用，支持结算中心对于成员单位的资金的上收、下拨。内部信贷、内部存款、票据的集成应用。集团对成员单位的资金计划的控制、资金监控。 独立结算中心/财务公司方案 支持在成员单位没有上NC的时候，结算中心/财务公司对集团资金的集中结算，资金的集中调拨，对于成员单位银行账户资金的监控，资金支付的控制。,集团资金管理方案 支持结算中心与成员单位的集成资金管理的应用，可以实现成员单位资金收付款与结算中心的资金结算的集成应用，支持结算中心对于成员单位的资金的上收、下拨。内部信贷、内部存款、票据的集成应用。集团对成员单位的资金

29、计划的控制、资金监控。,a,65,NC-EAS对比模块,NC-EAS对比,EAS基本结算业务处理流程不完整，无法支持企业的实际应用： EAS委托收款业务支持不完整：只能中心确认，不能由付款方进行确认； EAS不能支持根据资金支付申请自动回拨资金的业务；,NC基本结算业务处理： 结算业务处理流程完整，对委托收款、委托付款实际业务处理过程的完整支持； 能够根据成员单位资金支付申请自动回拨资金的业务；,a,67,NC-EAS对比,NC的票据管理： NC对票据类资金作为一种类型的资金独立的管理与监控； 集团可以将单位的票据上收到集团，并在单位间进行票据资金的直接调剂使用。,EAS的票据管理： 不能把票

30、据作为一类独立形态的资金进行管理，与现金混在一起； 集团不能支持在单位间进行票据资金的直接调剂使用。,a,68,NC-EAS对比,NC可以支持预算驱动拨款的资金管理模式； EAS的下拨只能手工录入，不能支持集团根据计划进行资金的拨款的管理模式；,下拨金额只能手工录入， EAS不能支持根据计划驱动拨款的方式。,a,69,总体介绍20mins 应用场景 35mins 总体应用架构 15mins 产品改进特性 40mins 产品匹配方案 10mins 竞争分析 10mins,主题,a,70,NC资金管理发展路标规划,NC 5.0,NC 5.5,NC网银与多网银适配器相连 存款管理 存款单 取款单 信

31、贷管理： 放款单 还款单 资金票据与财务票据整合,完善集团资金管理模型 支持结算中心与成员单位集成应用模式 支持无结算中心的集团管理模式 资金计划重构 针对集团资金管理的资金计划 资金计划对支付控制 完善企业资金管理模型 基于外部银行账户的资金管理 整合报账中心与现金银行 完善集团资金业务 支持内部收付款业务 增加内部账户开销流程管理,a,71,a,72,第六讲 流动资金管理,中山大学管理学院会计学系,a,73,一、现金和有价证券管理,1、现金管理的目标 交易需要 预防需要 投机需要 一般来讲，流动性强的资产，其收益性也较低。,a,74,一、现金和有价证券管理,2、现金管理的有关规定 P303

32、 注意：这些规定里的现金指人民币现钞。 3、现金收支管理 力争现金流量同步； 使用现金浮游量（开出支票-实际开户行划出的时间） 加速收款；推迟付款。,a,75,一、现金和有价证券管理,4、最佳现金持有量 （1）成本分析模式 机会成本 管理成本 短缺成本 上述三项成本之和的现金持有量，就是最佳现金持有量。 P307例1,a,76,一、现金和有价证券管理,（2）随机模式 根据历史经验和现实需要，测算出一个现金持有量的控制范围。即控制上限和控制下限。将现金量控制在上下限之内。当达到控制上限时，用现金购入有价证券，是现金持有量下降；当现金量降到控制下限时，则抛售有价证券，换回现金，使现金持有量回升。P308公式及例2。,a,77,二 应收账款管理,1、应收账款管理的目标 发生应收账款的原因：市场竞争；结算制度（销售和收款时间差）。主要是前者。 2、信用政策的确定 信用政策包括：信用期间、信用标准、现金折扣政策。,a,78,二 应收账款管理,（1）信用期间 分析信用期改变后收益-成本 注意：应收账款占用资金的应计利息的计算： =销售额/360平均收现期变动成本率资金成本 P311-312例1,a,79,二 应收账款管理,（2）信用标准 顾客获得信用所具备的基本 条件。 5C评估系统：品质character能力Capacity资本Capital