第二章 票据.ppt

1、第二章 票据,第一节 汇票 第二节 本票 第三节 支票 第四节 票据行为,票据的概念 (P14) 广义的票据是指各种拥有商品或金钱索偿权的权利凭证。 包括：商品证券，货币证券，资本证券 狭义的票据（bills)是指票据法上的票据，即由出票人依法签发的，约定自己或委托付款人在见票时或在指定的日期向收款人或持票人无条件支付一定金额并可转让的有价证券。 在我国，狭义的票据是指汇票、本票和支票。,票据的种类 1、汇票(bill of exchange)：汇票是由出票人出具，要求付款人于见票时或于规定的日期或于将来可确定的时间内，向受款人或向持票人，无条件支付一定数额金钱的书面支付命令。 2、本票(pr

2、omissory note)：是出票人约定于见票时或于一定日期向受款人或持票人支付一定金额的无条件的书面承诺。在我国，只有银行可以开立本票。 3、支票(cheque)：支票是出票人签发，委托银行于见票时无条件向受款人或持票人支付一定金额的书面凭证。在我国，支票均为见票即付。,第一节 汇票 (P19),汇票样本：,Exchange for USD5000.00 Beijing,July 25,2004 At 60 days after sight please pay to the order of C Company the sum of five thousand U.S. dollars

3、To: B bank For: A company,汇票（bill of exchange, draft)是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。,一、汇票的含义,二、汇票的特点,1、汇票是票据的一种，具有票据的法律特征。 2、汇票是委托支付票据。 3、汇票不以见票即付为限。 4、汇票关系中有三个基本当事人：即出票人（drawer）、付款人（drawee）和收款人（payee）。,三、汇票的记载事项,我国票据法规定的绝对必要记载事项： 1.汇票的字样 2.无条件的支付命令 3.确定的金额 4.付款人名称 5.收款人名称 6.出票日期 7.出

4、票人签章,(一）绝对必要记载事项,汇票的内容解说,Due 13 July,2006 Exchange for GBP 5,000.00 Beijing ,5 April,2006 At 90 days after sight pay to C Co. Or order the sum of five thousand pounds To Bank of Europe For A Company London， Beijing signature,四、汇票的种类,1、按照付款时间不同： 即期汇票（Sight Bill） 远期汇票（Time Bill） 2、按照是否记载收款人： 记名汇票（Orde

5、r Bill） ：当汇票收款人是记名当事人时，它被称为记名汇票。 无记名汇票（Bearer Bill） ：当汇票收款人是来人时，它被称为无记名汇票。 3、按照汇票流通区域不同： 国内汇票(Inland Bill)：汇票出票人、付款人、收款人的居住地是在同一个国家，汇票仅在一个国家国内流通。 国际汇票(Foreign Bill)：汇票出票人、付款人、收款人的居住地中有两个是在不同的国家，汇票流通在两个国家。国际结算使用的汇票多为国际汇票。,4、按照票据当事人的不同： 商业汇票(Trade Bill)：出票人是非银行的公司企业或个人，付款人可 以是银行，也可以不是银行。 根据承兑人的不同： 银行承

6、兑汇票 商业承兑汇票 银行汇票(Bankers Draft)：出票人与付款人都是银行 5、以汇票是否跟单分： 跟单汇票（Documentary bill) 光票(Clean bill),第二节 本票 (P31),本票样本,Promissory Note for GBP 00.00 London，8th April,2005 At 90 days after sight we promise to pay to Beijing Art and Craft Corp .or order the sum of Eight hundred pounds. For Bank of Europe Lond

7、on. signature,本票（Promissory Note）是一人向另一人签发的，承诺即期或在可以确定的将来时间无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。,一、本票的含义,二、本票的特点,1）本票的基本当事人有两个：出票人和收款人。 2）本票是出票人无条件付款的书面承诺。(Promissory Note) 3）本票的主债务人是出票人。 4）根据我国票据法规定，只有银行本票，并且银行本票自出票日起，最长的付款期限不得超过2个月。,三、本票的记载事项,PROMISSORY NOTE （1） USD 5,000.00 New york March 20,2005 （5） On demand

8、we promise to pay the order （7） （2） of B Company the sum of Five Thousand （4） （3） U.S. dollors only. Payable at New york （8） For A Company Newyork (Signed) （6）,绝对必要记载事项： （1）“本票”字样； （2）无条件支付承诺； （3）一定金额； （4）收款人； （5）出票日期（地点） （6）制票人签字； 其他记载事项： （7）付款期限（未载明付款期限者，视为见票即付）； （8）付款地点（未载明付款地点者，出票地视为付款;未载明出票地的，出

9、票人的营业场所为出票地)。,Specimen 正面 Specimen 背面,五、本票的种类,商业本票（Traders Notes） 商业本票是以非银行的企业、公司作为制票人而发出的本票。 我国没有商业本票。,2.银行本票(Bankers Promissory Note) 银行本票是由银行开出的本票。 银行本票的滥发可加剧通货膨胀，因此，各国不允许商业银行发行定额不记名（来人）的本票，而归中央银行垄断发行，商业银行只可以发行不定额的记名银行本票。,2.旅行支票（Travellers Check) 外币旅行支票是指境内商业银行代售的、由境外银行或专门金融机构印制、以发行机构作为最终付款人、以可自由

10、兑换货币作为计价结算货币、有固定面额的票据。境内居民在购买时，须本人在支票上签名，兑换时，只需再次签名即可。 特点,第三节 支票 (P41),Cheque No.67177 London ,25, Feb.,2006 Pay to the order of Guangdong Economic & Technical Corp USD24,550.00 the sum of US Dollers Twenty Four Thousand Five Hundred and Fifty only. Hongkong and Shanghai Banking Corporation Ltd. 254

11、 Canal Street London For and on behalf of Swire Insurance Limited - Authorized Signature(s),支票样本,支票（Cheque）是一人向另一人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。,一、支票的含义,1）支票的付款人为办理支票存款业务的银行或者其他金融机构。 2）支票限于见票即付。 支票存款账户的开立要求： 申请人向办理支票存款业务的银行 申请开立支票存款账户必须使用其本名。 申请人应当存入一定的资金。 申请人应当预留其本名的签名式样和印鉴。,二

12、、支票的特点,绝对必要记载项目 “支票”字样； 无条件支付的命令； 确定的金额；（可以开空白支票经出票人授权补记） 付款银行名称和地点； 出票日期和地点（未载明出票地点者，出票人名称旁的地点视为出票地）； 出票人签章。 其他记载事项 收款人名称； （未载明收款人的，经出票人授权可以补记）写明“即期”字样。 （如未写明即期者，仍视为见票即付）,三、支票的记载事项,“支票”字样；无条件支付的命令；确定的金额；付款银行名称和地点；出票日期和地点出票人签章。收款人名称；写明“即期”字样（未注明）。,Cheque No.67177 London ,25, Feb.,2006 Pay to the ord

13、er of Guangdong Economic & Technical Corp USD24,550.00 the sum of US Dollers Twenty Four Thousand Five Hundred and Fifty only. Hongkong and Shanghai Banking Corporation Ltd. 254 Canal Street London For and on behalf of Swire Insurance Limited - Authorized Signature(s) ,四、支票的种类,我国票据法规定的支票种类包括： 1.普通支票

14、：即可支取现金也可用于转帐 2.现金支票：只能用于支取现金 3.转帐支票：只能用于转帐。 目前，在广州、武汉等城市已经有一定量的个人支票在使用。,票据间的区别,见表,第四节 票据行为 (P27),一、票据行为的概念 狭义的票据行为是以负担票据上的债务为目的所作的要式法律行为，即出票、背书、承兑、参加承兑、保证、保付六种。 广义的票据行为除上述狭义票据行为以外，还包括票据处理中有票据法专门规定的行为，如提示、付款、划线、涂销等 。 票据行为示范, 在我国票据法中，（狭义）票据行为包括： 汇票：出票、背书、承兑、保证 本票：出票、背书、保证 支票：出票、背书,二、特征：,1、要式性 2、无因性 3

15、、文义性 4、独立性指在同一票据上有多种票据行为存在时，各种票据行为依据各自在票据上所记载的文义内容，独立发生效力，一种行为的无效，不影响其他行为的效力。,一、出票(Issuance),1、含义：出票是以创设票据权利为目的的行为，也是票据关系产生的前提与基础，是主票据行为。 2、做法： （1）.出票人 （按法律规定） 填写空白汇票 （2）.交给收款人,3、出票的法律效力： 出票人签发汇票后，即承担保证该汇票承兑和付款的责任，成为票据的主债务人；出票人在汇票得不到承兑或付款时，应当向持票人清偿票据金额、利息和追索费用。 收款人取得持票人签发的汇票后便取得票据权利。,二、背书(Endorsemen

16、t),1、含义：持票人或收款人在票据票据权利转让给他人的行为。 2、做法： 背书记录（背面记载签章、背书日期、被背书人名称，背书人） 我国票据法规定： 汇票转让须采用背书方式，不能仅凭单纯的交付方式完成转让。 背书由背书人签章并记载背书日期背书未记载背书日期，视为在汇票到期日前背书。 背书须记载被背书人的名称。 以背书转让的汇票，背书应当连续。 交付票据给被背书人,3、背书的效力： 对背书人 转让票据权利 承担保证其后手所持汇票承兑和付款的责任 对被背书人 获得票据权利（承兑、付款请求权、追索权） 背书前手越多越有保障,4、当事人:背书人(债务人) 被背书人(债权人) 第一背书人永远是收款人

17、最后一个被背书人永远是持票人 前手与后手,5、背书的种类,部分背书与分割背书：仅转让一部分或分割给几个人。 我国票据法规定： 作部分背书与分割背书的背书内容与背书行为都无效。 背书时附有条件的，所附条件不具有汇票上的效力。 出票人在汇票上记载“禁止转让”字样的汇票不得转让。其后手再背书转让的，原背书人对后手的被背书人不承担保证责任。,【案例】背书 A公司为支付所欠B公司贷款，于1998年5月5日开出一张50万元的商业承兑汇票。B公司用此汇票进行背书转让给C公司，以购买一批原材料。但事后不久，B公司发现C公司根本无货可供，完全是一场骗局，于是马上通知付款人停止向C公司支付款。C公司获此票据后，又

18、将该票据背书转让给了D公司，以支付其所欠工程款。D公司用此汇票向E公司购买一批钢丝，背书时注明了“货到后此汇票方生效”。E公司于1998年7月5日向付款人请求付款。付款人在对该汇票审查后拒绝付款，理由是：（1）C公司以欺诈行为从B公司已通知付款人停止付款；（2）该汇票未记载付款日期，且背书附有条件，为无效票据。随即付款人便作成退票理由书，交付于E公司。,【问题】： （1）付款人可否以C公司的欺诈行为为由拒绝向E公司支付票款？为什么？ 不能。根据票据法的规定，票据债务人不得以自己与出票人或者持票人的前手之间的抗辩事由，对抗持票人，E公司属善意持票人，不受前手票据权利瑕疵的影响。 （2）A公司开出

19、的汇票未记载付款日期，是否为无效票据，为什么？ 该票据为有效票据。票据的付款日期为相对应记载事项，未记载时不影响票据的效力。,（3）D公司的背书是否有效？该条件是否影响汇票效力？ 该背书有效，背书时附有条件的，所附条件不具有汇票上的效力。并不影响汇票的效力。 （4）E公司的付款请求权得不到实现时，可以向本案哪些当事人行使追索权？ E公司可以向其前手中任何一个或几个当事人行使追索权。,三、承兑（Acceptance),1、含义：远期票据（汇票）付款人承诺到期支付票据金额的行为。 2、做法: （1）承兑记载（写上“承兑”二字，签上姓名，加注具体承兑日期) (见票后定期付款的一定要有承兑日期） （2

20、）是把经过承兑的远期汇票交还该提示者即收款人（或者承兑通知书）,Exchange for USD5000.00 Beijing,July 25,2004 At 60 days after sight please pay to the order of C Company the sum of five thousand U.S. dollars To: Bank of Europe For: A company,ACCEPTED 30,July.,2004 For Bank of Europe Signature,承兑样式,MIDKAND BANK LIMITEDACCEPTANCE NOT

21、ICE London,_ To_ We give you below details of draft accepted by ourselves: For Midland Bank Ltd. _ Authorized Signature(s),承兑通知书式样,4、承兑的种类 普通承兑 带有条件（Payable on delivery of bills of lading)） 限制性承兑(Payable the XX Bank, London and there only) 部分承兑 (Payable for amount of USD8000 only) 延长时间 (Payable at 6

22、 months after date),我国票据罚规定，承兑不得附有条件，承兑附有条件的视为拒绝承兑。,国外：持票人可拒绝限制性承兑（并视为拒绝承 兑），但须在合理时间内表示，否则就是接受。,5、承兑的法律效力 付款人（承兑人）取代出票人成为主债务人 出票人成为从债务人 票据权利的实现更有保障,6、我国票据法主要规定： (1)承兑票据的种类： 定日付款或者出票后定期付款的汇票，持票人应在汇票到期日前向付款人提示承兑。 见票后定期付款的汇票，持票人应当自出票日起1个月内向付款人提示承兑。 见票即付的汇票无需提示承兑。 汇票未在规定期限提示承兑的，持票人丧失对其前手的追索权。,(2)付款人的责任

23、付款人对向其提示承兑的汇票，应当自收到提示承兑的汇票之日起3日内承兑或者拒绝承兑。 付款人收到持票人提示承兑的汇票时，应当向持票人签发收到汇票的回单。回单上应当记载汇票提示承兑日期并签章。,(3) 付款人承兑汇票，不得附有条件；否则视为拒绝承兑。 (4) 付款人承兑汇票后，应当承担定期付款的责任，即承兑人于汇票到期日须向持票人无条件地支付汇票上的金额，承兑人须对汇票上的一切权利人承担责任，承兑人不得以其与出票人之间的资金关系来对抗出票人而拒绝付款，承兑人的票据责任不因出票人未在法定期限提示付款而解除。,【案例】承兑 现有一张到期日为2001年6月1日的银行承兑汇票，汇票上记载的出票人为A，收款

24、人为B，付款人为某市建行，该行已对这张汇票进行承兑。B将汇票背书转让给了C，C又将汇票背书给D，D最后转让给了E。,（1） 若持票人所在地没有建行，这张汇票能得到付款吗？为什么？ 能；因为依据我国法律，他可以向当地的人民银行请求付款。 （2） 若D将该汇票背书转让给E的日期是2001年6月4日，且还未向付款人提示付款，那么，这个背书有效吗？E应该怎么办？为什么？ 若背书日期是6月13日，承兑人还应当负付款责任吗？ 有效；E应该在6月11日之前向付款人提示付款；因为票据法规定的提示付款期是到期日之后10天内；承兑人应当负付款责任。 无效；票据被拒绝承兑，被拒绝付款或者超过提示付款期限，票据持有人

25、背书转让的，背书人承担票据责任。,（3） E在汇票到期日持票向某市建行请求付款。该行答复说，因出票人A被法院宣告破产，其账户里已无任何资金，因此拒绝付款。该行的做法合法吗？E可否向法院申请强制执行？ 不合法；可以。,四.提示(Presentation),2、种类： 提示承兑 提示付款,1、含义：持票人将票据提交付款人要求其付款或承兑的行为。,3、有效提示的要求： 在规定的时间 在规定的地点,（1）提示时间：各国不同的提示时间要求,（2）提示地点 票据上指定的地点 未指定则在付款人地址或其指定或授权的地点 没有付款人地点的在付款人营业地或住所,五、付款(Payment),1、含义：持票人向付款人

26、或承兑人提示付款，付款人支付票款，经后者正当付款后，使票据的债权债务关系解除的行为。 2、付款提示的当事人 提示人：持票人及其代理人和质权人 被提示人：付款人及其代理人和承兑人 3、付款程序：付款提示 支付 （付款，收款人在背面签字，付款人在票据上注明“付讫paid”，收回票据）,4、付款各当事人的义务 持票人：适当及时的提示 时间 地点 方法 持票人亲自到付款人处作提示 持票人通过邮局寄交付款人处作提示； 通过委托收款银行或者通过票据交换系统向付款人提示付款。,2、付款各当事人的义务 付款人：正当付款 理解什么是正当付款？ （1）付款人或承兑人支付 （2）付款到期日那天或有效提示期内付款 （

27、3）要付款给持票人（审查身份的义务） （4）足额付款 （5）善意的付款（形式审查义务，不知道持票人的权利有何缺陷） 对于在到期日前付款和以恶意或重大过失付款的，由其自行承担责任。一旦正旦付款行为完成，则票据随之消灭，汇票上的全体债务人的责任也告解除。,案例分析 甲公司为了向乙公司购买一批货物，于3月11日签发一张同城转帐支票给乙公司用于支付贷款。乙公司于3月13日将该支票背书转让给丙公司。之后甲、乙公司之间的买卖合同解除。,（1）持票人丙公司能否要求付款银行支付现金？为什么？ 不能。因为按照我国票据法规定，转帐支票只能用于转帐，不得支取现金。 （2）付款银行能否以甲、乙公司之间的买卖合同解除为

28、理由拒绝向丙公司付款？为什么？ 不能。因为支票和其他种类的票据一样，都具有无因性。也就是说，票据权利仅以票据法的规定发生，而不需要考虑票据权利发生的原因或基础。只要权利人持有票据，就享有票据权利，就可以行使票据上的权利。至于权利人持有票据或取得票据的原因以及票据权利发生的原因，则在所不问。易言之，这些原因是否存在、是否发生、是否有效，原则上都不影响票据权利的存在。在本案中，无论双方之间的买卖合同是否有效或者是否履行，都与该支票的效力无关。所以银行不能以双方买卖合同解除为由拒绝付款。,（3）丙公司于3月23日向付款银行提示付款，银行能否拒绝付款？为什么？ 银行可以拒绝付款。因为根据我国票据法第9

29、2条第1款的规定：“支票的持票人应当自出票日起10日内提示付款；异地使用的支票，其提示付款的期限由中国人民银行另行规定。”也就是说，如果持票人超过了提示期限，付款人可以拒绝付款。本案中，该支票的出票日是3月11日，丙公司与3月23日向银行提示付款，已经超过了法定的提示期限，故银行可以拒绝付款。,六、拒付或退票(Dishonor),1、含义：即持票人提示票据要求付款或承兑时，付款人拒绝承兑或付款的行为。 2、拒付的情形 1）持票人到期不获承兑或付款 明确拒付、过期不付或不承兑、避而不见、部分承兑或付款 （2）承兑人、付款人到期死亡、破产、或因违法被责令停止业务活动 （3）未承兑的票据出票人破产，付款人拒付。,3、拒绝证书（Protest）（1）定义：是由拒付地点的法定公证人作出证明拒付事实的文件（2）内容：拒绝者、被拒绝者名称、拒付地点、时间、制作者签名（3）制作方式： 外国：持票人找公正人，公证人向付款人提示，若付款人拒付，则公证人做证书 国内：拒付者制作，否则承担民事责任。 支付不能时（失踪、违法被禁业、破产），持票人依法取得其他证明,4、拒付通知(Notice of Dishonor) 作成拒付证书后对每一个前手背书人和出票人发出拒付通知（我法3日，英法2日，欧法4日）,七