物资清查盘点方案

1、工程物资清查、盘点实施方案实施目的： 为保证工程项目顺利进行竣工决算，全面掌握国内 外采购合同的执行情况，明晰工程物资的数量与状态。清查盘点工作日程安排及相关要求一）国内外物资清查阶段： 2010年5月18日至 5月28日1、国内物资清查组1）供销部对公司自成立之日起至 2010年 5月 14日止，由供销 部签订的所有采购合同进行梳理并编制“合同执行情况明细表” （格式见附件），重点列出变更、终止、未执行完毕合同，并说 明理由。2）法务部对上述变更、 终止等合同的法律手续是否完备进行清 查，找出问题，并提出合理化建议。3）财务部将“合同执行情况明细表”逐一与 K3 核对，重点清 查每一合同项下

2、的工程物资 K3 入库数据是否与“合同执行情况 明细表”中的数据一致。发现差异及时提交供销部查明原因。要求 ：供销部每整理 30份合同为一组，整理完毕后及时提交法 务部、财务部，每三天由财务部召开一次清查例会， 须由供销部、 财务部、法务参加，针对清查过程中发现的问题进行讨论并解决。2、国外物资清查组1）供销部对公司自成立之日起至 2010年 5月 14日止，所签订 的所有国外采购合同进行梳理并编制“合同执行情况明细 表”（格式见附件），重点列出变更、 终止、未执行完毕合同， 并说明理由。（2）法务部对上述变更、终止等合同的法律手续是否完备进行清 查，找出问题，并提出合理化建议。（3）针对各单

3、元退回的进口备品、 备件，由仓库主管会同该单元 车间主任、对退回的备品、备件进行清点、查验，详细记录 备品、备件名称、规格、型号。（4）财务部对“合同执行情况明细表”逐一与 K3 核对，重点清 查每一合同项下的工程物资 K3 入库数据是否与 “合同执行 情况明细表”中的数据一致。 发现差异及时提交供销部 （沈 扬）查明原因 。要求： 供销部整理完毕后及时提交法务部、财务部进行 下一步工作。如在进行过程中发现问题由财务部召集相关人员召 开清查例会，讨论并解决问题。（二）物资盘点准备阶段： 2010年 5月 18日至 5月 28日1、盘点范围 国内外所有工程物资（材料、设备、备品、备件等） ，范围

4、 由财务部确定。2、盘点准备（1）供销部根据物资类别对盘点人员进行分组。（2）仓管人员在盘点日前对仓库进行整理，将仓库物资集中、 分区、分类堆放并做好标识。（3）仓管人员在盘点前将前期所有手工出入库单据交给财务部 录入 K3 系统，确保数据的真实、有效。（4）财务部在盘点前将盘点表（格式见附件）打印、分发给盘 点小组成员。（5）各车间及施工方把盘点期间需要使用的材料全部领用到位， 盘点期间一律不予领料。（6）前期施工单位退回的未使用工程物资， 由物资仓管员整理、 分类、单独存放，并提供相应物资进出流水账及报表，集 中清点。（7）在盘点期间供应商送来的工程物资单独存放不列入本次盘 点范围。要求：

5、此项准备工作由仓库主管负责。 每四天由财务部召开一 次盘点准备工作例会，须由供销部、财务部、生产部参加，针 对盘点准备工作中发现的问题进行讨论并解决。三）盘点阶段： 2010年5月29日至 5月30日 1、仓管人员根据工程物资盘点表进行盘点，逐一核对盘点表 与实物是否一致， 在盘点表上记录实存数与盘点表的差异； 每张盘点表均需盘点人签名。2、初盘结束后，如果实盘数与盘点表存在差异，须将初盘结 果以及盘点差异交仓库主管、供销部部长处理。 四）抽盘阶段： 2010年 5月 31日财务部对仓管人员的盘点结果会进行抽盘，抽盘时须由盘 点人陪同并持盘点表到现场抽取样本抽点（样本比例不得低于 20%），并

6、在盘点表上所抽项目后签名，如与初盘数有差异则必 须由盘点人在所抽项目后签字确认。当抽盘物资差错率超过 5%，盘点人需对自己负责的所有工程物资进行重盘。（ 五） 盘点差异处理1、当实盘数与盘点数存在差异， 首先应查找是否有遗漏的出、 入库单据未录入 K3 ，进行补录入。2、补录入后依然存在差异则按物资管理制度处理即：对于物资的盘盈、盘亏，凡一次金额不超过 10000 元的，报公司总经理审批处理；凡一次金额大于 10000 元的，报董事长 批示处理；六）盘点小组责任 1、仓库盘点人：如实对所分配盘点的工程物资进行盘点并记 录。2、财务抽盘人：对盘点人的盘点记录按不低于20%的样本比例进行抽盘并记录。3、供销部是本次盘点责任部门，财务部负责监督本次盘点的 全过程，并对本次盘点结果提出意见。三、总结清查盘点工作完成 后，由财务部进行全面总结，认真分析