国际原油贸易信用风险管理方式

1、国际原油贸易信用风险管理方式本文在研究中以国际原油贸易信用风险管理为核心，分析国际原油贸易的特征，明确国际原油贸易信用风险的来源，提出国际原油贸易的信用风险管理方法，构建完善的信用风险管理体系，规避信用风险，促进国际原油贸易企业的持续发展，并为相关研究人员提供一定的借鉴和帮助。关键词：国际原油贸易;信用风险;风险管理;风险评估在原油贸易行业发展中，信用风险就是客户没有履行贸易合同义务，由于没有及时支付货款而形成卖方经济损失的概率，而国际原油贸易行业主要以信用销售模式为主，贸易金额巨大，使得国际原油贸易企业需要面对信用风险，并及时应对。原油贸易主要以信用和合同为交易基础，多数合同条款都会明确规定

2、买方信用期限要支付货款，若出现突发事件无法及时支付货款，就会让卖方面临很大的信用风险，经济损失较大，这就凸显出国际原油贸易中信用风险管理的重要性。一、国际原油贸易特征分析(一)交易金额巨大国际原油贸易中，多数通过海运进行原油运输，原油交易金额巨大，国际交易中的大船交易量大约在200万桶左右，其交易金额至少为10亿元，这么巨大的交易额意味着收款不容有失，卖方及时收回全部货款十分重要，甚至可能会决定企业的生死存亡。(二)油价波动大在国际原油贸易中，主要根据国际油价来进行原油交易和结算，但是国际原油价格波动较大，影响因素较多，包括政治因素、气候因素和经济因素等，这是导致国际原油价格波动的主要原因。原

3、油生产的上游企业会由于原油价格下跌而导致收入下降，收入下降后现金流就会减少，直接影响企业油田勘探和生产等作业。为了防止原油价格波动造成的交易损失，国际上会选择背对背交易模式，利用套期保值交易实现对冲，以达到锁定油价的目的。(三)原油交易惯例独特在国际原油贸易中，原油贸易中一般以船上交货方式为主，买方要承担货物运输和保险，极少数也有采用CIF方式交易的情况，原油交易所规定的支付期为买房提油后的30天，基于信用交易的前提下，卖方需要承担买方无法按时或是足额支付货款式的信用风险，而构建完善科学的信用风险管理对于卖方来说十分必要。当前国际原油贸易市场逐渐公开化和透明化，若发生买家失信行为，信息马上遍布

4、整个市场，使得买方无法继续在市场生存，尽管交易数额大，卖方也会为信用良好的买方提供授信额度，这就是原油贸易中的信用交易。二、信用风险评估的主要方式(一)客户资信调查在信用风险评估中，企业可以对客户进行资信调查，包括新客户资信调查、存续客户资信调查等两种方式，针对新客户而言，必须有第三方机构进行客户基本情况核实，了解新客户的注册信息、管理组织结构、诉讼信息和日常运行情况;而针对存续客户而言，企业要重点调查客户的交易信息、财务变动等情况，通过定期调查的方式，了解客户交易记录、违约付款记录、信用诉讼记录、倒闭合并情况等，保证获得公正而客观的信息。这些信息主要来源于工商部门、税务部门、司法部门以及海关

5、部门所披露的公开信息，同时也包括惠誉、穆迪或是标普等国际公认的信用评级机构披露的信息，或是市场信用监控机构上传的征信报告。(二)信用风险评估在客户信用风险评估中，主要以定性分析、定量分析结合为主要评估方式，在定性分析中，全面搜集和了解客户股权关系、付款信息、诉讼记录、经营现状或是市场地位等，通过对公共信息的定性判断，评价客户信用等级。企业根据实际情况选择对应的定性分析模型，如6C评估模型中，包括品德与声望、资格与能力、资金实力、担保、经营环境、事业连续性等六个评价板块，以此实现客户信用等级评价。在定量分析中，主要以财务分析为主，分析客户财务报表，对客户盈利能力、资产管理能力和偿债能力进行综合评

6、价，结合违约概率模型，计算客户破产概率，以此为依据，确定客户的信用额度与信用期限。三、构建国际原油贸易信用风险管理体系(一)实行全过程信用风险管理在国际原油贸易中，为了控制信用风险的影响，企业要实行全过程信用风险管理，对信用风险进行事前、事中、事后的全过程控制，进而提高信用风险管理水平。1.事前控制在事前控制中，要设立信用风险管理部门，与财务部门和销售部分独立开，安排专门业务人员，管理企业信用销售与授信工作，保证企业可以及时收回账款，降低信用风险的发生概率，及时将应收账款转换成现金流入。另一方面，要构建符合国际原油贸易情况的管理政策，包括信用风险管理原则、管理目标、管理流程和信用审批权限，明确

7、各部门职责。同时，企业要构建符合原油产品交易特征的信用风险评估模型，依托于5C理论，结合客户交易信息，对资本情况、抵押担保、经营环境、性格特征、偿债能力等因素进行分类，提取代表性定性因素和定量因素，配比权重，形成原油贸易信用风险评估模型。2.事中控制在事中控制中，选择最佳的结算方式，以实现客户信用风险转移，利用信息系统进行交易监控和执行，企业要根据客户资信等级制定针对性信用政策，转移客户信用风险。针对财务能力高的客户，企业可以提供信用交易，即卖方给予买方提油日30天的付款期限，不需要额外担保;针对财务能力一般的客户，企业要提出银行信用证、母公司担保等交易条件，并附加额外银行信用担保，保障交易收

8、款;针对财务能力弱的客户，企业要对客户进行信用风险评估，提供预付交易条件，甚至可以不予交易。3.事后控制在事后控制中，企业要保证应收账款可以安全和足额的回收，在临近款项回收期限时，企业要求销售人员要和客户沟通，提醒客户付款时间，一旦发觉款项回收困难，要及时预警，构建完善的逾期账款催收体系，及时记录和汇报逾期款项，针对具体问题采取针对性解决措施。(二)多种方法联合，促进内外合作在国际原油贸易中，要采用多种方法联合的方式，促进内外多方进行合作，进而达到最佳的信用风险管理效果。第一，和国际信用评级机构加强合作，为了提高企业信用风险管理水平，要有完整的信息补充和深入的分析判断，而如何及时获取有效信息是

9、企业信用风险管理中的难点。信息不对称是信用风险形成的根本原因，而及时了解客户信用状态是企业信用风险防范的有效手段。对此，企业可以积极与国际信用评级单位合作，利用信用评级机构的信息搜集优势和专业评估优势，以便企业制定更为灵活的信用风险管控方式。第二，拜访交易客户，通过对交易客户的实地拜访，直观了解客户经营环境、员工面貌以及内部管理现状，在面对面沟通中了解情况且解决问题。除此之外，这种实地拜访的方式可以和客户保持长期密切的往来关系，有利于企业各项业务的开展，也学习客户的现金管理理念和管理方法，提高信用风险管理效率，进而推动企业的快速健康发展。第三，加强公共平台利用，时刻关注公共平台中对交易双方的信

10、息披露，让企业可以及时获取更多有用信息，并利用到信用风险评估和控制中，了解客户风险，进而提高信用风险管理水平。第四，定期审查客户资信。很多信用风险就发生在企业老客户上，因为企业更多注重新客户的信用风险管理和评估，常常忽视了老客户风险审查，觉得和老客户构建良好合作关系，不在关注其信用风险，导致老客户欠款或是拖款的情况发生。对此，企业必须关注老客户自资信审查，重视对老客户的日常监管，并根据审计报告或是信用资料，分析评估老客户信用风险，判断风险程度，并根据审查结果调整信用政策，以保证国际原油贸易风险的可知性和可控性。(三)完善法律法规，加强第三方监管为了促进国际原油贸易的顺利完成，海关总署要对第三方

11、检验结果采信制度进行监管，预防和控制国际石油贸易风险。这就要求海关机构要完善市场监管相关法律法规，调查我国口岸试点情况，积极出台第三方检验检测结果财新制度相关法律法规，实现有法可依。同时，海关要建设监管数据中心，根据鉴定业务数据来源与维护国家数据安全的要求，建设监管数据中心，保证海关监管数据安全，进而实现国家经济安全的保障和维护。根据5G技术，建设口岸智慧码头;，传输进口游轮的检测结果采信机构工作图片，实现作业现场的智慧监管，实行作业全程控制，进而提高采信数据的可靠性和真实性。此外，海关实行审核责任制，科室领导随机指派两名监管人员，主要负责单证基础数据和监管现场录像对比，提高数据结果的真实性和有效性，检测后第三方检测机构和两名监管人员