家具五金项目立项报告

1、关于家具五金项目立项报告一、项目名称（一）项目名称家具五金项目（二）项目投资人xxx（集团）有限公司（三）项目建设性质新建二、项目承办单位公司在发展中始终坚持以创新为源动力，不断投入巨资引入先进研发设备，更新思想观念，依托优秀的人才、完善的信息、现代科技技术等优势，不断加大新产品的研发力度，以实现公司的永续经营和品牌发展。公司不断建设和完善企业信息化服务平台，实施“互联网+”企业专项行动，推广适合企业需求的信息化产品和服务，促进互联网和信息技术在企业经营管理各个环节中的应用，业通过信息化提高效率和效益。搭建信息化服务平台，培育产业链，打造创新链，提升价值链，促进带动产业链上下游企业协同发展。公

2、司在“政府引导、市场主导、社会参与”的总体原则基础上，坚持优化结构，提质增效。不断促进企业改变粗放型发展模式和管理方式，补齐生态环境保护不足和区域发展不协调的短板，走绿色、协调和可持续发展道路，不断优化供给结构，提高发展质量和效益。牢固树立并切实贯彻创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，以提质增效为中心，以提升创新能力为主线，降成本、补短板，推进供给侧结构性改革。三、建设背景家具行业是我国重要的轻工业之一，截至2015年底，我国家具行业规模以上(年营业收入2,000万元及以上)企业达到5,546家，规模以上家具企业主营业务收入累计达7,880.67亿元。随着经济全球化的快速发展，家具产业供应

3、中心逐渐向发展中国家转移。经过多年的积累和发展，我国家具产业在生产规模、生产效率、生产成本等方面的优势逐渐显现，国际家具贸易地位不断提升，进一步发展成为全球家具产品供应中心，截至2015年底，中国家具产品出口额为528.03亿美元，同比上升1.50%。通过对家具市场行业现状分析，由于年轻一代家居消费群体风格多样化、需求个性化特征日益明显，其不但注重家居产品的功能需要，也注重装饰美观、彰显个性的需要。成品家居产品由于设计相对标准化和大众化，难以满足消费者个性化需求;定制家居产品则可以最大程度的满足用户个性化需求，增加家居装饰的整体性和艺术感。因此，定制家居成为家居消费群体年轻化的最大受益者。从装

4、修房产面积来看，消费者装修面积以中小面积为主，调查数据显示，居室装修面积在50-130平米之间的占比达到72%，其中50-90平米占30%，90-130平米占42%。在中小户型占主导的背景下，消费者对空间利用率的要求提高。定制家居根据消费者室内空间布局特点进行产品设计，可以充分合理地利用有效的空间，定制家居市场需求不断提高。通过对家具市场行业现状分析，截止2017年底，我国家具行业规模以上企业达到6000家，与上年相比增加39家。同时亏损企业608家，比上年同期增加108家，亏损面为10.13%。中国家具行业整体亏损总额不断增加，2017年亏损总额已经达到22.5亿元，比2016年同期增加3.

5、2亿元。到2018上半年全国家具制造业企业数量已经增长至6217家，其中亏损958家，亏损面为15.4%，亏损总额达20.6亿元。2018年上半年我国家具行业规模以上企业实现主营业务收入3927.6亿元，同比增长7%，达到2017全年主营收入的43.37%。回顾2012-2017年家具制造业营业收入情况：近六年来，我国家具制造业营业收入保持稳步上涨，但2013-2016年，我国家具制造业营业收入增长速度逐年下降，2017年增速却意外反弹，提高0.5个百分点。2018下半年家具行业零售预测从2012-2017年间，我国家具类零售整体保持平稳增长趋势。2012-2017年全国家具类零售额持续增长，

6、2017年零售总额达2809亿元，相比2016年的2781亿元增加了28亿元，根据中商产业研究院预计，2018年全国家具类消费将继续保持稳中有长趋势，预计2018年全国家具类零售额将突破3000亿元。家具与人们的日常生活密切相关，经济的发展会带动家具行业整体进步，而家具行业的发展状况也能够反映出社会物质文明和生产力水平。2006年至2015年，全球家具行业呈稳定发展态势，全球家具行业总产值由2006年3,250亿美元上升至2015年4,550亿美元。从长期角度看，随着世界经济逐步复苏以及新兴市场的快速崛起，未来世界家具行业发展前景广阔。四、发展思路以产业转型升级为发展主线；以质量效率型、集约增

7、长型为主要发展方式；以创新驱动为主要发展途径。促进区域产业总体保持中高速增长，产业迈向中高端水平，实现产业发展质量和效益全面提升。五、项目建设方案本期项目建筑面积219978.98，其中：生产工程146752.76，仓储工程30918.16，行政办公及生活服务设施24080.06，公共工程18228.00。二、总投资规划（一）建设投资估算本期项目建设投资84656.64万元，包括：工程建设费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（二）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款49634.03万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息1216.03万元。（三）流动资金流

8、动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为27613.83万元。（四）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资113486.50万元，其中：建设投资84656.64万元，占项目总投资的74.60%；建设期利息1216.03万元，占项目总投资的1.07%；流动资

9、金27613.83万元，占项目总投资的24.33%。（五）资金筹措与投资计划本期项目总投资113486.50万元，其中申请银行长期贷款49634.03万元，其余部分由企业自筹。建设投资估算表单位：万元序号工程费用名称建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用合计所占比例1工程费用29187.7142753.712636.9974578.4188.10%1.1建筑工程费29187.7129187.7134.48%1.2设备购置费42753.7142753.7150.50%1.3安装工程费2636.992636.993.11%2工程建设其他费用7646.147646.149.03%2.1土地出让金33

10、27.823327.823.93%2.2其他前期费用4318.324318.325.10%3预备费2432.092432.092.87%3.1基本预备费1244.481244.481.47%3.2涨价预备费1187.611187.611.40%4建设投资合计84656.64100.00%总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资113486.50100.00%1.1建设投资84656.6474.60%1.1.1工程费用74578.4165.72%1.1.1.1建筑工程费29187.7125.72%1.1.1.2设备购置费42753.7137.67%1.1.1.3安装工程费26

11、36.992.32%1.1.2工程建设其他费用7646.146.74%1.1.2.1土地出让金3327.822.93%1.1.2.2其他前期费用4318.323.81%1.2.3预备费2432.092.14%1.2.3.1基本预备费1244.481.10%1.2.3.2涨价预备费1187.611.05%1.2建设期利息1216.031.07%1.3流动资金27613.8324.33%七、财务指标分析（一）经济评价财务测算1、营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入249000.00万元。2、正常经营年份增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若

12、干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=11137.10万元。3、综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用193270.86万元，其中：可变成本159566.14万元，固定成本33704.72万元。正常经营年份项目经营成本18613

13、2.67万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。4、税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加1336.45万元。5、利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=54392.69（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=54392.6925.00%=13598.17（万元）。6、利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利

14、润总额54392.69万元，缴纳企业所得税13598.17万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=54392.69-13598.17=40794.52（万元）。（二）项目盈利能力分析1、财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=27.97%。本期项目投资财务内部收益率27.97%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。2、财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FN

15、PV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=61317.38（万元）。以上计算结果表明，财务净现值61317.38万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。3、投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.03年。本期项目全部投资回收期5.03年，要小于行业基准投资回

16、收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。（三）偿债能力分析1、债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。2、利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目正常经营年份利息备付率（ICR）为28.96。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。3、偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还