婴幼儿辅食项目申请报告

1、婴幼儿辅食项目申请报告一、项目及性质（一）项目名称婴幼儿辅食项目（二）项目建设性质本项目属于新建项目。二、项目建设单位公司在发展中始终坚持以创新为源动力，不断投入巨资引入先进研发设备，更新思想观念，依托优秀的人才、完善的信息、现代科技技术等优势，不断加大新产品的研发力度，以实现公司的永续经营和品牌发展。本公司秉承“顾客至上，锐意进取”的经营理念，坚持“客户第一”的原则为广大客户提供优质的服务。公司坚持“责任+爱心”的服务理念，将诚信经营、诚信服务作为企业立世之本，在服务社会、方便大众中赢得信誉、赢得市场。“满足社会和业主的需要，是我们不懈的追求”的企业观念，面对经济发展步入快车道的良好机遇，正

2、以高昂的热情投身于建设宏伟大业。企业履行社会责任，既是实现经济、环境、社会可持续发展的必由之路，也是实现企业自身可持续发展的必然选择；既是顺应经济社会发展趋势的外在要求，也是提升企业可持续发展能力的内在需求；既是企业转变发展方式、实现科学发展的重要途径，也是企业国际化发展的战略需要。遵循“奉献能源、创造和谐”的企业宗旨，公司积极履行社会责任，依法经营、诚实守信，节约资源、保护环境，以人为本、构建和谐企业，回馈社会、实现价值共享，致力于实现经济、环境和社会三大责任的有机统一。公司把建立健全社会责任管理机制作为社会责任管理推进工作的基础，从制度建设、组织架构和能力建设等方面着手，建立了一套较为完善

3、的社会责任管理机制。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积196666.00约295亩1.1总建筑面积305904.36容积率1.561.2基底面积108166.30建筑系数55.00%1.3投资强度万元/亩281.632总投资万元108914.252.1建设投资万元89101.222.1.1工程费用万元75227.652.1.2工程建设其他费用万元11099.472.1.3预备费万元2774.102.2建设期利息万元921.312.3流动资金万元18891.723资金筹措万元108914.253.1自筹资金万元71309.793.2银行贷款万元37604.464营业收入万元2201

4、00.00正常运营年份5总成本费用万元182674.496利润总额万元36397.017净利润万元27297.768所得税万元9099.259增值税万元8570.8210税金及附加万元1028.5011纳税总额万元18698.5712工业增加值万元66072.3013盈亏平衡点万元93105.68产值14回收期年6.07含建设期12个月15财务内部收益率17.20%所得税后16财务净现值万元19730.18所得税后三、项目提出的理由适应新常态、把握新常态、引领新常态，保持经济社会持续健康发展，实现全面建成小康社会目标，必须有新理念、新思路、新举措，更好地适应趋势、创造优势、提升位势、形成胜势。

5、贯彻新的发展理念。坚持创新发展、协调发展、绿色发展、开放发展、共享发展，以发展理念转变引领发展方式转变，以发展方式转变推动发展质量和效益提升。把发展的基点放在创新上，推进科技创新、制度创新、管理创新、文化创新等各方面创新，加快培育新的增长动力和竞争优势，实现由要素驱动为主向创新驱动为主转变。把开放作为繁荣发展的必由之路，积极承接产业转移，完善载体平台，打造内陆开放高地，以扩大开放转换动力、促进创新、推动改革、加快发展。把共享作为中国特色社会主义的本质要求，大力实施脱贫攻坚工程，加强社会事业、民生保障等领域的薄弱环节建设，使全体人民在共建共享发展中有更多获得感。厚植发展优势。突出实施开放带动主战

6、略、创新驱动发展战略和人才强省战略，切实把厚植优势作为引领发展行动的着眼点和立足点。强化竞争优势思维，把是否具备比较优势作为经济决策的基本遵循，体现在方方面面的思路举措中，找准比较优势，发挥已有优势、挖掘潜在优势，打造先发优势、利用后发优势，推动局部优势向综合优势转变，加快提升综合竞争力，形成大枢纽带动大物流、大物流带动大产业、大产业带动城市群、城市群带动中原崛起河南振兴富民强省的发展新局面。着力推进结构性改革。把推进供给侧结构性改革作为适应和引领经济发展新常态的重大创新，用改革的办法推进结构性调整，落实宏观政策要稳、产业政策要准、微观政策要活、改革政策要实、社会政策要托底的政策支柱，在适度扩

7、大总需求的同时，着力推动去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板，加快培育新的发展动能，改造提升传统比较优势，夯实实体经济根基，推动社会生产力水平整体改善。着力构建产业发展新体系。把加快新旧产业和发展动能转换作为中心任务，持续完善提升产业发展载体，坚定不移地走产业集群发展之路。着力增强创新创业活力。把创新作为引领发展的第一动力，把人才作为支撑发展的第一资源，推进人力资源强省建设，打造区域核心创新创业载体，突破技术创新关键环节，形成促进创新创业的体制架构和生态系统，激发全社会创新活力和创造潜能，努力推动大众创业万众创新走在全国前列。随着生活水平的提高，消费观念的改变以及二胎政策的全面开放，我国母婴

8、行业正在进入黄金时代，作为销售规模仅次于婴幼儿配方奶粉的婴幼儿辅食市场潜力巨大。随着我国居民消费能力的不断提升，以及科学育儿观念的不断深化，我国婴幼儿辅食行业消费规模持续上升。据我国统计局人口统计年鉴数据显示，2013年我国新生儿人口数较2012年减少了约6万人，但受2013年11月实施的“单独二孩”政策的影响，我国2014年人口出生率提高了2.9个百分点，增加了约48万人。更是在2016年全面开放二孩政策后，新生儿人口数剧增，2016年中国新生儿人口数较2015年增加了约132万，人口出生率提高了8.8个百分点。虽然自2017年以后我国人口出生率一路走低，但2018年年末04岁婴幼儿人口数占

9、2018年年末人口总数的5.89%、高达8219万，中国婴幼儿人口基数庞大。同时消费者生活水平的提高，消费观念的改变以及对科学育儿关注度的逐步提升，酝酿了潜力巨大的婴幼儿辅食市场需求，我国婴幼儿辅食产业迅速崛起并进入快速发展期。随着国内婴儿辅食技术水平的提高和企业产能的不断扩大，预计未来几年内我国婴儿辅食行业产量仍将保持波动增长趋势，2018年我国婴幼儿辅食产量将达到13.24万吨，同比增长15.1%，预计到2024年我国婴幼儿辅食市场产量将达到25.03万吨。随着国内消费者对婴儿辅食认知水平的提高以及国内经济发展，我国婴儿辅食消费群体将会不断增长，2018年我国婴幼儿辅食需求量将达到32.2

10、7万吨，预计到2024年我国婴幼儿辅食市场需求量将达到55.57万吨。近十年的市场消费增速保持在20%左右，2018年的市场规模接近300亿元，预计到2024年我国婴幼儿辅食行业市场规模将达到436.23亿元。随着婴幼儿家长对科学育儿关注度的提升，婴幼儿辅食的食品安全性问题也逐步走进公众视野。早在2015年8月山东省食品药品监督管理局就与当地多家媒体合作启动了食品安全“你点我检”活动，在此项活动中婴幼儿辅食成为了消费者认为的“最不放心”的食品，有34%的居民认为婴幼儿辅食存在较高的食品安全风险。消费者最为担心的食品安全隐患是重金属超标、高盐、高糖三大类常规食品安全性问题，其占比分别为30.6%

11、、21.7%和23.9%。而担心婴幼儿辅食中添加食用香精的消费者占比仅占5.5%，但实际上，我国国标GB2760-2014食品安全国家标准食品添加剂使用标准中附录B食品用香精使用规范中表B.1中明确规定了婴幼儿配方食品中不得使用食品用香料和香精，较大婴儿和幼儿配方食品中可以使用香兰素、乙基香兰素和香荚兰豆浸膏。目前，我国婴幼儿辅食食品安全面临的最大挑战，不是每年频发的婴幼儿辅食相关的各种食品安全事故，而是消费者对婴幼儿辅食生产执行标准、食品安全性及营养元素添加量的知识匮乏，致使消费者对婴幼儿辅食的盲目选取以及盲目相信。随着我国婴幼儿辅食市场的快速发展，婴幼儿辅食类目也越来越丰富，而婴幼儿辅食类

12、目中米粉/米糊/米粥、磨牙棒/饼干、果/菜/肉/混合泥和面条/面点/水饺四大类目的总销售额占比高达90%以上，其中米粉的销售额占比最高，高达40%以上。消费者在选购婴幼儿辅食时，51.2%的消费者依据传统广告选购，28.2%的消费者根据周围的宝妈推荐进行购买，6.6%的消费者不知道如何选购婴幼儿辅食，据婴幼儿自身生长发育过程中营养元素的缺乏自行选购。婴幼儿辅食未执行婴幼儿辅食专用标准。当前我国婴幼儿辅食市场对婴幼儿辅食标准执行不到位，产品定位不清晰，致使许多打着婴幼儿辅食其实只是普通成人食品的产品在市场上流通欺瞒消费者。婴幼儿辅食高盐高糖问题突出。2016版中国居民膳食指南指出，应从小培养孩子

13、清淡口味，减少钠摄入量，但根据食品安全标准与检测评估司2019年8月19日颁布的“中国居民减盐核心信息十条”中对高钠食品的规定，目前市场上86%的婴幼儿辅食是不适合婴幼儿食用的；食品中添加的游离糖会给婴儿造成龋齿、肥胖等多种健康伤害，2019年7月15日世界卫生组织（WTO）发布的调查报告中指出，若食品中含有游离糖，应在产品包装上附上标签，说明此商品不适合3岁以下婴幼儿食用。婴幼儿辅食中食用香精泛滥。我国国标GB2760-2014食品添加剂使用标准中附录B食品用香精使用规范表B.1中明确规定了婴幼儿配方食品中不得使用食品用香料和香精，较大婴儿和幼儿配方食品中也仅可使用香兰素、乙基香兰素和香荚兰

14、豆浸膏，但目前市场上54%的婴幼儿辅食中添加了食用香精且100%的婴幼儿辅食对添加的食用香精并未做进一步补充说明。随着社会及家长对科学育儿关注度的逐步提高，越来越多的家长为适应婴幼儿生长发育需求，为孩子提供有别于成人食品的婴幼儿辅食成为了当今几乎所有宝爸宝妈的共识，因此，现今91.6%的宝爸宝妈选择给自己的孩子食用看似专业的“婴幼儿辅食”。但是，事实上婴幼儿辅食属于特殊膳食食品，依据我国现已经发布的食品生产执行标准，婴幼儿辅助食品会涉及到的标准主要有三种：婴幼儿谷物辅助食品GB10769-2010，婴幼儿罐装辅助食品GB10770-2010，辅食营养补充品GB22570-2014，从上述产品执

15、行标准可以看出，我国并没有所谓的婴幼儿果菜蔬泥、婴幼儿乳及婴幼儿肉松等。77.89%的婴幼儿辅食生产商为了迎合婴幼儿口味，而选择在婴幼儿辅食中添加各种各样的糖。有的商家为了迎合一些消费者对低糖或不添加糖的产品需求，在宣传时，以无白砂糖、蔗糖添加，仅添加天然浓缩果汁为宣传噱头，但实际上，这些浓缩果汁中含有大量的游离糖。所有品牌的婴幼儿水饺和婴幼儿果泥中都添加了游离糖，而婴幼儿乳、婴幼儿面点及婴幼儿米粉中添加游离糖的占比分别为81.25%、69.23%和61.11%。但这些添加了游离糖的婴幼儿食品并未在食品标签上标注糖含量，更没有标注提醒语“此商品不适合3岁以下婴幼儿食用”，反而是有76.43%的

16、婴幼儿辅食在宣传营销时，以无蔗糖无白砂糖添加，添加天然浓缩果汁等信息误导消费者。随着消费水平的提升，国内越来越多的父母倾向于选择更符合婴幼儿生长发育时的专用食品，这一举动促进了国内婴幼儿辅食市场的快速发展。目前，中国市场上的婴幼儿辅食品牌高达500多个，但由于当前食品安全问题频发，消费者更愿意给婴幼儿提供有质量保证的婴幼儿辅食品牌，造成了中国当前婴幼儿辅食市场高度集中的现状。我国线上销售的婴幼儿辅食销售前十名的品牌占有中国婴幼儿辅食超58%的商场比例。婴幼儿辅食销售额排名前三的嘉宝（美国）、亨氏（美国）和小皮（美国），销售额分别是3859万、2912万和1618万。销售额前3的婴幼儿辅食品牌全

17、是进口品牌；而销售额排名前10的婴幼儿辅食中只有排名第五的英氏、第六的方广和排名第十的伊威是中国国有品牌。一是中国婴幼儿辅食市场相对国外市场起步要晚，早期婴幼儿辅食市场被国外婴幼儿辅食品牌瓜分，致使后起中国婴幼儿辅食品牌难以打破消费者的婴幼儿辅食品牌认知，抢占市场份额。90年代后期，中国婴幼儿辅食进入高速发展期，中国本土食品企业开始竞相加入。目前在婴幼儿辅食市场占有较大份额的婴幼儿辅食品牌分别是于1995年、1996年和2008年成立的方广、伊威和英氏，这些品牌由于起步相对较早及资金雄厚，使其在当今中国婴幼儿辅食市场占有一席之地，但其占比份额跟国外知名品牌相比仍相差甚远。但中国其他婴幼儿辅食品

18、牌，由于起步较晚、缺乏品牌知名度、辅食类目单一且多是效仿国外知名品牌等原因致使其在中国当前婴幼儿辅食市场毫无竞争力。我国针对婴幼儿辅食行业监管制定了一系列的政策，尤其是2018年以来，先后出台了关于发布婴幼儿谷类辅助食品中镉的临时限量值的公告、关于进一步加强婴幼儿谷类辅助食品监管的规定、婴幼儿配方食品备案管理办法（征求意见稿）等政策法规，被称为“婴幼儿辅食行业元年”。随着“全面二孩”政策的正式实施，我国每年的出生人口数量将稳定增长。而出生人口的增加，也将给婴幼儿辅食食品带来潜在的需求量。除了政策的推动，居民消费升级的推动，以及育儿观念的转变等也是我国婴幼儿辅食行业未来发展的重要推动因素。而目前

19、我国婴幼儿辅食的市场渗透率约在20%左右，即使未来婴儿出生量不及预期，但随着渗透率的不断提升，我国婴幼儿辅食行业依然有较大的发展空间。四、项目方向及定位牢固树立“创新、协调、绿色、开放、共享”发展理念，围绕产业先行示范区和新型城镇化建设，围绕努力全面建成小康社会，进一步树立可持续发展理念。五、项目建设方案1、本期项目选址位于xxx（以选址意见书为准），占地面积约295亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。2、项目建成后，形成年产xx婴幼儿辅食的经营能力。3、本期项目建筑面积305904.36，其中：生产工程177176.41

20、，仓储工程72146.93，行政办公及生活服务设施35358.80，公共工程21222.22。二、投资规划方案（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程建设费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计

21、算范围相一致性的原则。（三）建设投资估算本期项目建设投资89101.22万元，包括：工程建设费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。1、工程费用工程建设费用包括建筑工程投资（含土地费用）、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计75227.65万元。（1）建筑工程投资估算根据估算，本期项目建筑工程投资为37340.95万元。（2）设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购

22、置费为35892.11万元。（3）安装工程费估算本期项目安装工程费为1994.59万元。2、工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为11099.47万元。3、预备费本期项目预备费为2774.10万元。（四）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款37604.46万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息921.31万元。（五）流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测

23、算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为18891.72万元。（六）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资108914.25万元，其中：建设投资89101.22万元，占项目总投资的81.81%；建设期利息921.31万元，占项目总投资的0.85%；流动资金18891.72万元，占项目总投资的17.35%。（七）资金筹措与投资计划本期项目总投资108914.25万元，其中申请银行长期贷款37604.46万元，其余部分由企业自筹。建设投资估算表单位：万元序号工程费用名称建筑工程费设备购置

24、费安装工程费其他费用合计所占比例1工程费用37340.9535892.111994.5975227.6584.43%1.1建筑工程费37340.9537340.9541.91%1.2设备购置费35892.1135892.1140.28%1.3安装工程费1994.591994.592.24%2工程建设其他费用11099.4711099.4712.46%2.1土地出让金6942.946942.947.79%2.2其他前期费用4156.534156.534.66%3预备费2774.102774.103.11%3.1基本预备费1300.891300.891.46%3.2涨价预备费1473.211473

25、.211.65%4建设投资合计89101.22100.00%流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1流动资产99675.35116287.91132900.47166125.59166125.59166125.59166125.59166125.59166125.591.1应收账款44853.9152329.5659805.2274756.5274756.5274756.5274756.5274756.5274756.521.2存货34886.3840700.7746515.1758143.9658143.9658143.9658143.

26、9658143.9658143.961.2.1原辅材料10465.9112210.2313954.5517443.1917443.1917443.1917443.1917443.1917443.191.2.2燃料动力523.30610.51697.73872.16872.16872.16872.16872.16872.161.2.3在产品16047.7318722.3521396.9826746.2226746.2226746.2226746.2226746.2226746.221.2.4产成品7849.439157.6710465.9113082.3913082.3913082.391308

27、2.3913082.3913082.391.3现金7974.039303.0310632.0413290.0513290.0513290.0513290.0513290.0513290.051.4预付账款11961.0413954.5515948.0619935.0719935.0719935.0719935.0719935.0719935.072流动负债88340.32103063.71117787.10147233.87147233.87147233.87147233.87147233.87147233.872.1应付账款31802.5137102.9342403.3553004.1953

28、004.1953004.1953004.1953004.1953004.192.2预收账款56537.8165960.7875383.7494229.6894229.6894229.6894229.6894229.6894229.683流动资金11335.0313224.2015113.3818891.7218891.7218891.7218891.7218891.7218891.724流动资金增加11335.031889.171889.173778.345铺底流动资金29902.6134886.3839870.1449837.6849837.6849837.6849837.6849837.6

29、849837.68七、财务指标分析（一）经济效益目标值（正常经营年份）1、营业收入（SP）：220100.00万元。2、综合总成本费用（TC）：182674.49万元。3、净利润（NP）：27297.76万元。（二）经济效益评价目标1、全部投资回收期（Pt）：6.07年。2、财务内部收益率：17.20%。3、财务净现值：19730.18万元。八、建设周期及实施进度12个月。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1营业收入132060.00154070.00176080.00220100.00220100.0022010

30、0.00220100.00220100.00220100.002增值税4640.635623.186605.728570.828570.828570.828570.828570.828570.822.1销项税17167.8020029.1022890.4028613.0028613.0028613.0028613.0028613.0028613.002.2进项税12527.1714405.9216284.6820042.1820042.1820042.1820042.1820042.1820042.183税金及附加556.87674.78792.681028.501028.501028.501

31、028.501028.501028.503.1城市维护建设税324.84393.62462.40599.96599.96599.96599.96599.96599.963.2教育费附加139.22168.70198.17257.12257.12257.12257.12257.12257.123.3地方教育附加92.81112.46132.11171.42171.42171.42171.42171.42171.42综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1外购原材料、燃料费86711.70101163.65115615.60144519

32、.50144519.50144519.50144519.50144519.50144519.502工资及福利费10716.5410716.5410716.5410716.5410716.5410716.5410716.5410716.5410716.543修理费2831.802831.802831.802831.802831.802831.802831.802831.802831.804其他费用18079.0218079.0218079.0218079.0218079.0218079.0218079.0218079.0218079.024.1其他制造费用1771.971771.971771.9

33、71771.971771.971771.971771.971771.971771.974.2其他管理费用1237.991237.991237.991237.991237.991237.991237.991237.991237.994.3其他营业费用15069.0615069.0615069.0615069.0615069.0615069.0615069.0615069.0615069.065经营成本118339.06132791.01147242.96176146.86176146.86176146.86176146.86176146.86176146.866折旧费4546.154546.15

34、4546.154546.154546.154546.154546.154546.154546.157摊销费138.86138.86138.86138.86138.86138.86138.86138.86138.868利息支出1842.621842.621842.621842.621842.621842.621842.621842.621842.629总成本费用124866.69139318.64153770.59182674.49182674.49182674.49182674.49182674.49182674.499.1其中：固定成本27438.4527438.4527438.4527438.4527438.4527438.4527438.4527438.4527438.459.2可变成本97428.24111880.19126332.14155236.04155236.04155236.04155236.04155236.04155236.04利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年