2021年房产公司出差报销制度

1、房产公司出差报销制度 为了进一步加强对差旅费的，严格控制费用支出，达到节约高效的目的，结合公司实际情况，对公司差旅费报销标准规定如下： 一、营销及服务人员差旅费报销标准： 公司各事业部及分（子）公司的营销及服务人员的住宿费、伙食补贴、电话费、市内交通费（包括出租车票及票面上印有公交字样的票据）等实行费用包干，具体标准为： 1、到某某市所属某某区、某某区、某某区出差，不予补助；到某某市所属其他县、市出差，当天往返的，每人每天补助8元，如果住宿，每人每天包干费用45元； 2、某某省内其它地区出差，当天往返每人每天12元；某某省以外地区出差，当天往返的，每人每天补助15元,如果住宿，每人每天包干费用

2、80元。 3、参加专业会议或由于工作需要随身携带设备、资料超过15公斤的人员可乘市内出租车，写明情况后由单位（部门）负责人签字，总经理助理批准，可酌情报销。 4、各部门经理及副经理出差，可报销往返车船票、机票及住宿费。出租车票由公司总经理签字可报销。住宿费每人每天150元，（超150元后按150元报，低于150元实报实销）出差补贴每人每天25元。其他人员出差可乘坐火车、轮船三等舱位，经总经理特批可乘飞机普通舱位。 二、公司管理人员差旅费报销标准 公司管理人员包括职能科室人员和各分（子）公司单位及事业部的管理人员。 1、出差住勤补助：到廊坊市所属某某区、某某区、某某区出差，不予补助；到某某市所辖

3、各县、市出差，每人每天补助8元；到省内其他地区出差，每人每天补助12元；到省外出差，每人每天补助15元；到深圳、珠海、厦门、汕头和海南省出差，每人每天补助20元。 2、住宿费标准平均每人每天60元。出差人员市内正常交通费可酌情报销。 3、公司总经理级领导、博士、教授级高级工程师可乘火车软席车、轮船二等舱位、飞机普通舱位，实报实销。公司副总级人员费用标准可参照分（子）公司经理执行。其他工作人员出差可乘坐火车、轮船三等舱位，经分管领导特批可乘飞机普通舱位。 三、司机差旅费报销标准 司机出差，实行费用包干。到某某市所属广某某、某某区、某某区出差，不予补助；到省内其他地区出差每人每天补助45元，到省外

4、地区出差每人每天补助50元。所在部门要对出差人员的往返时间用派车单做好记录，按实际出差天数计算差旅费；住宿费、市内交通费、电话费等其它费用不再报销。 四、其他有关事项的规定 1、乘坐火车的补助。如果是普通硬座车，从晚上8：00凌晨7：00之间连续乘车超过6小时（含6小时），可按票面金额的60%给予补助；如果乘坐新型空调硬座车，按票面金额的30%给予补助；无论卧铺或硬座，凡购买直达目的地的联票，每满12小时加发20元伙食补助费。 2、公司所有人员出差电话费（含IC卡）不予报销。出差中正常的传真资料、邮寄物品、打字复印等费用可酌情核销。 3、出差人员回公司后，必须在五日内到财务报销，否则将不给予新

5、增借款。借款后如果情况发生变化，借款事项不成立，应在3日内退回所借款项，否则不给予新增借款；备用金借款应严格控制在2千元以内,由分管领导（或子公司单位负责人）签批，长期驻外人员按核定的定额备用金限额执行；严禁欠款或未报帐者以他人名义借款；营销活动借款应注明事由按资金开支程序单独签批。 4、由于工作的临时变动出现的正常车船票、机票退票，经单位（部门）负责人签字，总经理助理批准可报销。丢失的票据（含车船票、机票）一概不报销，补贴经共同出差的人员证明，经单位（部门）负责人签字，可酌情支付。 5、单据粘贴需规范、统一，符合档案管理要求。在相应位置应列明大写金额，字迹清晰、规范，大小写完整一致，不得涂改

6、。 6、差旅费审批程序按某某开发有限公司关于资金开支审批程序的规定进行。将来若实行二级核算时，单位的审批人必须是核算单位负责人，单位负责人因特殊原因不能审批，可书面委托主持工作的领导审批，并将委托书转相应的财务部门备案。签批字迹要清晰，填写位置要恰当。 7、参加会议必须凭会议出具的会议证明或会议邀请函实报实销，已享受会议伙食补助费的不再享受会议期间的出差补助费。公司举办展示会，根据实际情况由公司总经理（总经理助理）确定报销标准。 8、其他费用（包括业务招待费、公关招标费等）应单独审批报销，不得与差旅费混在一起。 五、关于出差时间的计算： （1）出发时间的计算： 12：00点（含12：00）以前

7、出发算1天； 12：0017：00（含17：00）出发算半天； 17：00以后出发当天无补助。 （2）返回时间的计算：12：00（含12：00）以前返回算半天； 12：00以后返回算1天 （3）出发时间及返回时间都以车、船、机票上所载时间作为依据。 出差、借款及报销 第一章总则 第一条 为进一步完善和加强公司管理，严格执行财务制度，统一出差费用报销标准，参照国家相关法规和政策，特制定本制度。 第二条 本制度适用于总公司及下属各公司、各分公司及分支机构和派出机构。 第二章出差规定 第三条员工因工作需要，按领导指派到异地工作发生差旅费和生活补助费，执行本规定。财务部是本规定的主管部门，负责本规定的

8、.监督实施。 第四条员工出差必须事前填写“出差派遣单”，注明出差地点、事由、行程、时段等，由部门经理、综合管理经理签字，经主管领导批示后方能借款出行。受遣出差的员工，出差时间超过三天的，还应经本公司总经理批准。出差申请单交行政部存查，员工出差完毕后，应及时回公司报到，并填写“出差派遣单”的情况栏目，凭员工所在部门（金税公司还应由客户中心）、行政部签署认可意见，方可凭此表附其它票据到财务部据实报销，冲抵借款。 未填制“出差派遣单”的，财务中心一律不得给予报账。 第五条 员工因公出差发生的车费据实报销，其他费用实行包干办法，按以下标准报销： 1、普通员工，省内出差为60元/天；省外出差为80元/天

9、。 2、部门经理级别，在普通员工报销基准上上浮20元/天。 3、前往省会城市出差的，在上列标准基础上上浮20元/天。 3、特殊指派或特别批准的情况，由总经理在出差登记表上批示载明。 4、前项所指省会城市不含深圳及北京、上海等计划单列市。 5、出guo工作（含香港、澳门）不执行本规定。 注：上述标准包括市内交通费、伙食补助费；公司在地区有办事处并能解决住宿的，每人每天按20元补助。 第六条 员工出差允许乘坐的交通工具 员工级别 公司经理级别 部门经理级别 其他员工 允许的交通工具 飞机/汽车/火车（软硬及以下）/轮船（二等舱及以下） 飞机/汽车/火车（硬卧及以下）/轮船（三等舱及以下） 飞机/汽

10、车/火车（硬卧及以下）/轮船（三等舱及以下） 备注：不够级别的员工因特殊情况需乘坐飞机、软卧的，须事前获得总经理批准；乘车4小时以下（不含4小时）的硬卧车票，卧铺部分不予报销。 第七条异地工作但当天能返回单位的，只报销往返车费，市内交通和伙食补助费按20元/天实行包干。 使用公司交通工具进行异地工作的，按每天补助10元误餐费执行。 第八条 异地工作当日不能返回的，按出差天数计发包干费，不足一天的按一天计算。 第九条 因公出差发生的城市交通费、餐饮费票据 _财务报销凭据。 公司按日计发的包干费用节约归己，超支不补。 第十条司机出差发生的差旅费，除按上述标准执行外，每次出差旅程达到100公里以上的

11、，按每公里给予5分钱的驾驶特别津贴。 第十一条 员工出差期间遇有节假日，出差后不予补休。 第三章借款及报销制度 第十二条 允许借款标准 第十三条 出差借款程序 （一）员工因出差借款，持“出差审批单”在财务部领取并填写“借款单”； （二） 经部门经理及公司主管副经理审批签字； （三） 由财务部经理审核签字，超出标准的由总经理审批签字； （四） 在财务部出纳处借款。 第十四条 员工前次借款出差返回时超过五个工作日未履行报销手续，并未向财务经理说明原因者，不得再行借款。 第十五条 业务借款包括：招待费、礼品费、备用金以及其他。 第十六条 业务借款的借用范围。 （一）招待费用原则上只借用给主管经理、销

12、售部销售人员以及对外联络人员。 （二）礼品费只借用给行政部。 （三）备用金借用给销售部销售人员、采购人员及对外联络人员。 第十七条 业务借款程序 （一）在财务部领取并填写借款单； （二）经部门经理审批签字； （三）经总经理助理审批签字； （四）财务部经理审核； （五）在财务部出纳处借款。 第十八条 因私借款的程序 （一）在财务部领取并填写借款单，同时附上书面的借款申请； （二）经部门经理审批签字，超过因私借款标准的经总经理助理审批签字； （三）经财务部经理审核； （四）在财务部出纳处办理借款。 第十九条 借款审批人责任 （一）公司员工借款（差旅费、业务费和因私借款），无法偿还并且扣除工资也无法

13、偿清的，审批人有连带责任。 （二）公司期员工借款，须由该员工的直接上级出具书面证明，方能按照相应的标准和程序办理借款手续。若借款人未能偿还借款，该员工的直接上级负有还款责任。 第四章 费用开支标准及审批 第二十条经营性费用，系指公司购买材料等所发生的费用。 第二十一条经营性费用开支无标准的，根据实际需要凭单据核准报销。 第二十二条 交通费 （一）公司一般员工出差如遇特殊情况超标准乘坐交通工具，需事前经主管经理书面同意，事后报总经理助理核准方可报销； （二）异地的市内公共交通费（地铁和公共汽车），凭票据核准报销； （三）销售部销售人员每天可凭票据报销40元的异地出租车费； （四）主管经理异地出差

14、，市内交通费凭票据核准报销； （五）使用公司交通车辆或公司借用车辆者不得报销交通费。 第二十三条 出差补贴的计算 （一）出差补贴天数以住宿天数为基础加异地至异地的路程时间计算； （二） 出差参加会议，会务费中含有食宿费的，不再给与补贴。 第二十四条 出差期间发生的其他杂费 （一）其他杂费包括：存包裹费、电话费、货物运输费等。 （二）出差期间发生的其他杂费，凭单据核准报销。 （三）异地电话费报销中，如购买IC卡、IP卡，报销完毕后应将卡交回行政部。 （四）主管经理、销售部销售人员、客户服务部员工出差的手机漫游费，凭单据核准报销。 第二十五条 业务招待费有关规定 （一）除主管经理、销售部销售人员及

15、其他接受特殊任务的员工之外，其他部门员工发生的业务招待费原则上不予报销。若确属工作需要应提前报请主管经理同意，并事后经总经理助理审核后方可报销。 （二）主管经理、销售部销售人员及其他接受特殊任务的员工需要开支业务招待费的，应填制“业务费用申请单”，载明业务招待的对象、 _、招待原因等，获得总经理批准后方可借款开支；特殊情况来不及按程序办理的，应在事后第一个工作日内补办。 （三）业务招待费的报销应及时办理，费用发生一次报销一次。未填制“业务费用申请单”的，财务中心不得给予报销。 第二十六条 公司任何部门的礼品均由行政部统一购买。需派送礼品的情形，由具体派送人申领，经公司总经理批准。财务部、行政部

16、应每月汇总派送礼品数量、金额，报总裁备查。 第二十七条 其他非经营性的各项费用规定： （一）公司电话费、电费、水费等，由行政外勤凭单据校准报销。 （二）核准报销手机费的人员，每月可凭单据按核准额度报销手机费。 第二十八条 费用报销时间的规定 （一）借款出差员工回公司后，应在五个工作日内到财务部办理报销手续。 （二）备用金、招待费的报销，应在业务发生后五个工作日内到财务部办理报销手续。 （三）因私借款约定还款日的，应按照还款计划中的时间办理还款手续。 （四）报账后仍有结欠或五个工作日内无故不办理报销/还款手续的员工，财务部门向其发出催促报帐通知书，被通知后五个工作日内仍未结清者，财务部有权在该员

17、工的工资中从当月开始，根据具体情况按比例逐月扣回。 第二十九条 费用报销程序 （一）报销人出具书面报销明细、附派工单或费用开支申请单，连同全部发票粘贴在一起，经部门经理审批签字； （二）报销人将经部门经理审批后的报销明细交行政部审核； （三）报销人将经行政部审核后的报销明细交财务部经理； （四）财务部经理收报销明细后，应认真核对，仔细计算，剔除不合乎财务制度的发票，并向报销人说明原因； （五）财务经理将发票与报销明细核对完毕后，对需报销出差补贴的，再计算补贴等添写在“报销单”上，并在其上签字； （六）总经理审核后在“报销单”上签字； （七）财务经理通知报销人到财务部完成报销程序。 第三十条补充

18、说明：如借款、报销审批人出差在外，则按对应管理权限向上递延。 第三十一条 本制度由财务部负责解释。 第三十二条 本制度自颁布之日起施行。 第五章 分公司费用开支标准及审批办法 第三十三条 各公司设立在地州的分公司，其发生的费用采用备用金制度，每月由公司给分公司保有一定的备用金，本地发生的费用在备用金中支取，然后月底到公司报账核销。 第三十四条 分公司员工的报销程序 员工刷卡确认“派工单”并接受派工，并向分公司经理借支差旅费；员工在接受派工期间和派工结束后，其行程和工作情况由分公司经理、客户服务中心、行政部分别进行检查； 员工出差完毕，填写完成“派工单”的相应栏目，按分公司经理客户服务中心经理行政部经理财务中心经理的会签流程，通过公司OA系统以邮件的形式完成会签； 财务中心根据会签结果将发生的差旅费划入分公司经理帐户； 分公