2012年最新自考《国际贸易理论与实务》第131415章ppt课件

1、第13章 国际贸易争议的 预防和处理,第一节 货物的检验,一、约定商品检验的意义 商品检验：是指商品检验机构对卖方拟交付货物或已交付货物的品质、规格、数量、重量、包装、卫生、安全等项目所进行的检验、鉴定和管理工作,二、我国进出口商品实施检验的范围 （一）进口 （二）出口,三、检验时间和地点 所谓检验权，是指依照合同的约定，买方或卖方所享有的对进出口商品进行最终检验鉴定的权利。检验时间就是检验的有效期限。 对进口商品而言，检验时间与索赔期限密切联系，超过合同规定的检验期限，一般就认为买方已丧失了检验和索赔的权利，除非另有约定或卖方同意延长索赔权。 而出口商品的检验时间就是出口装运的期限，卖方要确

2、保货物在装运前检验货物和取得检验证书。 （一）在出口国检验 1.产地（或工厂）检验 2.装运港（地）检验,二）在进口国检验 1.目的港（地）检验 2.最终用户检验 （三）出口国检验、进口国复验 （四）装运港（地）检验质量，目的港（地）检验品质,四、检验机构与检验证书 （一）检验机构 国际上的商品检验机构种类繁多，其类型大体可归纳为官方检验机构、半官方检验机构和非官方检验机构。 官方检验机构是指由国家设立的检验机构。 半官方检验机构是指一些有一定权威的，由国家政府授权，代表政府行使某项商品检验或某一方面检验管理工作的民间机构。 非官方主要是指由私人创办的、具有专业检验、鉴定技术能力的公证行或检验

3、公司,我国的检验机构及其任务 中华人民共和国国家质量监督检验检疫总局（AQSIQ）由原国家质量技术监督局和原国家进出境检验检疫局合并组建，是主管全国质量、计量、进出境商品检验、出入境卫生检验、出入境动植物检疫和认证认可、标准化工作的行政执法机构。其各省、自治区、直辖市的分支机构监督管理本地区的进出口商品检验工作,二）检验证书 1.检验证书的种类 2.检验证书的作用 证明卖方所交货物的品质、数量和包装符合合同规定的依据； 出现贸易纠纷时，买方提出异议、拒收、索赔的凭证； 是卖方向银行议付货款的单据之一； 对于凡属国家法定检验的货物，检验证书是海关验放货物的证件之一 是进口国家实行关税差别待遇的依

4、据,五、买卖合同中检验条款的规定方法 1.出口合同中检验条款的规定 2.进口合同中的检验条款,第二节 国际贸易异议与索赔,一、争议与索（理）赔的含义 争议：是指交易的一方认为对方未能部分或全部履行合同规定的责任与义务而引起的纠纷。 索赔：是指遭受损害的一方在争议发生后，向违约方提出赔偿的要求，在法律上是主张权利，在实际业务中，通常是指受害方因对方违约而根据合同或法律提出予以补救的主张,原因： （一）卖方违约 （二）买方违约 （三）买卖双方均负为违约责任,二、不同法律对违约行为的不同解释 违约：是指买卖双方之中，任何一方不履行合同规定的义务的行为。 （一）大陆法的规定 不履行合同、延迟履行合同

5、（二）英国法的规定 违反要件、违反担保 （三）我国法律的规定 不履行合同、履行合同义务不符合约定条件 （四）联合国国际货物销售合同公约的规定 根本性违约、非根本性违约,三、异议和索赔条款 进出口合同与服务贸易合同中的索赔条款（claim clause）主要包括： 索赔依据、索赔期限、对索赔金额的规定等。 对于大宗或重要商品和服务的合同往往还订有罚金或违约金条款（penalty/liquidated damages clause,一）索赔的依据 充分的证据 （二）索赔的期限 规定方法有： 1.货物运抵目的港后*天后 2.货物运抵目的港卸至码头后*天起算 3.货物运抵最终目的地后*天起算 （三）对

6、索赔金额的规定,四）合同中的异议和索赔条款的实例 P280,第三节 国际贸易中的不可抗力,非人力所能控制的客观情况 使得合同无法履行或无法彻底履行,合同执行过程,不可抗力,一、不可抗力的定义 不可抗力（force majeure）是指货物买卖合同或服务贸易合同签订后，由于发生了合同当事人无法预见、无法预防、无法避免和无法控制的事件，以致合同不能履行或不能如期履行，发生意外事件的一方可以免除履行合同的责任或推迟履行合同,英美法中，有“合同落空”（frustration of contract）原则的规定； 大陆法系国家的法律中，有所谓“情势变迁”或“契约失效”原则的规定,一般都认为构成不可抗力事

7、件应当具备以下条件： 事件的发生及其造成的后果是当事人无法预见、无法控制、无法避免和不可克服的； 事件是在有关合同成立以后发生的； 不是由于任何一方当事人的故意或过失所造成的,二、不可抗力的范围 （一）自然力量事故 （二）政府行动 （三）社会异常事故,三、不可抗力的法律后果 不可抗力所引起的后果有两种： 解除合同； 变更合同（包括替代履行、减少履行或推迟履行,四、援引不可抗力条款处理事故应注意的事项 1.发生事故的一方当事人应按约定期限和方式及时将事故情况通知对方。 2.双方当事人都要认真分析事故的性质，看其是否属于不可抗力事故的范围。 3.发生事故的一方当事人应当出具有效的证明文件，以作为发

8、生事故的证据。 4.双方当事人应就不可抗力的后果，按约定的处理原则和办法进行协商处理,第四节 国际贸易仲裁,一、解决国际贸易争议的方式 （一）协商 （二）调解 （三）诉讼 （四）仲裁,二、仲裁的特点 1.一裁终局 2.当事人意思自治 3.仲裁具有保密性 4.仲裁费用合理,三、我国涉外仲裁案件的类型 四、仲裁协议 （一）仲裁协议的形式： 根据仲裁协议达成的时间，仲裁形式可分为两类(但它们的效力是一样的)： 双方当事人在发生争议前在买卖合同或服务贸易合同中订立的条款，即仲裁条款（arbitration clause）； 双方当事人在发生争议后订立的提交仲裁协议（submission arbitra

9、tion agreement,二）仲裁协议的作用： 1、约束双方当事人只能以仲裁方式解决争议； 2、排除了法院对争议案件的管辖权 3、仲裁机构取得对有关案件的管辖权,五、仲裁条款 （一）仲裁事项 （二）仲裁地点,三）仲裁机构 在国际商事仲裁中，通常有两种做法：临时仲裁机构和机构仲裁。 临时仲裁是指由双方当事人共同指定的仲裁员，自行组织临时仲裁庭仲裁，案件审理完毕，仲裁庭即自动解散,四）仲裁程序 仲裁申请，是仲裁机构立案受理的前提 （五）仲裁裁决的效力 （六）仲裁费用的分担 （七）中国国际经济贸易仲裁委员会示范条例,第14章 国际货物买卖合同的磋商与订立,第一节 国际货物买卖合同概述,一、国际货

10、物买卖合同的含义 国际货物买卖合同是指营业地处于不同国家的当事人所订立的货物买卖合同。 货物买卖合同是指卖方为了取得货款而把货物的所有权移交给买方的一种双务合同。 双务合同：合同当事人双方相互享有权利、负有义务的合同,二、国际货物买卖合同的特点 （一）国际货物买卖合同具有国际性 （二）国际货物买卖合同具有买卖的标的物是货物 （三）国际货物买卖合同的性质为买卖,三、订立国际货物买卖合同应遵循的原则 平等原则 自愿原则 公平原则 诚实信用原则 合法和尊重社会公德的原则,四、国际货物买卖合同的形式 书面形式 口头形式 其他形式 五、国际货物买卖合同的内容,第二节 国际货物买卖合同的磋商,一、交易磋商

11、的形式 （一）口头磋商：面对面谈判、电话谈判 （二）书面磋商：信件、电报或电传、传真,正文,国际货物买卖合同,二、交易磋商的内容,三、交易磋商的环节 进出口业务的贸易磋商一般包括： 询盘、发盘、还盘、接受四个环节， 其中发盘和接受是不可缺少的基本环节,一）询盘（Enquiry、Inquiry,询盘在实务中称为“询价”，在国际商务法律中又被称为“要约邀请”，是指买方或卖方为了洽购或销售某项商品向对方口头或书面探询交易条件的行为。 买方询盘：邀请发盘 （Invitation to make an offer） 卖方询盘：邀请递盘 （Invitation to make an bid,38,二）发盘

12、（offer,1.发盘的含义 发盘又称报盘、报价、发价，在法律上称为“要约”，是买方或卖方向对方提出各项交易条件，并愿意按照这些条件达成交易、订立合同的一种肯定的表示，发盘即是一种商业行为又是一种法律行为。 卖方发盘：售货发盘（selling offer） 买方发盘：购货发盘（buying offer） 递盘（bid,39,2.发盘的构成条件 （1）发盘是一项订立合同的建议 （2）发盘必须向特定人提出 （3）内容必须十分确定 （4）发盘应表明一旦接受即受约束的意思,3.发盘的有效期 （1）规定最迟接受的期限 （2）规定一段接受的期限 4.发盘生效的时间及发盘的撤回 （1）受盘人何时能表示接受

13、（2）发盘人能否撤回 5.发盘的撤销 6.发盘的失效,三）还盘 （counter-offer,还盘又称还价，是受盘人对发盘内容不完全同意而提出修改或变更的表示，实际上是受盘人以发盘人的地位所提出的新发盘。还盘后原发盘失效。还盘过程可以多次也可以没有，即一次发盘就接受,42,还盘的特点,还盘是对发盘的拒绝或否定； 还盘等于受盘人向原发盘人提出的一项新发盘； 在国内，还盘也有虚实之分； 只有受盘人才可以还盘,43,四）接受（acceptance,1.接受的含义 在法律上称为“承诺”，是买方或卖方同意对方发盘中提出的交易条件，并愿意按这些条件与对方达成交易、订立合同的一种肯定的表示。在接受通知未到达

14、发盘人之前，受盘人可以随时撤回接受。接受通知一经送达发盘人就生效，合同即告成立。此时撤销接受，已属违约行为,44,2.接受的方式 3.构成接受的条件 （1）接受必须由受盘人作出 （2）接受必须明确表示 （3）接受必须同意发盘所提出的交易条件 （4）必须在规定的期限内送达发盘人 4.接受生效的时间,第三节 国际货物买卖合同的订立,一、合同成立的时间 二、有效合同的要件 （一）合同当事人必须具有缔约能力 （二）合同须有对价或约因 （三）合同的标的必须合法 （四）合同必须符合法律规定的形式 （五）合同当事人的意思表示必须真实,三、合同的形式及内容 （一）合同 1.销售合同 2.购买合同 （二）确认书

15、 （三）协议,四、合同的基本内容 （一）约首部分 （二）基本条款 （三）约尾部分,第15章 进出口合同的履行,卖方基本义务：交货、交单、所有权转 买方基本义务：收单、收货、支付货款 进口合同的履行 出口合同的履行,第一节 出口合同的履行,一、备货与报验 （一）备货 备货就是根据出口合同的规定，按时、按质、按量准备好应交付的货物，以保证按时出运，如约履行。 1.备货时间 2.货物本身 3.货物包装,二）报验 根据我国商检法的有关规定，凡需法定检验的出口货物，出口商应填制“出口报验申请单”，向商检局办理申请报验手续。商检机构对已报验的出口商品，应当在不延误装运期限内检验完毕，检验合格的，按照规定签

16、发检验证书、放行单或者在报关单上加盖印章,二、催证、审证和改证 （一）催证 1出口合同规定的装运期限较长（例如3个月或6个月 2我方根据备货和承运船舶的情况，可以提前装运时，则可商请对方提前开证。 3即使开证限期未到，但发现客户资信不好，或者市场情况有变，也可催促对方开证。 4进口商经常迟开证,二）审证 1审证的依据 买卖合同 UCP600规定 信用证中有关要求的可实现性,2银行对信用证的审核 信用证的真伪 开证行的政治背景 资信能力 索汇路线,核押、印鉴,与我国有经济往来 来证符合我国经济政策,所在国家的政治经济状况 开证行的资信 经营作风,不严格按照UCP600. 挑剔单据 收取银行费用不

17、合理 拒付后不按指示处理单据，与买方勾结,3出口企业的审证 （1）限制性条款 “接到开证行通知后生效” “领取进口许可证后生效” “在货物到达时没有接到配额已满的通知才付款” “承运船只由买方指定，船名后告” “货物样品径寄开证申请人认可，认可电传作为单据之一” “单据中包括经开证人代表会签的检验证书” 2/3 B/L,软条款,CASE 1,我某外贸公司以CIF鹿特丹与外商成交出口一批货物，按发票金额110%投保一切险及战争险，售货合同中的支付条款只简单填写“信用证方式支付”，国外来证条款中有如下文句：Payment under this credit will be made by us o

18、nly after arrival of goods at Rotterdam。但受益人在审证时未发现，因此未请对方修改删除，该外贸公司在交单时，银行也未提出异议，不幸的是，60%货物在运输途中被大火烧毁，船到目的港后开证行拒付全部货款，银行这种做法是否合理,CASE 2,某食品进出口公司向澳洲某国出口鲜活品一批，规定信用证付款。买方在证中规定：一俟开证人收到单证相符的单据并承兑后，我行立即付款。银行审证后，要求受益人注意此条款，但业务员认为对方是老客户，问题不大，就将货物装运出口。当单据交到开证行时，开证行以开证人拒绝承兑为由拒付货款。问：开证行拒付有无道理？我方失误在哪里,2）开证申请人和

19、受益人名称、地址是否与合同相符。 （3）信用证中的商品名称、规格、数量、包装是否与合同中的规定相一致。 （4）价格部分,5）到期日、到期地点、交单期和最迟装运日期。 2010年11月装运 L/C有效期： 交单日： e.g. B/L:11月1日 ？ B/L:11月30日 ,12.15,运输单据签发后21天,11.22,12.15,6）运输及保险条款 （特别注意：partial shipment） （7）信用证所列单据 （8）信用证责任条款及其他特殊条款 （如：有无开证行保证付款的声明） （9）非单据化条款,谁可以提出改证要求？ 改证路线如何,三）改证,修改信用证流程,改证函,开证申请人,开证行,

20、通知行,受益人,申 请,改证,通 知,TIPS,UCP600规定： 受益人可接受的修改通知书只有原证的通知行送来的才行 对同一修改通知中的修改内容不允许部分接受，要么全接受，要么全拒绝，部分接受修改内容当属无效。 开证申请人送来的改证通知书一定不要接受,三、货运、报关和投保 （一）办理货物投运 1.妥善选择货运代理公司 2.托运订舱 3.货物集中港区 4.装船工作 5.取得海运提单,二）报关 进出口货物的收、发货人向海关申报，请求海关查验放行进出口货物的行为称为报关。 （三）投保 投保人名称、货物的名称、运输路线、船名或装运工具、开航日期、航程、投保险别、保险金额、投保日期、赔款地点等,四、制

21、单结汇 正确、完整、及时、简明、整洁,五、出口收汇核销与出口退税 1.出口收汇核销 是以出口货物的价值为标准，核对是否有相应的外汇收回国内的一种事后管理措施，即出口企业在货物报关出口后，向外汇管理部门报送银行出具的收汇证明以进行核对的程序。 我国的出口收汇核销实行属地管理原则,2.出口退税 出口退税是指对出口产品退还其在国内生产和流通环节中实际缴纳的产品税、增值税、营业税和特别消费税,第二节 进口合同的履行,一、信用证的开立与修改 （一）开立信用证的手续 进口合同签订后，进口商应按照合同规定，到开证行填写信用证申请书，向银行办理开证手续。同时，进口商向开证银行交付一定比率的押金及支付开证手续费

22、,二）信用证的开证时间 信用证的开征时间，应按合同规定办理 如果合同未明确买方开立信用证的时间，通常买方应在装运期前15-20天开出,三）信用证的修改 信用证开出后，如发现其内容与开证申请书不一致，需要对信用证进行修改,二、运输和保险的安排 （一）租船订舱 履行FOB时，由进口商负责派船到出口商口岸接运货物,二）投保货运险 FOB或CFR条件下的进口合同，保险由进口商办理,三、审单付款与付汇核销 （一）审单付款 审单付款是进口合同履行的重要环节，它是指出口商装运货物后，将汇票及合同（信用证）规定的单据交银行议付货款时，银行对照信用证的规定，对单据是否齐全、其内容是否符合规定等，进行全面的审核，

23、如内容无误，即由银行对国外付款。同时，进出口公司用人民币按照国家规定的有关折算的牌价向银行买汇赎单。进出口公司凭银行出具的“付款通知书”向用货部门进行结算,二）进口付汇核销 根据规定，境内机构的进口付汇，应按照国家关于进口付汇核销管理的规定办理核销手续。 进口付汇核销的程序主要是： （1）进口企业在办理付汇是，填写“贸易进口付汇核销单”（一式三联）等； （2）外汇指定银行在办理完付汇手续后，将核销单第一联按货到付款和其他方式分类，并按周向进口企业所在地外汇管理局报送，第二联退回进口企业，第三联及其他付汇证一并留存五年备查。 （3）进口企业应按月将核销单及所附的其他核销单证报外汇管理局审查,四、报关、报检和拨交货物 （一）进口报关 报关的期限。进口货物的报关期限，自运输工具申报进境之日起14日内，超过这个期限报关的，由海关征收滞报金。 1.进口货物的申报 2.进口货物的查验 3.进口货物的征税 进口关税、进口调节税、增值税、进口消费税 4.进口货物的放行,二）进口报验 （三）进口货物拨交,五、进口索赔 （一）向卖方索赔 （二）向轮船公司索赔 （三）向保险公司索赔,第16章 国际贸易方式,第一节