用友通操作流程

1、用友通操作流程一.使用用友通1添加操作员、建立账套双击“系统管理”图标进入用友通管理窗口（1）.系统菜单/注册/输入用户名（admin）/密码（空）/确定（2） .权限菜单/操作员/单击“增加” /输入编号和姓名/单击“增加”，共添加两个操作员/退出（3） .帐套/建立/输入帐套号（自己起），输入帐套名称/输入单位信息（尽量简单）/选择核算类型，行业性质中 选择“新会计制度科目”，选择帐套主管并单击下一步 /基础信息页面中不做任何选择 /下一步并完成/是 /设置科 目编辑级次为4、2、2、2、2/确认/数据精度默认两位/是/选择“ GL总账” /确定/是/退出（4）权限菜单/权限/选择操作员，

2、选择帐套，选中 ”帐套主管“ /确定/退出/关闭二添加明细科目：双击进入用友通 /输入操作员，密码/确定/进入后在基础设置菜单选择“财务”/会计科目/单击增加/输入编号及名称3填写起初月：总账/设置/期初于余额/根据题目要求输入数据输入完所有数据/单击“试算”按钮，提示平衡继续操作。否则重新检查数据。4设置凭证类型：基础设置/财务/凭证类别/选择“记账凭证” /确定/退出。如果出现问题，则文件 /重新注册，再 执行一次5填制凭证：总账/凭证/填制凭证/单击“增加”/填写凭证/单击“保存” /按“增加”继续6审核凭证：文件/重新注册/输入另一外用户名/确定总账/凭证/审核凭证/确认/进入，无误后

3、单击“审核”/退出如果凭证有误，请重新登录第一个账号修改，再登录第二个账号审核7记账：总账/凭证/记账/下一步/下一步/记账/确认8月末转账：期间间损益结转 / “本年利润科目”/确定，全选/确定9月末转账后系统自动生成“转账凭证”，需再做记账三、生成报表：（1） 单击窗口左侧的“财务报表”/文件/新建/新会计制度科目/ “资产负债表”（2）数据/帐套初始/确认（3）编辑/格式/数据状态（4）数据/关键字/录入（5）单击“保存”按钮保存生成报表，最后点“提交”重复以上操作，完成“利润表”的操作某公司资料如下：、会计科目表及某年12月份期初余额:科目编码科目名称借贷方向期初余额（元）期初数量10

4、01:现金借325961002银行存款借7823041131应收账款借220023113101应收账款借48894113102应收账款借1711291133其他应收款借40745113301其他应收款借40745113302其他应收款借1151预付账款借1201物资采购借120101物资采购借120102物资采购借1211原材料借570430121101原材料借391152300121102原材料借1792781001243库存商品借2102442124301库存商品借977880900124302库存商品借11245628001301P待摊费用借1955761401长期股权投资借464493

5、140101长期股权投资借4644931501:固定资产借34062821502:累计折旧期待摊费用借4644931911带处理财产损益借2101短期借款贷4318972111应付票据贷3178112121应付账款贷252619212101应付账款贷73341212102应付账款贷1792782131预付账款贷211874213101:预付账款贷2118742151应付工资贷2153应付福利费贷2037252161应付股利贷977882171应交税金贷48894217101应交税金贷21710101应交税金贷21710105应交税金贷217106应交税金贷488942

6、181其他应收款贷1874272191预提费用贷1140862301长期借款股本贷27136173111资本公积本公积贷1711293121盈余公积贷513387312101盈余公积贷513387312103盈余公积贷3131本年利润贷3141利润分配贷314102利润分配贷314103利润分配贷314110利润分配贷314115利润分配贷4101；生产成本借410101生产成本借410102生产成本借4105制造费用借5101r主宫业务收入借510101主宫业务收入借510102主营业务收入借5102r其他业务收入借5301营业外收入借54

7、01:主营业务成本借540101r主营业务成本借540102主营业务成本借5405其他业务支出借5501营业费用借5502管理费用借5503财务费用借5601营业外支出借5701所得税借将软件中科目410101 “基本生产成本”改为“生产成本一A产品”，软件中410102 “辅助生产成本”改为“生产成本一B产品”二、企业某年12月份经济业务（每笔业务做一张凭证）：1. 领用甲材料190吨，其中生产 A产品耗用76吨，生产B产品耗用57吨，车间一般耗用 28.5吨，厂部一般耗用9.5吨，销售过程耗用19吨，期初库存甲材料的单位成本1303.84元/吨。借：生产成本一A产品 99091.84生产成

8、本一B产品 74318.88制造费用37159.44营业费用24772.96管理费用12386.48贷：原材料一甲材料247729.62. 领用乙材料70吨，其中生产 A产品耗用35吨，生产B产品耗用21吨，车间一般耗用 7吨，厂部一般耗用3.5吨，销售过程好用 19吨，期初库存乙材料的单位成本为1792.78元/吨。借：生产成本一A产品 62747.3生产成本一B产品 37648.38制造费用12549.46营业费用6274.73管理费用6275.73贷：原材料一乙材料125494.63. 计提本月折旧费，其中车间用固定资产2043700元，月折旧率6%。，厂部用固定资产1362582元，月

9、折旧率6 %o.借：制造费用 12262.2管理费用 8175.49贷：累计折旧 20437.694. 向丙厂购买甲乙两种材料，增值税专用发票上记载，甲材料10吨，单价1430元，计14300元，增值税为2431 元，乙材料20吨，单价1960元，计39200元，增值税6664元，货款暂欠.借：物资采购一甲材料14300物资采购一乙材料39200应交税金一应缴增值税一一进项税额9095贷：应付账款一丙单位625965. 以上购买甲乙两种材料，以现金支付装卸搬运费2140元，按买家比例分配。借：物资采购一甲材料572物资采购一乙材料1568贷：现金 21406. 前所购甲乙两种材料，按其实际成本

10、入库。借：原材料一甲材料 14872原材料一乙材料40768贷：物资采购甲材料14872物资采购乙材料407687. 以现金 47 元，支付 A 产品销售搬运费。借：营业费用 47贷：现金 478. F公司购B产品，预付贷款117260元，存入银行。借：银行存款 117260贷：预收账款 F 公司 1172609. 销售给F公司B产品553件，每件售价2200元，增值税专用发票载明货款1172600元，增值税为199342元。借：预收账款 F 公司 1371942贷：应交税金应缴增值税销项税额199342主营业务收入 B 产品 117260010. 将销售给 F 公司 B 产品货款结算清。借：

11、银行存款 1254682贷：预收账款 F 公司 125468211. 向银行提取现金 11000 元，以备发放工资。借：现金 11000贷：银行存款 1100012. 以现金发放本月工资。借：应付工资 11000贷：现金 1100013. 期末分配应付工资， 其中生产工人工资为 6540元，（生产A产品耗用880工时，生产B产品耗用210工时）， 车间技术和管理人员工资为 2200 元，企业行政人员工资为 2260 元。借：生产成本一 A产品 5280生产成本 B 产品 1260制造费用 2200管理费用 2260贷：应付工资 1100014. 分别按本企业有关人员的工资的14%计提福利费。借

12、：生产成本一 A产品 739.2生产成本 B 产品 176.4制造费用 308管理费用 316.4贷：应付福利费 154015. 以银行存款购买办公用品，其中车间用 64297元，厂部用 107162元。借：制造费用 64297管理费用 107162贷：银行存款 17145916. 出租给F公司限制设备一台，按协议规定预收半年租金179928元，存入银行。借：银行存款 179928贷：预收账款 F 公司 17992817. 出租闲置设备业务，确认当月收入，作出会计处理。借：预收账款 F 公司 29988贷：其他业务收入 2998818. 结转制造费用，按 A B产品工时分配。借：生产成本一 A

13、产品 103966.03生产成本 B 产品 24810.07贷：制造费用 128776.119. 本期生产A产品250件全部完工，验收入库，按实际成本入账。借：库存商品一 A产品 271824.37贷：生产成本一 A产品 271824.3720. 本期生产B产品190件全部完工，验收入库，按实际成本入账。借：库存商品一 B产品 138213.73533 件销售成本。贷：生产成本 B 产品 138213.7321. 期初库存 B 产品的单位成本是 1405.7元，按先进先出法计算并结转借：主营业务成本B 产品749238.1贷：库存商品B 产品749238.122. 结转本期收入账户。借：主营业

14、务收入B 产品1172600其他业务收入29988贷：本年利润120258823. 结转本期费用账户。借：本年利润 916907.89贷：主营业务成本 B 产品 749238.1 营业费用 31094.69 管理费用 136575.124. 计算应交所得税，税率为 33%。借：所得税 94274.44贷：应交税金应交所得税 94274.4425. 结转所得税费用。借：本年利润 94274.44贷：所得税 94274.4426. 按 1 0%提取法定盈余公积。借：利润分配提取法定盈余公积19140.57贷：盈余公积法定盈余公积19140.5727. 按 5%提取法定公益金。借：利润分配提取法定公益金9570.28贷：盈余公积法定公益金9570.2828. 按 20%提取应付投资者利润。借：利润分