金融体系职务犯罪问题的研究与思考

1、金融体系职务犯罪问题的研究与思考一、金融职务犯罪的表现及其特点 近几年，金融领域的职务犯罪案件呈明显的上升趋势，已成为我国经济犯罪案件中最为突出的犯罪之一。严重扰乱了金融领域的经济秩序，具体有以下几个特点： （一）犯罪手段多样，捞了钱就跑现象严重。金融系统发生的职务犯罪案件大多数是以贷谋私，或者利用回收贷款之机收入不入账，或者是以假存单、假支付利息等名义套取资金。而且这些人作案一旦得手多数负案潜逃或携款潜逃的现象比较突出，如某院立案查处的8件金融领域贪污、贿赂犯罪就有5件5人作案后潜逃：有的单位瞒案不报，单位防逃意识不强，给司法机关追逃造成了很大困难。 （二）犯罪行为更加隐蔽化。从金融业务岗位

2、看，发案较多的结算岗位和信贷岗位，由于这些岗位资金流动大、业务交往频繁，从事这些岗位的多是内部员工，懂技术、会操作，所以经济犯罪的手段十分隐蔽和狡猾，如果没有完善的管理、监督和检查的制约机制是难以预防的。 （三）犯罪形式呈现多样化。从立案查处的案件看，既有利用职权独自作案，也有结伙作案，还有内外勾结作案，他们采取监守自盗、偷支冒领储户存款、空存实取、假核销死账等方法大肆进行贪污犯罪活动，不仅给人民群众的财产造成了严重的威胁，也给银行的商业信誉带来了不良影响。 （四）犯罪年龄结构年轻化。涉案人员绝大部分是30-40岁的人，中青年作案比重增大，是当今金融部门内部经济案件一个显著特点。这些人多数工作

3、时间较长，对业务比较熟悉，有一定社会地位和相应的权力。 （五）案件递增，金额增大。发生在金融领域的职务犯罪案件，有上升趋势，其涉案金额越来越大，有的案件数额巨大，令人震惊，危害越来越严重。 二、金融职务犯罪的基本原因分析 （一）有章不循、违章不纠是诱发案件发生的直接原因。目前，金融部门的各项操作规程和规章制度都已建立并较为完善，而个别单位忽视了内控外防管理监督，满足于把各项规章制度挂在嘴上、贴在墙上、应付上级检查上。在执行制度中有章不循、有令不行、有禁不止，使规章制度形同虚设，流于形式，在管理上留下了很大的隐患。如某金融单位信贷员李某，在工作中不按规定办事，收款不及时入账，一年多时间私存现金2

4、0余万元，进行贪污活动，导致畏罪潜逃。 （二）政治思想工作薄弱，缺乏应有的政治敏感性，是导致案件发生的客观因素。一些金融部门的领导在思想上注重开拓新业务，抓经济效益，而忽视了其思想政治工作、法制教育工作，职业道德教育工作大都处于软弱涣散的状态。导致部分职工政治素质不高，对工作不负责任，追求拜金主义，严重出现私欲膨胀、贪图享乐，为了追求金钱，不择手段，忘记了为人民服务的宗旨，丢掉了应有的职业道德，不顾后果地铤而走险，也就很正常了。 （三）打击不力，为所欲为。执纪执法不严是打击不力的典型表现，从金融部门内部来讲，表现在有的金融部门对案件性质的把握不准，应该移交司法机关查处的没及时移交，而作了内部消

5、化处理；有的从自身利益和部门的声誉出发，对本部门所发生的职务犯罪不深究，不严查，瞒案不报，压案不查，如某金融部门负责人对本单位贪污39万余元的案件竟然收回赃款内部进行处理了之，不移交司法机关，影响了打击效果。有的单位负责人自身不洁，害怕拔出萝卜带出泥，千方百计加以保护，增加查案的难度。对司法机关而言，打击不力表现在：对已查处的职务犯罪，立案和采取强制措施不及时，诉不出，判不了；有的判了，量刑极轻，生效的法律判决得不到很好的执行，使法律的严肃性、威慑性得不到充分的体现，而且更重要的是助长了犯罪分子的嚣张气焰，使其为所欲为。对各种失职、渎职行为查处不力，人们的心里普遍关心和同情失职和渎职的玩忽职守

6、行为，对待他们不像对待贪污、受贿等腐败现象那样“恨之入骨”。表现在对刑法的修改，渎职犯罪主体的限制，金融部门负责人渎职犯罪主体争议很大，很大程度上严重地影响了查案工作，削减了打击力度。 （四）监督检查力度不够，缺乏相应的制约机制。在一些金融部门，对岗位目标和规章制度的监督考核缺乏经常性、系统性和严肃性。一些监督审核部门没有发挥应有的职能作用。一些复核审批环节形同虚设，这样就给犯罪分子有可乘之机。如某银行储蓄科科长陆某，利用职务之便，采取虚列利息支出，伪造假存单等手段，先后三十余次，通过下属储蓄所套取现金数额特别巨大，据为已有，每次作案都逃避了内部监督检查。 三、防范金融职务犯罪的对策思考 （一

7、）规范金融执法行为，加强金融执法力度。要加强金融部门执法的宣传和培训，检察机关职务犯罪预防部门要充分利用手中的法律资源，会同金融主管部门，通过行业预防、个案预防等手段，采用多种形式进行法律知识培训，不断提高金融业人员的法律意识，增强金融执法队伍的业务素质。可尝试金融执法监督，在确保金融机构执法的主体合法、程序合法，适用法律得当的同时，检察机关职务犯罪预防部门对执法过程中遇有困难的情况，可帮助与有关机关或司法部门进行协调，确保金融执法行为的有效性。司法机关要结合办案及时提出有针对性的司法建议。检察机关和法院作为专门的司法机关，通过查办和审理各类金融职务犯罪能够客观、全面地发现有关金融单位在行业管

8、理上存在的弊端或缺陷，要及时依据职责，提出相关的检察建议和司法建议。避免因为“顾全”案发单位领导的威信或者影响其文明单位声誉而不发书面建议，以口头建议代替甚至不建议的现象。 （二）适应形势要求，完善内部监督制度。进一步完善电算化、网络化的监管制度。要着眼于变事后监督为事中监督，改革传统的监督方式，运用计算机科技手段，建立一套相应的制度和程序，确保能够有效防止或及时发现各种违规操作的行为。进一步完善业务审核，监督制度。要完善和严格执行贷款审核、资金往来核对等制度。严格按审贷分离原则执行，由审贷人独立审核，确保贷款业务过程的合法性、规范性。进一步完善财务管理制度。要严格按财务管理的有关法律、法规执

9、行，资金进出必须严格审批，大额资金使用须经领导层集体讨论，定期由上级主管部门组织查账，重点审查有无账外账，不合规定的资金往来等。 （三）进一步完善稽核制度。要不断健全、充实各级稽核机构，并根据金融业务的发展和操作手段的科技化，建立不同的检查、稽核制度，经常组织对员工的工作状况、电子网络的工作过程及机器设备的性能等进行检查稽核，以保障业务活动的正常、有序开展。 （四）加强政治思想教育，增强自我“免疫力”。金融单位在搞好金融防范工作的同时，要加大开展职工的思想教育工作，有针对性地开展人生观、价值观、道德观教育，增强思想“免疫力”，自觉抵制不良思想的侵蚀。在金融单位中组织干部职工开展学法、懂法、用法

10、及普法活动，不断提高职工的政治敏感性和安全防范意识。 （五）加强综合治理，形成预防犯罪合力。各有关部门要以综合治理的方法，共同参与预防金融部门职务犯罪的工作。各政法机关要加强与金融纪检、监察部门的联系、沟通，经常分析犯罪动态，互通办案工作信息，加强案件线索的移送，及时研究、制定打击防范的措施。通过运用综合治理的机制，以法律的、行政的、经济的、制度的、教育的等各项手段，有效遏制和防范各金融行业内的职务性犯罪。5 1、最灵梦想是一个天真的词，实现梦想是个残酷的词。21.2.82.8.202111:1411:14:402月-2111:142、只有收获，才能检验耕耘的好处；只有贡献，方可衡量人生的价值

11、。二二一二二一年二月八日2021年2月8日星期一3、不要放弃，你要配的上自己的野心，也不要辜负了所受的苦难。11:142.8.202111:142.8.202111:1411:14:402.8.202111:142.8.20214、找一个理由，否认忧伤，笑容就会灿烂到无所不在。2.8.20212.8.202111:1411:1411:14:4011:14:405、成功与不成功之间有时距离很短只要后者再向前几步。二月 21星期一, 二月 8, 20212/8/20216、只要努力抬起你的双脚，胜利将属于你。11时14分11时14分8-2月-212.8.20217、青春如此华美，却在烟火在散场。2

12、1.2.821.2.821.2.8。2021年2月8日星期一二二一二二一年二月八日8、真正没有资格谈明天的人，是那个不懂得珍惜今日的人。11:1411:14:402.8.2021星期一, 二月 8, 20211、你始终不属于我，属于我的只是我自己。21.2.82.8.202111:1411:14:402月-2111:142、一份信心，一份努力，一份成功；十分信心，十分努力，十分成功。二二一二二一年二月八日2021年2月8日星期一3、你是唯一的，你是十分独特的，你就是你生命中的第一名。11:142.8.202111:142.8.202111:1411:14:402.8.202111:142.8.

13、20214、要跟成功者有同样的结果，就必须采取同样的行动。2.8.20212.8.202111:1411:1411:14:4011:14:405、我们的生命，就是以不断出发的姿势得到重生。二月 21星期一, 二月 8, 20212/8/20216、只要站起来的次数比倒下去的次数多，那就是成功。11时14分11时14分8-2月-212.8.20217、自知之明是最难得的知识。21.2.821.2.821.2.8。2021年2月8日星期一二二一二二一年二月八日8、勇气通往天堂，怯懦通往地狱。11:1411:14:402.8.2021星期一, 二月 8, 20211、最灵繁的人也看不见自己的背脊。21.2.82.8.202111:1411:14:402月-2111:142、最困难的事情就是认识自己。二二一二二一年二月八日2021年2月8日星期一3、有勇气承担命运这才是英雄好汉。11:142.8.202111:142.8.202111:1411:14:402.8.202111:142.8.20214、与肝胆人共事，无字句处读书。2.8.20212.8.202111:1411:1411:14:4011: