公共经济学考点 马上打印的

1、一、公共经济学的发展历史 1.从学科的发展来看，公共经济学有新旧公共经济学之分。 所谓旧公共经济学就是财政学，研究范围局限于财政收支，特别是专注于税收问题。 新公共经济学是指严格意义上的公共经济学，是从财政学发展而来的，它引入了公共产品理论，公共选择理论等新内容。 2.从时间的维度来看，公共经济学的发展经历了如下两个大的阶段。 （1）财政学是公共经济学的起点 1. 威廉配第于1663年出版了赋税论，详细论述了各种公共经费，各种征税方法，政府筹集资金的方式和手段，为财政学的创立奠定了基础。1. 亚当斯密:在1776年出版的代表作国民财富的性质及其原因的研究中，专门列出一篇（“第五篇”）研究财政问

2、题，论述了君主或国家的费用（“经费论”）、一般收入或公共收入的源泉（“收入论”）和国债问题（“国债论”或“平衡论”），从而创立了财政学。 (2)公共经济学的兴起 20世纪30年代，资本主义经济大危机爆发，主张自由放任的新古典经济学对此束手无策。英国经济学凯恩斯出版了利息、就业与货币通论一书，在书中，凯恩斯对自由经济提出了疑问，主张国家干预。 罗斯福改革：历史上被称为“新政”, 新政的主要内容可以用“三”来概括，即复兴、救济 、改革 在理论和实践的推动下，西方社会中政府的作用日益扩大，从单纯的财政收支到对经济进行管理和调节以及政府的决策活动。这就给财政学研究提出了许多新的课题。主要有： 第一，要

3、搞清公共部门应该从事哪些活动以及这些活动是如何组织的。第二，尽可能地理解和预测政府经济活动的全部结果。第三，评价政府的各种经济政策。 显然，仅仅研究政府收支的财政学难以回答上述问题，公共经济学应用而生。代表人物有Musgrave,1959年出版了财政学原理：公共经济研究，首次引入了“公共经济”这一概念。 二、实证研究方法：研究“是什么”的问题。描述经济如何运转，预测经济将如何变化；它排斥价值判断，以便使得结论具有客观性。 三、资源配置（3种原则）狭义的资源配置问题主要是指经济学的三个基本问题：土地和自然资源、劳动、资本等要素应用来生产什么、如何生产，为谁生产。这三个基本问题事实上是通常所说的“

4、效率”问题。 广义资源最优配置要解决的问题包括效率、公平和稳定三个方面的内容，这也是评价社会经济活动的三条基本原则。 1.效率原则 帕累托最优状态 经济学意义上的效率是指资源配置已经达到了这样一种状态，即在不使任何人境况变坏的情况下，不可能再使某些人的处境变好。这种状态被称为“帕累托最优”或称“帕累托有效”。帕累托最优是以意大利经济学家帕雷托的名字命名的。帕雷托在他关于经济效率和收入分配的研究中使用了这个概念 2.公平原则资源最优配置的公平主要关心的是收入分配结果的公平。经济学家常用洛伦兹曲线和基尼系数对公平程度进行衡量。 3.稳定原则 资源最优配置不仅涉及微观领域的效率，宏观经济的“稳定”也

5、是至关重要的。 1 稳定物价2 充分就业3 经济增长4 国际收支平衡四、帕累托改进（与帕累托最优之间的区别） 帕累托改进，是指一种变化，在没有使任何人境况变坏的情况下，使得至少一个人变得更好。一方面，帕累托最优是指没有进行帕累托改进余地的状态；另一方面，帕累托改进是达到帕累托最优的路径和方法。 五、资源配置方式（3种方式） 1.传统社会的习惯 在由习惯支配的传统社会中，人们通常以家庭、部落或者村庄为单位，通过世袭的分工制度来解决社会的生产和分配问题。在这种世袭的分工制度下，习惯成为一种稳定的社会力量,保证了社会经济活动的秩序及其延续。但是，习惯在带来稳定和秩序的同时，也抑制了社会的创新。正因为

6、如1 / 7 此，传统社会的生产发展缓慢，社会呈现出相对静止的状态。 2.指令（政府）机制 指令机制主要是由政府来做出有关生产和分配的决策。这样一种政府可能是独裁式的，也可能是民主制的。在极端的情况下，政府告诉人民应该吃什么、喝什么、应该如何生产食物和钢铁，谁应当富裕或者生活贫困。一般而言，在社会动荡或者经济危机时期，政府机制是解决社会经济问题的有效方式，但在经济发展的正常时期，这种方式必然造成经济决策权的集中和社会组织的等级制度，不利于经济发展和社会进步。 3.市场机制首先，在市场机制中，资源配置的基本问题主要是由一种竞争的价格制度来决定。如果一种产品的需求增加，卖方为了分配有限的供给就会提

7、高这种产品的价格，而较高的价格将导致更多地供给。 其次，消费者、生产者和要素所有者拥有充分的自由选择权，他们从各自的经济利益出发，分散地个别地进行经济决策。 市场机制在提高资源配置效率方面显示出了巨大的优越性。（中国改革开放30年来，GDP年均增长9.8%） 六、市场失灵市场失灵是指市场无法有效率地生产和分配商品和劳务的情况。对经济学家而言，这个词汇通常用于无效率状况特别重大时，或非市场机构较有效率且创造财富的能力较私人选择为佳时。另一方面，市场失灵也通常被用于描述市场力量无法满足公共利益的状况。 市场失灵的表现1.收入与财富分配不公 2.外部效应 3.竞争失败和市场垄断4.失业、通货膨胀和经

8、济失衡 5.公共产品供给不足6.区域经济发展不协调 六、混合经济的特征 市场经济在运行过程中所产生的无效率、不公平以及宏观经济失衡要求政府从多方面介入社会经济运行，从而现代经济成为市场机制和政府机制的混合体。混合经济的基本特征是市场的自发调节和国家干预的结合，具体来说，大致显示出以下几个方面： (3)在混合经济体制下，社会经济活动不仅要满足个人的经济目标，而且还必须满足某些公共目标。 (4)在混合经济体制下，社会的经济活动不仅取决于个人的经济决策，而且也取决于以政府为代表的公共经济决策。 3，在混合经济体制下，社会处理经济问题的方法，是介于自由放任与政府管制这两种极端方法之间的“中间方法”。4

9、，在混合经济体制下，政府与私人企业、国家和市场通过职能分工而建立起经济上的合作关系。5，在混合经济体制下，由于政府加入经济过程而造成的个人经济自由的相对减少，可在一定程度上通过选择政府的自由而得到补偿。 混合经济定义：混合经济是当代国家以社会目标补足私人目标，以政府经济政策补足个人经济决策，以政府调节补足市场调节的一种经济体制，在这种体制下，国家与市场、政府与企业和个人通过职能分工与合作以实现国家经济的稳定增长和社会福利的最大化。 八、政府失灵 1、含义：政府失灵是指政府的活动或干预措施缺乏效率，或者说政府做出了降低经济效率的决策或不能实施改善经济效率的决策。 2、政府失灵的表现 （1）短缺或

10、过剩。如果政府的干预方式是把价格固定在非均衡水平上，将导致生产短缺或者生产过剩。如果把价格固定在均衡水平之下，就会产生短缺。反之，则产生过剩。（南京市江宁区地方政府干预房价）（教育部规定勤工俭学工资不低于8元】（2）官僚主义。政府决策过程中也许高度僵化和官僚主义严重，可能存在大量的重复劳动和繁文缛节。（审批工程要盖166枚公章）（3）政府政策的频繁变化。如果政府干预的政策措施变化得太频繁，行业的经济效率就会蒙受损失，因为企业难以规划生产经营活动。 3、政府失灵的原因： 1.有限信息。信息不足是“市场失灵”的表现之一，同样也是“政府失灵”的表现之一。 2.对私人市场反应的控制能力有限。政府采取某

11、项政策以后，它对私人市场可能的反应和对策往往无能为力。3.决策时滞与效率的限制。这首先体现在政府作出一项决策要比私人部门决策慢得多，因为当中2 / 7 要经过这样几个时滞： （1）认识时滞。这是问题从产生到被纳入政府考虑的这一段时间。 （2）决策时滞。这是政府认识到某一问题到政府最后得出解决方案的那一段时间。当中可能要经过反复的讨论和争论。（3）执行与生效时滞。这是从政府公布某项决策到附诸实施的时间。 4. 政治决策程序的局限性。政府的决策会影响到许多人，但是真正作出决策的只是少数人，这些人在决策时会自觉或者不自觉地偏向自己所代表的利益集团。 九、公共产品的特征： 1、非排它性，是指没有办法将

12、拒绝为之付费的个人或厂商排除在公共物品或服务的受益范围之外。 2、消费的非竞争性，是指某一个人或厂商对公共物品或服务的享用，不会减少其他人对该物品或服务的消费。非竞争性包含以下两方面的涵义： （1）边际生产成本为零。在公共物品的情况下，新增消费者使用使用该产品的边际成本为零。 （2）边际拥挤成本为零。每个消费者的消费都不能影响其他消费者消费数量和质量，这种产品不但是共同消费的，且不存在消费中的拥挤现象。 十、公共产品有效供给的方式（自己补充） 1、自愿捐献 2.成本分担( 一) 个人应成为高等教育成本的重要补偿者之一 ( 二) 政府仍应是高等教育成本的主要补偿者。( 三) 企业也应分担和补偿部

13、分高等教育成本( 四) 高校自身也应该分担和补偿一部分高等教育成本。( 五) 社会人士也间接成为高等教育成本的补偿者 2、企业是高等教育成果的主要摘取者和教育投资的 3、强制性融资解决搭便车问题 “林达尔均衡”的均衡的实现，是以下面两个假设为前提的： （1）每个社会成员都愿意准确地披露自己可以从公共物品和服务的消费中获得边际效益，而不存在隐瞒和低估其边际效益从而逃避自己应该分担的成本费用的动机。 （2）每个社会成员都清楚的了解其他社会成员的嗜好以及收入状况，甚至清楚的掌握一种公共物品或服务可以给彼此带来的真是的边际效益，从而不存在隐瞒个人边际效益的可能。 由于免费搭车问题的存在，自愿捐献和成本

14、分摊的合作性融资方式，不能保证公共物品和服务的有效供给。既然公共物品或服务不可或缺，免费搭车者的问题又不可避免，那就只有依靠强制性的融资方式来解决公共物品和服务的供给问题了。第一，合同外包，即政府通过投标者的竞争和履约行为，将原先垄断的公共产品的生产权向私营企业、非赢利组织等机构转让。第二，授予特许经营权，集中体现在城市供水、供电、供气等外部效应显著的网络型公共产品领域。第三，经济资助，对那些预期收益率低、风险高、私营企业不愿意提供的公共产品，政府可通过财政补贴、优惠贷款、减免税等方式予以支持，提高公共产品供给者的收益率。第四，鼓励各种市场主体参与公共产品的提供与生产。 十一、外部效应 是指某

15、些个人或厂商的经济行为影响了其他人或厂商，却没有为之承担相应的成本费用或没有获得相应的报酬的现象。 十二、外部效应的纠正（解决外部效应的方法） （一）私人部门对外部效应的纠正 1.一体化2.产权与科斯定理 所谓产权，通常指某种资源的所有权、使用权以及自由转让权等. 科斯定理：只要财产权是明确的，并且交易成本为零或者很小，则无论在开始时将财产权赋予谁，市场均衡的最终结果都是有效率的3.社会制裁 （二）政府对外部效应的纠正 1.行政措施：管制与指导 2.经济措施：征税（庇古税）与补贴 庇古税：根据污染所造成的危害程度对排污者征税,用税收来弥补排污者生产的私人成本和社会成3 / 7 本之间的差距,使

16、两者相等。由英国经济学家庇古最先提出，因此被称为“庇古税”。 为什么对汽油征收如此之重的税收？ 在许多国家，汽油是经济重税收最重的物品之一。例如，在美国，司机对汽油付的钱中几乎有一半归汽油税，在许多欧洲国家，税收更重，汽油价格是美国的三倍或四倍。为什么这种税如此之重，如此普遍呢？一个可能的答案是，汽油税是一种旨在纠正与开车相关的三种负外部性的庇古税。 1.拥挤 2.车祸3.污染4法律措施：制定规则 十三、所谓公共选择：指的是人们通过政治过程来决定公共产品的需求、供给和产量， 从而把个人偏好转化为集体决策的一种机制或过程。 十四、投票规则 西方学者认为，民主有两种基本形式：直接民主与代议制民主。

17、这两种民主制度下都存在如何加总投票的问题。 1、一致同意规则所谓一致同意投票规则，是指一项集体行动方案，只有在所有参与者都同意，或者至少在没有任何人反对的前提下，才能实现的一种表决方式。（联合国安理会） 特点：（1）集体行动方案为帕累托最优方案（2）激励力强（3）避免“免费乘车行为”（4）决策的成本高 2、多数票制 多数票制是指这样的一种投票规则，在此规则下，一项集体行为的方案，必须由所有参与者中超过半数或超过半数以上的某一比例才能实施。 在多数投票规则下，一项决策通过与否，取决于能否得到某一多数比例的参与者的支持，因此，最终的集体决策结果所体现的只是参与者中属于多数派的利益，属于少数派参与的

18、利益则被忽视了 3、加权投票规则 加权投票规则的基本特点是：将参与成员进行“重要性”程度分类，然后凭借这种分类分配票数，相对重要者，拥有的票数较多，否则就较少。最后根据各个候选方案实际得到的赞成票数的多少选择方案。 4、否决投票规则 否决投票规则首先让投票的每个成员提出自己认为可供选择的一整套建议或行动方案，汇总之后每个成员再从汇总的方案中否决掉自己最不喜欢的那些方案，最后剩下的没有被否决掉的方案就成为全体成员可以接受的集体选择结果了。 否决投票规则更有利于参与成员之间的沟通和各成员真实愿望的表达。 十五、投票悖论（循环投票） 在多数投票原则下，可能没有稳定一致的均衡结果，这种现象被称为投票悖

19、论。 这一现象在二百年前首先被孔多塞认识到。所以又称为“孔多塞悖论” 十六、中间投票人定理：中位选民最偏好的公共产品或劳务的提供量，往往是多数规则下的政治均衡。中间投票人定理的是由唐斯在他1957年出版的民主的经济理论中提出的。唐斯指出：如果在一个多数决策的模型中，个人偏好都是单峰的，则反映中间投票人意愿的那种政策会最终获胜，因为选择该政策会使一个团体的福利损失最小。中间投票者定理表明，任何一个政党或政治家，要想获得极大量的选票，必须使自己的竞选方案与纲领符合中间投票人的意愿，必须保持中庸。 十七、利益集团 一、什么是利益集团 利益集团：使用各种途径和方法向政府施加影响，进行非选举性的鼓动和宣

20、传，用以促进或阻止某方面公共政策的改变，以便在公共政策的决策中，体现自己的利益主张的松散或严密的组织。 二、利益集团形成的原因 1、信息成本 2、稳定性 3、交易效率 三、利益集团的寻租行为 在公共选择论中，寻租理论占有重要地位，并常常与利益集团的行为分析联系在一起。 “租金”或称“经济租，原指一种要素所有者获得的收入中，超过这种生产要素的机会成本的剩余。租金之所以存在，根本上在于供给缺乏弹性所致。例如，由土地所有权垄断而产生的地租，拥有某项专利或专有技术给所有者或企业带来的超额利润，等等 （一）租金的产生和存在有两个方面的来源： 1、在价格制度中自发形成的。在垄断价格中，人们对租金或超额利润

21、的追求行为，往往被称为“寻4 / 7 利”。 2、通过政府管制而人为形成的。通过政府的各种干预形式，如政府颁发许可证、配额、特许经营权、批文等，人为地创造出一种供给缺乏弹性的稀缺资源。人们对政府管制行为下而人为产生的租金称为“寻租” 。“寻租”与“寻利”的区别就在于，寻利是生产性的活动，是正常市场竞争机制的反映，其作用是降低成本和鼓励开发新产品新技术，人们自发寻利的结果会增加社会福利。而寻租活动则是一种非生产性活动，这时的租金来源于政府干预和管制而带来的人为创造的租金。这种租金的存在并不是新价值的创造，而是利益的重新分配和财富的转移。 哪里有管制，哪里就会有租金；哪里有租金，哪里就会有寻租活动

22、。寻租活动往往表现为特定利益集团通过游说政治家、政府，以获取某种垄断权或特权。 （二）寻租所造成的社会资源的浪费主要表现在以下几方面： 1、利益集团寻租活动要花费大量时间、精力进行游说、公关，甚至不惜采用蒙骗、贿赂等手段。用于寻租的资源，原本可以用于生产性的活动。 2、由于利益的冲突性，有利益集团寻租存在，就会有相应利益集团避租活动的存在。即“避租”。避租活动同样造成社会资源的虚耗。 3、为了对付寻租者和保证官僚的廉洁性，需要专门的反贪污贿赂机构及其活动，同样是寻租带来的资源浪费。 4、不论是配额、许可证等的数量管制，还是定价、关税等的价格管制，政府管制都会使生产者和消费者的损失，大于特定利益

23、集团的租金收益。 十八、公共支出的分类 1、按支出是否直接补偿可分为消耗性支出和转移性支出。 消耗性支出是政府各部门的消费和投资性支出，包括购买进行日常活动所需商品与劳务的支出。(这种支出能够得到直接补偿) 2、按支出的目的的分类，可分为预防性和创造性支出。 预防性支出是用于维护国家安全秩序，保障社会安定和公民生活安全性的支出。创造性支出是指用于维护经济环境，社会福利等方面的支出，是用于提高公民生活水平，完善社会环境的支持。 转移性支出是指政府按照一定的方式把一部分财政资金无偿转移给收益人。（这种支出不能得到直接的补偿） 3、按支出的利益范围划分，可分为一般利益支出和特殊利益支出。 一般利益支

24、出是指全体公民均享受其利益的支出，包括军事支出和行政管理支出等。 特殊利益支出是对社会中某些特定居民与企业给予特殊利益的支出，包括教育支出、居民补助支出等 4、按照支出的层次，可以分为中央政府支出和地方政府支出 十九、瓦格纳法则 德国财政学家阿道夫?瓦格纳探讨了公共部门规模问题。在考察了19世纪许多西欧国家以及美国和日本的公共部门增长状况之后，瓦格纳发现，随着人均国内生产总值的提高，财政支出占GDP的比率相应提高。这就是瓦格纳法则。 2、瓦格纳法则存在的原因解释 （1） 工业化的发展在带来社会发展的同时，也会因经济结构和经济交往的日益复杂化而导致各种磨擦或社会冲突，这必然要求政府通过更多的资源

25、配置实现法律法规和治安防范设施的完善，以保证市场机制发挥作用所必需的社会“环境条件”。 （2）进入工业化发展阶段之后大量具有外部性特征的行业的发展需要以及私人融资的局限，政府从提高资源配置效率的角度出发，越来越多地直接参与生产性活动。 （3） 随着人们收入水平的提高，在需求收入弹性作用下，人们对教育、娱乐、文化、保健和公共福利的需求也将有所扩大。因此，政府有必要介入这些工程，将这些物质或劳务的提供纳入其职能范围。 二十、当前我国公共支出存在的问题 1、公共支出总量问题 2、公共支出结构问题 （1）行政经费支出膨胀（过度膨胀、原因、对策） 从改革开放初期的1978年至2003年的25年间，我国行

26、政管理费用已增长87倍。行政管理费占财政5 / 7 总支出的比重，在1978年仅为4.71%，到2003年上升到19.03%。而同期，日本为2.38%、英国4.19%、韩国5.06%、法国6.5%、加拿大7.1%、美国9.9%。 （2）教育支出比例虽有所增加，但与提高全民整体素质的要求仍有差距。 20032007年，我国财政教育支出占同期GDP的比重为2.6%，远低于1993年颁布的中国教育改革和发展纲要所确定的2000年达到4%的目标，距离国际一般水平更有很大差距。据统计，国际平均教育投入占GDP的比例为5.1%，其中，发达国家为5.3%，发展中国家为4%。 （3）经济建设支出居高不下，但基

27、础性建设支出却下降迅速。 （4）福利保障性支出明显不足 3、区域性公共支出结构问题 二十、改革我国公共支出体系的政策建议 （一）科学界定公共支出的范围和总量。（二）建立科学的公共支出结构。（三）加快落后地区经济发展，缩小地区差距，解决地区财政失衡问题。（四）强化公共支出管理 二十一、三种税率 （1）比例税率。它是不论课税对象的数额大小，只规定一个比例的税率。(增值税、营业税) （2）累进税率。它是按课税对象数额的大小，规定不同等级的税率。 累进税率又分为全额累进税率与超额累进税率两种。全额累进所得税是课税对象的全部数额都按照与之相适应的等级的一个税率征税。 超额累进所得税率是把课税对象按数额的大小划分为若干不同等级部分，对每个等级部分分别规定相应的税率，分别计算税额，最后加总即得到应税总额。 （3）定额税率。它是指按课税对象直接规定一个固定税额。实际上是比例税率的一种特殊形式如中国的资源税对各税目(如原油、煤炭、盐等)均规定按吨(或立方M)征收一个固定税额；又如车船使用牌照税规定按吨或按辆征收一个固定税额. 二十二、税收的分类 1、按照课税对象，可以分为流转税、所得税、财产税等。这也是划分不同税种的