融资融券业务交易作业指导书

1、西南证券股份有限公司SOUTHWEST SECURITIES CCLTD编号版号/ 修改状态页数共21页融资融券业务交易作指导发放编号受控印章编制人刘丰华日期2011年1月28日审核人批准人修订状态2011-6-29修订黄青山张纯勇修改内容日期2011年1月28日日期2011年1月28日修改人审核人批准人2012-12-05修订2013-3-06修订修改客户提交担保规定；增加 提交深圳担保物导致客户普 通证券账户透支的处理。1、客户保证金计算方法修改：2、客户提交担保物相关规定 的修改。1、修改保证金比例计算公式；2、删除提交深圳市场担保物 导致客户账户透支的处理流 程；3、删除其它负债偿还的

2、 内容。刘丰华刘丰华郭绍伟黄青山张纯勇张莉张莉王宜四王宜四2013-6-18修订修改客户提交担保物的规 定及相应交易限制。刘丰华张莉王宜四2014-3-4修订修改保证金比例公式。郭绍伟张莉余维佳2014-5-16修订删除机构客户关于提交、 减持 解除限售股的有关规定郭绍伟张莉余维佳1. 目的为规范投资者及柜台委托业务操作，防范融资融券业务风险，特制定本作业指导书。2. 适用范围适用于融资融券业务客户交易及营业部综合交易岗受理客户各项融资融券业务柜台委 托操作。3. 术语和定义3.1 融资融券营业部柜台委托：指营业部综合交易岗受理客户纸质的委托指令，通过手工输 入委托指令进行融资融券交易委托。3

3、.2 客户基本资料指客户办理业务时需要提供的最基本的资料。基本资料分个人投资者基本 资料和机构投资者基本资料，分别对应个人投资者和机构投资者要求提供的客户基本资料。3.2.1 个人投资者基本资料：1）本人有效身份证件及复印件 ;2）信用证券帐户卡原件及复印件 ;3）公司要求提供的其他资料。3.2.2 机构投资者基本资料企业营业执照副本或注册登记证书加盖公章的复印件 组织机构代码证副本加盖公章的复印件 税务登记证副本加盖公章的复印件 ;盖公章的法定代表人证明书 ;加盖申请单位公章和法定代表人签章的法定代表人授权委托书 法定代表人的有效身份证明文件及复印件7）授权代理人有效证明文件及复印件 ;8）

4、信用证券账户卡原件及复印件 ;9）公司要求提供的其他资料。3.3 融资融券负债偿还的原则3.3.1 偿还融资负债时，按照融资“先发生先偿还”的原则逐笔偿还；3.3.2 偿还融券负债时，同一证券多笔融券按照“先发生先偿还”的原则逐笔偿还；3.3.3 客户卖出其信用证券账户内融资买入但尚未了结合约的标的证券（包括融资买入部分 和自有部分所得价款） ，须先偿还其融资欠款；3.3.4 未了结相关融券交易前，客户融券卖出所得价款除买券还券外不得另作他用。3.4 客户应当清偿债务的范围，包括：向公司借入的资金和证券、融资利息和融券费用、证 券交易手续费、 违约金及其他相关费用； 客户可以在约定的融资融券期

5、限届满时偿还对公司 所负债务，也可以在与公司协商后，提前偿还所负债务；客户从事融资交易的，可以选择卖 券还款或直接还款方式偿还所负债务。 客户从事融券交易的， 可以选择买券还券或直接还券 的方式，偿还向公司融入的证券。3.5 保证金比例3.5.1 投资者融资买入证券时及融券卖出证券时，保证金比例不得低于交易所规定，融券卖 出证券保证金比例可以上浮 5% 。3.5.2 融资保证金比例是指投资者融资买入时交付的保证金与融资交易金额的比例，与融资 买入的证券折算率相关，其计算公式为：融资保证金比例 = 20% + （1- 融资买入证券折算率）3.5.3 融券保证金比例是指投资者融券卖出时交付的保证金

6、与融券交易金额的比例，与融券卖出的证券折算率相关，其计算公式为：融券保证金比例 = 25% + （1- 融券卖出证券折算率）3.6 保证金可用余额3.6.1 投资者融资买入或融券卖出时所使用的保证金不得超过其保证金可用余额。3.6.2 保证金可用余额是指投资者用于充抵保证金的现金、证券市值及融资融券交易产生的 浮盈经折算后形成的保证金总额，减去投资者未了结融资融券交易已占用保证金和相关利 息、费用的余额。其计算公式为：保证金可用余额=现金+刀（充抵保证金的证券市值X折算率）+刀（融资买入证券市值 融资买入金额）X折算率+刀（融券卖出金额融券卖出证券市值）X折算率刀融券 卖出金额-刀融资买入证券

7、金额X融资保证金比例-刀融券卖出证券市值X融券保证金比例- 利息及费用 。公式中，融券卖出金额=融券卖出证券的数量X卖出价格，融券卖出证券市值=融券卖出 证券数量X市价，融券卖出证券数量指融券卖出后尚未偿还的证券数量；刀（融资买入证券 市值一融资买入金额）X折算率、刀（融券卖出金额一融券卖出证券市值）X折算率中的 折算率是指融资买入、 融券卖出证券对应的折算率， 当融资买入证券市值低于融资买入金额 或融券卖出证券市值高于融券卖出金额时，折算率按 100%计算。4. 工作职责4.1 营业部综合交易岗负责受理客户融资融券业务相应委托的操作。4.2 营业部日稽核人员负责对当天融资融券所有柜台委托业务

8、进行检查稽核。5. 工作程序客户可通过网上交易、 热自助等周边委托方式进行担保物提交与返回、 融资买入和融券卖出、卖券还款、买券还券、直接还券、直接还款及三方存管银证转帐等交易及债务偿还业 务，本作业指导书主要指导客户在营业部临柜办理相关业务流程。5.1 提交担保物5.1.1 公司在向客户融资或融券时向客户收取一定比例的保证金。 公司向客户收取的保证金、 以及客户融资买入的全部证券和融券卖出所得全部资金， 以及上述资金、证券所生的孳息等， 整体作为客户对公司融资融券所生债务的担保物。 充抵保证金的有价证券， 在计算保证金金 额时应当以证券市值按折算率进行折算。5.1.2 客户提交担保物的规定及

9、其相应交易限制1）公司接受单只担保股票的市值不超过该股票总市值的20% 。2）客户在融资融券业务期间，普通证券账户和信用证券账户合计持有西南证券股份数量不得超过上市流通股份的 5% 。3）公司不接受个人客户提交所持上市公司限售股份（包括解除和未解除限售股份）充抵保证金，对于个人客户持有上市公司解除限售股份的，可以进行融券卖出该上市公司股票。（4） 公司接受上市公司董事、监事或高级管理人员提交以普通证券账户持有的该上市公司股票充抵保证金，允许其信用证券账户进行普通买卖该上市公司股票，但不得在信用账户将其持有的该公司的股票在买入后六个月内卖出，或者在卖出后六个月内又买入。上市公司董事、监事、高级管

10、理人员和持有上市公司股份百分之五以上的股东不得以该上市公司股票为标的证券进行融资融券交易。5）客户（含个人、机构）持有上市公司限售股份的，不得将持有的该上市公司股票充抵保证金，也不得融券卖出该上市公司股票。6）在交易所规定的可充抵保证金证券的名单范围内，由公司研究发展中心对交易所规定的可充抵保证金证券范围进行筛选，报公司信用交易业务管理委员会审定后，依合同约定方式向投资者公告。7）客户提交的担保物范围、数量应符合公司的要求，客户不得在信用证券账户上委托买入或转入除可充抵保证金证券和标的证券范围以外的证券。8）公司应及时公告担保物和标的证券的有关信息，以保障客户的知情权。信息公告由信用交易部资券

11、管理岗和营业部指定人员负责实施。 营业部负责在营业场所公示， 信用交易部负责在公司网站发布，同时可以约定方式告知客户。发布的公告，在下述规定的日期起生效；A.被公告为标的证券的，从公布当日起，客户可以融资买入或融券卖出该证券；B.被公告为可充抵保证金证券的， 从公布当日起， 客户可以在提交保证金时以该证券充抵保证金 ;C.被调整出标的证券的证券， 从公布当日起， 客户不能融资买入或融券卖出该证券， 但可以卖券还款或买券还券；D.被调整出可充抵保证金证券的证券， 从公布当日起， 客户不能将其作为可充抵保证金证券向公司申请融入资金或证券， 也不能在信用证券账户上买入该证券或将该证券转入信用证券账户

12、，计算维持担保比例时不计入该证券；E.被调整出标的证券的证券， 如果被宣布终止上市， 从公布当日起， 客户须在 2 个交易日之内了结融入该证券的合约归还证券，可采用买券还券或直接还券。采用直接还券的，相关冻结资金解冻；F.担保物的处置按公司平仓及权益处置相关规定执行。5.1.3 担保物调整1) 转出条件。 当客户信用账户维持担保比例超过 300 时，其超出部分资产可从信用 账户转出到对应的普通账户。当客户信用账户无负债时，担保物可自由转出。2) 当出现下列情形时，客户应补充担保物A、当客户维持担保比低于150%时，营业部盯市岗向客户发警告通知，提醒客户及时补充担保物，使担保比例超过 150%。

13、B、当客户维持担保比例低于130%时，客户必须在公司发出通知日起下两个交易日内补充担保物，使维持担保比例超过 1 50%,否则公司将实行强制平仓。C、当客户维护担保比例低于120%时，公司即时对客户信用账户内资产予以强制平仓。5.1.4 客户通过柜台委托方式完成从三方存管签约客户银行结算账户向客户信用资金账户 划转现金担保物 。流程操作如下：1) 客户携身份证及相关文件到营业部临柜，客户填妥银证转帐申请单个人客户申请提交保证金或担保物，应当提供下列资料：填妥的银证转帐申请单 ； 客户基本资料。机构客户申请提交保证金或担保物应当提供下列资料：填妥的银证转帐申请单 ； 客户基本资料。2) 综合交易

14、岗对客户委托合法、合规性进行检查，交易部主管复核。审核时特别注意： 证件是否与所要求提供的资料一致， 与委托人是否相符，委托单记录是否完整无误，必要时 与投资者开户留存的影像进行比对。审核通过以后营业部综合交易岗在融资融券系统“ 资金-银行转帐银行转帐银行转帐 ”菜单中录入客户申请单上填写的金额， 点“确定”提交现金 担保物委托。银行转帐特别注意：币种种类、资产帐号、银行代码、银行密码要核对正确委托完成后注意检查委托是否成功，未成功的重新委托。5.1.5 客户采用临柜方式通过柜台系统提交证券担保物按以下流程操作：1） 客户携身份证及相关文件到营业部临柜，客户填妥证券划转委托单个人客户申请提交保

15、证金或担保物，应当提供下列资料：客户填妥的证券划转委托单 客户基本资料。机构客户申请提交保证金或担保物应当提供下列资料：填妥的证券划转委托单 ； 客户基本资料2） 综合交易岗对客户委托合法、合规性进行检查，交易部主管复核。审核时特别注意：证件是否和 5.1.4 所要求提供的资料一致，与委托人是否相符，委托单记录 是否完整无误，必要时与投资者开户留存的影像进行比对。审核通过以后营业部综 合交易岗在融资融券系统 融资融券 - 客户资产管理 -担保物提交 中录入客户提交担保物委托。注意转出方（普通）的资产帐号、转入方（信用）资产帐号、证券代 码、过户数量的检查核对工作。委托完成后注意检查委托是否成功

16、，未成功的重新委托。5.2 融资买入5.2.1 融资标的券范围：由研究发展中心在交易所公布的融资标的证券名单范围内，确定公司融资业务标的证券范围。5.2.2 客户可营业部临柜办理融资买入标的证券操作流程：1) 客户携身份证及相关文件到营业部临柜，客户填妥证券委托买单个人客户申请融资买入，应当提供下列资料：填妥的证券委托买单 ； 客户基本资料机构客户申请融资买入应当提供下列资料：填妥的证券委托买单 ； 客户基本资料。2) 综合交易岗对客户委托合法、 合规性进行检查，交易部主管复核。审核时特别注意：证件是否和所要求提供的资料一致， 与委托人是否相符，委托单记录是否完整无误，必要时 与信用帐户开户时

17、留下的影像进行比对。 审核通过， 营业部综合交易岗在融资融券系统中委 托：上海产品 “产品-上海市场-订单管理-融资融券 -融资买入”委托录入。深圳产品 “产品-深圳市场-订单管理-融资融券 -融资买入”委托录入。委托录入时注意核对客户编号、信用产品，客户要求的价格类型、证券代码、价格、委 托数量。5.2.3 撤单客户将证券委托买单 客户联在撤销栏目填写相应的撤销委托要素并签字后交还至营 业部综合交易岗。营业部综合交易岗在融资融券系统为客户相应的委托进行撤单操作上海产品 “产品-上海市场-订单管理-融资融券 -融资买入”选择查询撤单深圳产品 “产品-深圳市场-订单管理-融资融券 -融资买入”选

18、择查询撤单，选中需要撤单的项，点委托撤单按钮完成。委托完成注意检查委托是否成功，未成功的重新委托。特别注意：创业板的委托开通以普通证券帐户开通创业板为依据。未在普通证券帐户开 通创业板的，必须在普通证券帐户开通创业板。否则不能融资买入创业板相应标的券。5.3 融券卖出融券卖出前特别注意 :创业板的委托开通以普通证券帐户开通创业板为依据 。未在普通证 券帐户开通创业板的， 必须在普通证券帐户开通创业板。 否则不能融资买入创业板相应标的5.3.1券。融券标的券范围：由证券投资管理部提供的公司自有券种。5.3.2客户临柜办理融券卖出业务操作流程。客户携身份证及相关文件到营业部临柜，客户填妥证券委托卖

19、单个人客户申请融券卖出，应当提供下列资料：填妥的证券委托卖单 客户基本资料。机构客户申请融券卖出应当提供下列资料：填妥的证券委托卖单 ； 客户基本资料。2) 综合交易岗对客户委托合法、 合规性进行检查，交易部主管复核。审核时特别注意：证件是否和 5.3.2 所要求提供的资料一致，与委托人是否相符，委托单记录是否完整无误，必要时与开户留存的影像资料进行比对。审核通过，综合交易岗在融资融券系统中录入：上海产品在 “产品-上海市场-订单管理 -融资融券-融券卖出”委托录入。深圳产品在 “产品-深圳市场-订单管理 -融资融券-融券卖出”委托录入。委托录入时注意核对客户编号、信用产品，客户要求的价格类型

20、、证券代码、价格、委 托数量。委托完成注意检查委托是否成功，未成功的重新委托。5.3.4 撤单客户将证券委托卖单 客户联在撤销栏目填写相应的撤销委托要素并签字后交还至营 业部综合交易岗。营业部综合交易岗在融资融券系统为客户相应的委托进行撤单操作上海产品 “产品-上海市场-订单管理-融资融券 -融券卖出”选择查询撤单深圳产品 “产品-深圳市场-订单管理-融资融券 -融券卖出”选择查询撤单，选中需要撤单的项，点委托撤单按钮完成。委托完成注意检查委托是否成功，未成功的重新委托。5.4 卖券还款5.4.1 客户通过营业部临柜办理卖券还款业务操作流程如下个人客户申请卖券还款，应当提供下列资料：1）填妥的

21、证券委托卖单 2）客户基本资料。1）填妥的证券委托卖单 ；综合交易岗对客户委托合法、合规性进行检查，交易部主管复核。审核时特别注意：证 件是否和所要求提供的资料一致， 与委托人是否相符，委托单记录是否完整无误，必要时与 开户留存的影像资料进行比对，审核通过，营业部综合交易岗在融资融券系统中录入：上海产品在 “产品-上海市场-订单管理 -融资融券-卖券还款”委托录入；深圳产品在 “产品-深圳市场-订单管理 -融资融券-卖券还款”委托录入。委托录入时注意核对客户编号、信用产品，客户要求的价格类型、证券代码、价格、委 托数量。委托完成注意检查委托是否成功，未成功的重新委托。5.4.2 撤单客户将证券

22、委托卖单 客户联在撤销栏目填写相应的撤销委托要素并签字后交还至营 业部综合交易岗。营业部综合交易岗在融资融券系统为客户相应的委托进行撤单操作上海产品 “产品-上海市场-订单管理-融资融券 -融券卖出”选择查询撤单深圳产品 “产品-深圳市场-订单管理-融资融券 -融券卖出”选择查询撤单，选中需要撤单的项，点委托撤单按钮完成。委托完成注意检查委托是否成功，未成功的重新委托。5.5 买券还券5.5.1 客户通过营业部临柜办理买券还券业务按以下流程操作：客户携身份证及相关文件到营业部临柜办理。1）填妥的证券委托买单个人客户申请买券还券，应当提供下列资料：2）客户基本资料。机构客户申请买券还券应当提供下

23、列资料：1）填妥的证券委托买单 ；2）客户基本资料。5.5.2 综合交易岗对客户委托合法、合规性进行检查，交易部主管复核。审核时特别注意： 证件是否和 5.5.1 所要求提供的资料一致，与委托人是否相符，委托单记录是否完整无误， 有必要的与开户时留存的影像资料进行比对。 审核通过，综合交易岗在融资融券系统中录入：上海产品在 “产品-上海市场-订单管理 -融资融券-买券还券”录入委托；深圳产品在 “产品-深圳市场-订单管理 -融资融券-买券还券”录入委托。委托录入时注意核对客户编号、信用产品，客户要求的价格类型、证券代码、价格、委托数量。委托完成注意检查委托是否成功，未成功的重新委托。5.5.3

24、 撤单：客户将证券委托买单 客户联在撤销栏目填写相应的撤销委托要素并签字后交还至营 业部综合交易岗。营业部综合交易岗在融资融券系统为客户相应的委托进行撤单操作上海产品 “产品-上海市场-订单管理-融资融券 -买券还券”选择查询撤单深圳产品 “产品-深圳市场-订单管理-融资融券 -买券还券”选择查询撤单，选中需要撤单的项，点委托撤单按钮完成。委托完成注意检查委托是否成功，未成功的重新委托。5.6.对帐查询5.6.1 公司提供热自助、网上交易等客户自助终端及柜台对帐查询服务。柜台打印对帐单客 户需要提供以下资料：个人客户应当提供下列资料：客户基本资料。机构客户应当提供下列资料：客户基本资料5.6.

25、2 营业部综合交易岗审核投资者提供的材料并经交易部主管复核通过后，进入融资融券 系统“融资融券统计查询 -报表管理融资融券交割对帐 ”输入投资者帐号及对帐日期进行 打印，打印完成交客户。5.7.担保物返回 5.7.1 担保物返回的前提是客户只有在保证金比例超过 300% 的时候允许转出超过部份的担 保物。客户转出现金担保物通过银行转帐方式转取担保物。证券担保物通过“ 融资融券 -担保物返回 ”功能菜单返还。5.7.2 银证转帐返回现金担保物1) 客户通过营业部临柜办理采用银证转帐方式将担保现金转出保证金帐户，具体 操作流程如下：客户携身份证及相关文件到营业部临柜，客户填妥银证转帐申请单个人客户

26、申请提交保证金或担保物，应当提供下列资料：客户填妥的银证转帐申请单客户基本资料。填妥的银证转帐申请单 ；机构客户申请提交保证金或担保物应当提供下列资料：客户基本资料。(2)综合交易岗对客户委托合法、合规性进行检查，审核时特别注意：证件是否与所要求提供的资料一致，与委托人是否相符，委托单记录是否完整无误，必要时与投资者开户留存的 影像进行比对。审核通过以后营业部综合交易岗在融资融券系统“ 资金 -银行转帐银行转帐99 取。银行转帐 ”中录入客户提交担保物委托。银行转帐特别注意：币种种类、资产帐号、资金密码、银行代码、存限方式选择委托完成后注意检查委托是否成功，未成功的重新委托。5.7.3 证券担

27、保物返回1) 客户通过营业部临柜办理返回可充抵保证金的担保物证券按以下流程操作：客户携身份证及相关文件到营业部临柜，客户填妥证券划转委托单个人客户申请提交保证金或担保物，应当提供下列资料：(1)客户填妥的证券划转委托单(2)客户基本资料。机构客户申请提交保证金或担保物应当提供下列资料：(1)填妥的证券划转委托单 ；(2)客户基本资料。2) 综合交易岗对客户委托合法、合规性进行检查，交易部主管复核。审核时特别注意：证件是否与所要求提供的资料一致，与委托人是否相符，委托单记录是否完整无误，必要时与投资者开户留存的影像进行比对。审核通过以后营业部综合交易岗在融资融券系统融资融券 -客户资产管理 -担

28、保物返回 中录入客户提交担保物委托。 委托时注意转出的融资融券资产帐户和转入普通证券资产帐户及过户股数的正确性。委托完成后注意检查委托是否成功，未成功的重新委托。5.8 直接还款5.8.1 客户携相关文件通过临柜办理直接还款业务按照以下流程操作： 个人客户申请应当提供下列资料：(1).客户基本资料 (2).填妥的直接还款单机构客户申请应当提供下列资料：(1).填妥的直接还款单 ；(2).客户基本资料。5.8.2 综合交易岗对客户委托合法、合规性进行检查，交易部主管复核。审核时特别注意：证件是否与所要求提供的资料一致，与委托人是否相符，直接还款单记录是否完整无误，必要时与投资者开户留存的影像进行

29、比对。审核通过以后营业部综合交易岗在融资融券系统 融资融券 -客户资产管理 -直接还款 中录入客户帐号及相应的还款金额。委托时注意客户帐号及还款金额。委托完成后注意检查委托是否成功，未成功的重新委托。6. 质量记录证券划转委托单 证券委托买单 证券委托卖单 银证转帐申请单 直接还款单附件一:西南证券股份有限公司证券划转委托单转入资金账户或证券账户转出资金账户或证券账户账户名称账户名称证券名称证券代码证券数量备注确认栏本人对以上事项确认无误，请营业部办理。客户签字（章）：备注栏：日综合交易岗:复核:审核:年 月咨询电话（营业部）投诉电话（公司）：附件二:西南证券股份有限公司 委托买单（一式两联）编号:买 入 委 托姓名资金帐号（或证券帐户）代理人递单时间年月日时分证券代码证券简称限价数量备注融资买入买券还券撤 单撤单时间撤单结果（注明“已撤”、“部份撤销股”、“委买已成交”字样）时分撤单经办客户签字:委买经办：客户须知:4、该委托单所报委托仅在当日交易时间内有效。5、因无效委托造成的损失，投资者自行负