工作计划企业内部财务管理制度范本

1、企业内部财务管理制度范本企业内部财务管理制度范本公司内部财务管理制度一、会计岗位职责1、贯彻执行国家颁布的有关财务制度、严格按照会计法进行计账、算账、报账，规定，严格财经纪律，做到手续完备、内容真实、数据准确、账目清晰。2、负责编制公司年度财务计划；编制月、季、年度会计报表及有关说明，每月 10 日前向公司领导及时、真实、准确地报送会计报表，完整地反映财务状况，并按季度进行财务分析。3、负责会计核算，特别对应收、应付等往来账要及时清算和催收；定期对固定资产、低值易耗等财产物品进行盘点，做到账帐相符，账实相符，发现不符，必须查明情况及时汇报。4、负责公司的资产管理和各项财产的登记、核对、抽查与调

2、拨，按规定计算折旧费用，确保资产的资金来源。5、妥善保管会计凭证、会计账本、会计报表等档案资料。6、完成上级领导交办的其它工作任务。二、出纳岗位职责1、负责现金及银行转账票据的收付，不得积压，按时将现金送存银行。2、严格遵守现金管理制度，库存现金按规定限额执行，不得挪用、不得以白条抵库、不得坐支营业款。3、根据会计人员签章的收、付款凭证，按款项的审核批准制度办理企业内部财务管理制度范本收付。4、开据支票，办理汇款时要按公司的财务管理制度办妥有关手续，不符合规定者予以退回。5、填制有关收入、支出的会计凭证、登记银行存款、现金出纳日记账，保证账款相符。6、负责保管未签发的支票，支票本及已签发的支票

3、存根联。7、负责职工每月工资、奖金以及各种福利待遇的审核和发放。8、结合公司的业务实际情况，每月汇总收付款凭证并将凭证交会计登记明细账。9、每月 10 日前，将上月银行存款日记账与银行对账单逐笔核对，编制银行余额调节表。10、每月底将银行存款余额、 营业收入及本月、 本年累计额报告总经理及法人代表。11、妥善保管保险柜钥匙，密码不得泄露及外传。12、完成上级领导交办的其他工作。三、固定资产的管理规定1、公司的固定资产，包括机器设备、车辆、家具、电器、其他设备等，其财务管理和计提折旧，由财务室负责。2、每年年终必须进行一次固定资产盘点，做到实物和账表记录相符，核算资料准确。对固定资产遗失、损坏的

4、，要查明原因，明确责任，做出适当处理。3、购置固定资产，必须有经批准的购置计划；购置时，经领导批准，企业内部财务管理制度范本可借用限额支票在计划范围内使用。4、购置的固定资产报销时按财务制度审批程序进行。四、印章使用的管理1、公司印章包括公章、财务专用章、法人代表章、合同章等。公章由行政管理部指定专人负责保管，财务专用章、法人代表章、合同章由财务室专人负责保管。2、保管人员必须坚守职责，未经领导批准，不得将印章带出办公室，不得私用，不得委托他人代管3、保持印章使用的严肃性。各类印章只限使用在正式公文、函件上，严禁在空白介绍信上盖章。印章使用必须做到用章登记。五、公司员工差旅费的规定1、职工因公

5、出差，按财政部有关文件规定，一律乘座汽车、火车，可购硬卧车票。 如因特殊情况需乘飞机者， 必须报总经理批准方可乘座，否则不予报销。2、在途补助。乘座汽车和火车每人每天按50 元补贴，乘座长途汽车5 小时及以上的，可按在途标准补贴50 元。3、员工每人每天按100-120 元标准住宿，出差住宿按天数计算；副总经理以上实报实销，所住宾馆不得超过三星级。4、住勤伙食补贴，每人每天50 元标准。5、市内交通以实报实销。6、公差人员报销差旅费，必须在回公司三天内办理报销手续、缴还企业内部财务管理制度范本预借差旅费，否则作为挪用公款处理。六、物资采购规定1、各部门根据每月物资的消耗率、损耗率进行预测，于每

6、月初编制采购计划和预算，报财务室审核。2、计划外采购或临时增加的项目，也要制定计划或报财务室审核。3、财务室对各部门采购计划和预算进行审核，经审核的计划交行政部门监督实施。4、采购价值在 1000 元以上的物品要有2 人以上共同办理； 大宗用品或长期需用的物资， 必须向 3 家以上供应商摸底询价， 并签定供货协议。5、计划外和临时少量急需品，需经总经理批准后，方可采购。6、转账支票结账一般由出纳根据采购人提供的准确数字或单据填制转账支票。若由采购人领空白转账支票与对方结账的，转账支票必须限额。七、公文及合同的管理规定1、以公司名义向外发送的正式文件需经部门经理审阅，总经理签发。2、以公司名义对

7、内、对外签定的合同，统一由财务室负责办理，并在办理完毕后将原件分类存档，以便随时备查。八、财务审批、报销规定1、公司各部门应根据工作需要，事先拟订支出计划，报总经理同意后，再由经办人按规定办理借支或报销手续。2、公司员工报销，需下列审批程序：经办人部门经理签字总经企业内部财务管理制度范本理签字出纳付款。3、公司各部门所需报销的款项时间不能超过三天，逾期不予报销。4、公司各部门预支款项，不得超过一个月，超过一个月后自动在当月工资中扣除。5、上述开支的必须支出，如果总经理不在，需经电话请示总经理同意后，方可予以支出，待总经理回到公司后再予补签。6、员工个人因私借款一律不予批准。九、借款管理规定1、

8、员工因公借款：借款人员凭审批后的借款条按批准额度办理借款，办理完毕5 个工作日内办理销帐手续。2、其他临时借款：如业务费、周转金等，借款人员应及时报账，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。3、各项借款金额超过5000 元应提前一天通知财务部备款。4、借款销账规定：（1）借款销账时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销账；（2）借领支票者原则上应在5 个工作日内办理销账手续。5、借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还者转为个人借款从工资中扣回。利辛县华康机械有限公司xx-9-1 篇二 :公司内部财务管理制度(范本 )公司内部财务管理制度

9、第一章总则企业内部财务管理制度范本为了规范我矿财务管理和会计核算，不断促进企业财务工作的标准化、规范化和制度化建设， 全面提高我矿综合经济管理水平及经济效益，依照会计法、企业财务通则和企业会计准则及企业会计制度的基本原则，结合煤炭行业生产经营实际制定本制度。第二章财务管理基础工作一、会计岗位职责1、贯彻执行国家颁布的有关财务制度、严格按照会计法进行计账、算账、报账，规定，严格财经纪律，做到手续完备、内容真实、数据准确、账目清晰。2、负责编制公司年度财务计划；编制月、季、年度会计报表及有关说明，每月 10 日前向公司领导及时、真实、准确地报送会计报表，完整地反映财务状况，并按季度进行财务分析。3

10、、责会计核算，特别对应收、应付等往来账要及时清算和催收；定期对固定资产、低值易耗等财产物品进行盘点，做到账帐相符，账实相符，发现不符，必须查明情况及时汇报。4、负责公司的资产管理和各项财产的登记、核对、抽查与调拨，按规定计算折旧费用，确保资产的资金来源。5、妥善保管会计凭证、会计账本、会计报表等档案资料。原始凭证须经有关人员审核后，在保证合法、合格情况下方可录入，凭证号应避免重号、漏号、断号。二、出纳岗位职责1、负责现金及银行转账票据的收付，不得积压，按时将现金送存银企业内部财务管理制度范本行。2、严格遵守现金管理制度，库存现金按规定限额执行，不得挪用不得以白条抵库、不得坐支营业款。3、根据会

11、计人员签章的收、付款凭证，按款项的审核批准制度办理收付。4、开据支票，办理汇款时要按公司的财务管理制度办妥有关手续，不符合规定者予以退回。5、填制有关收入、支出的会计凭证、登记银行存款、现金出纳日记账，保证账款相符。6、负责保管未签发的支票，支票本及已签发的支票存根联。7、负责职工每月工资、奖金以及各种福利待遇的审核和发放。8、结合公司的业务实际情况，每月汇总收付款凭证并将凭证交会计登记明细账。9、每月 10 日前，将上月银行存款日记账与银行对账单逐笔核对，编制银行余额调节表。10、每月底将银行存款余额、 营业收入及本月、 本年累计额报告总经理及法人代表。11、妥善保管保险柜钥匙，密码不得泄露

12、及外传。三、财务科长职责 企业内部财务管理制度范本.1、认真贯彻国家有关财务法律、法规和制度，教育引导工作人员正确处理管理与服务相统一的关系。2、参与企业经营成本决策，完成股份公司下解的各项经济指标。企业内部财务管理制度范本3、负责财务科全面工作。执行国家上级部门财经、法纪、廉洁自律。4、主管企业财务开支、工资资金管理、维简资金调度，财务会计责任工作。5、负责月度财务收支计划，月度财务成果及经营成本分析。6、负责定期不定期向领导和职工代表会报告各项财务开支成本执行情况。7、搞好与上级各主管部门业务协作关系。8、完成矿领导交办的其它工作任务。抓好财务科内部其它工作，组织决定对职工各种奖惩。四、印

13、章使用的管理1、公司印章包括公章、财务专用章、法人代表章、合同章等。公章由行政管理部指定专人负责保管，财务专用章、法人代表章、合同章由财务室专人负责保管。2、保管人员必须坚守职责，未经领导批准，不得将印章带出办公室，不得私用，不得委托他人代管3、保持印章使用的严肃性。各类印章只限使用在正式公文、函件上，严禁在空白介绍信上盖章。印章使用必须做到用章登记。五、财务开支、物资采购审批规定（一）财务开支审批人员、权限程序1涉及财务开支的审批对象实行总经理“一支笔”签批制。副总经理审批 5000 元以内额度的各项经营性财务开支对象。超过 5000 元以上项目提交矿党政会计审定后由总经理签批，总经理外出，

14、支付紧急企业内部财务管理制度范本的由委托主持经营工作的矿级领导审批、签字和电话申请。2、公司员工报销，需下列审批程序：经办人部门经理签字总经理签字出纳付款。（二）、各项开支，本着严格管理，节约使用的原则进行控制及审批。1、材料物资采购，严格材料物资采购的计划管理，各单位应根据生产经营计划安排及生产经营实际需求，提出材料物资采购的申请计划，经供应部门门审批、汇总，报请副总经理审批后，统一由供应部门门负责采购，货到由技术人员签字，保管人员验收入库后，由副总经理签批，财务科办理资金支付。2、计划外采购或临时增加的项目，也要制定计划或报财务室审核。3、财务室对各部门采购计划和预算进行审核，经审核的计划

15、交行政部门监督实施。4、计划外和临时少量急需品，需经副总经理批准后，方可采购。5、物资采购价值超过5000 元，要有 2 人以上购买， 卖方要求付现金的，必须由财务室审查，经批准后，方可付款。6、采购人员采购费用必须在次日办理报销手续，由主管经理签字，总经理批准后，方可报销。 如总经理不在，由主管经理审查单据交往财务室挂账保管，待报销。六、公文及合同的管理规定1、以公司名义向外发送的正式文件需经部门经理审阅，总经理签发。2、以公司名义对内、对外签定的文件由办公室人员管理，接收上级领导和主管部门签订的合同协议统一由财务室负责办理，并在办理完企业内部财务管理制度范本毕后将原件分类存档，以便随时备查

16、。七、计算机系统使用管理1、电算化系统运行环境及操作环境参数设定后，未经财务科负责人批准，任何人不得实施改动。2、用于会计核算的计算机属专机专用，非指定人员未经允许不得使用，指定人员不得将专机作其他用途。3、任何人员不得直接打开数据库文件，随意增、删、改数据。4、服务器操作应建立操作登记簿，记录操作人、操作内容及时间。5、软件操作人员要按其工作性质、内容、操作权限设置密码，并定期更换新的密码。6、操作人员必须严格按规定步骤开关机和按程序要求安全进入或退出软件系统。八、固定资产的管理规定1、实行固定资产统一协调与分级归口相结合的管理方法，建立健全固定资产使用单位岗位责任制。做到层层负责任，物物有

17、人管，使固定资产的安全保管和有效利用得到可靠保证。2、建立固定资产卡片进行统一管理，固定资产在使用时的大修理、折旧计提、内部转移、停用等都应在卡片上进行登记， 报请批准报废，调出后，应及时进行卡片注销。3、在购入固定资产及在建工程完工交接时，财务科门应参与现场验收、鉴定，主要参与固定资产及工程项目的合同，发票验收单、形象进度、竣工报告等资料的整理及资金使用情况的监督。企业内部财务管理制度范本4、固定资产的使用应根据其性能，安排熟练工人上岗操作，严格执行设备使用操作规程，建立健全设备运行台帐及维护检修记录。5、财务科门经常与各分管部门查对帐卡，以帐对卡，以卡对物，达到帐、卡、物三相符。6、各分管

18、部门组织固定资产的修理，应加强计划性，事先做好固定资产修理的计划和各项准备工作。在修理过程中要注意节约修理支出，合理地节省修理时间，以提高固定资产的利用率。九、材料、存货、低值易耗品的管理1、供应部门门根据本矿生产经营的实际要求，认真核定各种材料的合理库存量，认真执行材料发出限额、定额制度。2、所有材料存货应按实际成本价（不含税价） ，按照移动加权平均法进行入库计价，发出并登记帐薄。3、低值易耗品归口建立领用、使用台帐，管理部门的低值易耗品统一由办公室进行台帐登记管理，并负责清查盘点， 财务科行使监督职能。十、公司员工差旅费的规定1、职工因公出差，按财政部有关文件规定，一律乘座火车，可购硬卧车票。如因特殊情况需乘飞机者，必须报总经理批准方可乘座，否则不予报销。若需乘船可购四等舱船票。 矿上工作人员因工下山需经办公室主任同意批准，登记签名方可下山。2、办事处人员不出永胜县住宿费用，一律不予报销，矿上工作人员下山住宿宾馆，需经主管领导同意批准后，实报实销。企业内部财务管理制度范本3、办事处住勤伙食补贴每月4000 元。矿上工作人员下山伙食补贴，每天