某公司审计部经理述职报告

1、? ? ? ?某公司审计 ?部经理述职 ?报告 总经?理述职报告 ?各位领导： ?一年来，在?公司领导的?亲切关怀和?指导下，我?在审计部经?理的岗位上?，带领审计 ? 部的全体同?仁严格按照?年初制定的?审计计划，?紧紧围绕公?司提出的 ?加大核查、 ?审 核、监管?力度，确保?各项制度深?入落实 这?一工作目标?，积极主动?地在公司内?部开 展了审?计工作。经?过全体同志?们的共同努?力，取得了?一定成绩， ?主要表现在 ?：?1、?从公司内审 ?工作的开展 ?上实现了由 ?原来的浅层 ?次、窄领域 ?的简单审计 ?向 多方 位、 ?宽领域的综 ?合审计的转?变，实现了 ?从创建到各?项工

2、作得以 ?健康发展的?良性过 渡。?2、?从个人的工 ?作能力发面 ?，实现了从 ?最初的不了 ?解、不熟悉 ?，工作过分 ?谨 慎小 心， ?甚至有些领 ?域不敢介入?，到现在能 ?大胆的、全?面的开展工 ?作的转变。 ?可以说经 过?一年的努力?，我现在已?经全部融入?到了这个充?满活力、朝?气的大家庭?中，但这与 ? 领导对我的 ?期望和要求?还存有较大?的差距。不 ?过我相信有?公司领导的 ?信任，有在?座 的各位部 ?门经理的大 ?力支持，再 ?加上我们全 ?体审计人员?的勤奋工作?，公司的内 ?审工 作一定?能一年会比?一年有起色?。同时也会?能得到公司?领导和同志?们的认可及 ?

3、。下面 我从?三个方面汇 ?报工作：?一、 2?0XX 年?的主要工作 ?1?、严格审计?的纪律和制 ?度审计部?是一个新设 ?部室，领导 ?寄予我们厚?望，同志们? 也关注着我 ?们的发展， ?我深知责任?重大。为了 ?使内部审计?工作在公司 ?管理中得以?顺 利开展， ?审计部在成?立后的第一 ?次全体会议?上，就根据?制定的年度?工作计划， ?并结 合内部?人员的具体?业务能力， ?本着既要明?确各自岗位?职责，还要?坚持分工不 ?分家的 原则?，进行了内 ?部分工。并?从工作纪律 ?、工作作风?、工作态度 ?、工作形象?和工作结 果?等五个方面?提出了具体?的要求。这?些基础工作?的进

4、行，为?我们全年工?作的顺利展 ? 开打下了扎 ?实 的基础。 ?2、?积极开展对 ?驻外分公司 ?财务管理的 ?监督和评价 ?临沂狮玛 ?公司是我公 ?司至今唯 一?一家对外独?立开展经营?业务的驻外?分公司，年?生产各种复?合肥近 40?000吨， ?加上 销售总?公司的肥料 ?，2017?年销售收入 ?已经突破了 ?一亿元，公 ?司的资产总 ?额也达到 了1?000多?万元。但是?由于种种原?因，该公司?一直没有建?立起完整、 ?严密的内部?核 算管理制 ?度，从而使?会计信息的 ?反映带有很?大的不真实?性，也给总?公司的财务?管理 带来了?一定的风险?性。根据公?司领导的要?求，我们

5、在?对其会计核?算进行检查 ?审核的 同时?，先后分两 ?个阶段对该?公司的财务 ?管理进行规?范、核查。 ?第一阶段是?参照总公 司?的相关制度?，帮助该公?司制定其内?部的财务管?理制度，建?立健全仓库?管理的工作 ? 流程，健全 ?会计核算的?账簿体系， ?规范会计核 ?算程序，建?立严格的、 ?定期的会计?报 告制度。 ?第二阶段，?对规范后的 ?会计核算制?度，实施正?常的审计检?查，通过这?一系 列工作?，规范了该?公司核算制?度的同时， ?也教育了会?计人员，增?强了他们做 ?好工作 的责?任心，起到 ?了很好的效?果。?3?、严格费?用报销规定?，严格费用?审核 今年?是我公司

6、各?种费用报销 ?新规定出台?的 第一年， ?旧的报销程?序和标准对 ?审计工作影?响很大，突?出反映在人?们的认识上?。审 计是执?行各种规章?制度的前沿?，审计人员?就是把这个?关口的，将?不符合规定 ?的支出 堵在?这个关口之 ?外，是我们?审计人员的 ?责任。我们?从一开始的 ?单纯的业务?费用审核 逐?步扩大到后?勤的费用审?核、生产车?间工资的审?核、装卸费?的审核、车?间修理费的 ? 审核等，基 ?本上包括了?所有的支出?。为了保证 ?这一工作的?质量，我们 ?利用可利用?的 一切时间 ?，组织学习 ?公司出台发 ?布的新规定 ?， 新同志为 ?了尽快提高 ?自 己的技能 ?，主

7、 动请教?老同志，并?对要点及时?做好笔记， ?所作的这一?切都为做好?这项工作打 ?下了良 好的?基础。一年 ?以来，尽管?我们对费用 ?的审核量上?不断增大， ?但基本上没?有出现有 问?题的审核， ?从而有效的 ?配合了公司 ?的财务管理 ?工作。?4、利用?一切可利用?的机会，为 ?领导提供市?场监管信息?根据公司?领导的安排?，今 年，我?先后到河南?和省内的几?个市场。针?对市场反映?出的问题， ?进行了核查 ?，并结 合核?查进行了市 ?场调研，这?也是审计部 2?0XX 年?工作计划的?一项基本内?容。核查 中?，我们昼夜?兼程，为了?把问题核查?清楚，把市?场调研准确?，每到

8、一处?都积极地与 ? 客户沟通， ?多方收集市?场信息资料?，这一切都 ?为我们后期?报告的撰写 ?积累了丰富?的 第一手资 ?料。先后两?次的市场走 ?访，形成了?近万字的报?告，把问题?找准了，建?议提 对了， ?得到了公司 ?领导的肯定 ?和客户、业 ?务人员的好 ?评。?5?、工业园?区建设项目?的结算工作?已接近尾声 ?根据工作?计划，并经 ?公司领导批?准 后，组织 ?了对工业园?区建设项目 ?施工单位报?价的核对及?园区设备计?价等工作。 ?园区 项目建?设跨度长、 ?项目多、投?资大、施工?单位多、资?料零散，我?们通过努力 ?一一克 服了?这些困难， ?截止到 10?月底这项

9、工 ?作已基本结?束。此项工 ?作的顺利开?展，既较 好?的维护了我?们金正大公 ?司的对外形 ?象，也为公 ?司取得了可 ?观的经济效 ?益。 ?6?、应收账?款的回收工?作进展顺利?按照工作 ?计划，组织?了应收账款 ?的回收工作?。 为了使这 ?项工作做得?扎实有效， ?在公司财务?部的通力配?合下，首先?对截止到 20?17 年 12?月 31日?之前的应收 ?账款进行了 ?梳理，并根 ?据内部的落?实情况编制 ?了账龄分析 ? 表。本着先 ?清没有问题?的客户这一?原则，组织 ?实施了清查?、清收工作 ?。截止到今?年 10月底?，共清收账?款 1763?90元，较?好的维护了?公司

10、的合法?权益。?二、 工?作中存在的 ?不足?1、审计?工作还存在?盲点，如对 ?经济合同的?审查。 ?在企?业经营活动?中产生的各?类经济合同 ?是企业经营?管理的一项 ?重要内容。 ?实施有 效的?经济合同审 ?核也是内部?审计的一项 ?重要工作。?早在审计部 ?成立之初就?制定出了 要?建立有效的?的合同管理?机制的工作?计划，提出?了要全程参?与施工合同?、大型设备 ? 及物资采购 ?合同的拟定?、评审乃至?签订的建议 ?和目标，并?要求与有关 ?科室、部门?共 同配合对 ?合同的主要?条款和要素 ?进行评审、 ?会签，以达?到签订的所?有合同都满?足可 行性、 ?合法性、效?益性的要

11、求?，并对合同?的执行情况?进行全过程?跟踪监督。 ?但是由 于种?种原因，特 ?别是我自身?的努力不够 ?，这项工作?至今也没有 ?开展起来， ?形成了审 计?工作的一个?盲点。（今 ?年我向公司 ?提出了要成 ?立合同管理 ?领导小组的 ?建议） ?2、审?计工作还不?够深入、细?致; 审计?工作是一项 ?政策性、专?业性很强的 ?工作。在 内?部审计工作?当中，既要?本部门积极?主动，也需?要其他科室?部门的合作?，更需要按 ? 公司计划进 ?行。但是一?年来可能由?于我对公司 ?要求的理解?方面还存在 ?差距，导致?了 我们工作 ?中经常表现 ?出依赖性大 ?、主动性差 ?和开拓性不?

12、高的弱点。 ?针对工作中 ?反映 出的三?性，我又详 ?细的找出了 ?工作中存在 ?的二十个问 ?题（见附表 ?） ?3、审计的?职能有待加?强 回顾一?年来我们的 ?审计工作，?往往理顺性 ?、规范性的?成 分多，审 ?计评价的成?分少。之所 ?以出现这种?现象与我的?思想认识有?关，更与我?开拓 意识不?强有关。我?一直认为这?只是刚开始?，一切还不?规范，审计?工作头绪比 ?较乱， 等理?顺好了以后 ?的审计工作?也就好开展 ?了。正是这?种思想的存 ?在，使我们?在工作中 无?形的淡化了?审计的职能 ?。? 4?、本部门的?人员对公司?开展的各项?活动参与不?够积极审计?部成立之初?，

13、从对公司 ?内开展内部 ?审计工作项?目存在不确?定性及为公 ?司节约人力?资源的角度 ?考虑，组架?不 大。可这 ?样一来，在?保证正常的 ?费用审核和?工资审核的?前提下，再?应对其他活?动 时，人员 ?就显得紧张?了。特别是 ?下半年园区?建设工程结?算核对工作?开展以来， ?审计 部内每?名成员的工?作都无形中?加重了，再?参加公司举?行的活动时?就显得力不 ?从心 了，所?以对公司下?半年特别是?进入三季度?后组织的活?动，我表现?得不是很积 ?极，或 多或?少的影响了 ?整体的活动?效果。?三、20?17年的工?作计划 20?17年审?计部的总体?工作目标是?：?在 2017?年审

14、计工作 ?在公司经营 ?管理中取得 ?了重大突破?的基础上， ?积极主动地 ?开展 企业的?效益审计， ?加强对公司?财务管理及?会计资料的?审计，评价?其真实性、 ?合规性 及效?益性。充分 ?发挥审计的?监督职能、 ?评价职能和?管理控制职 ?能。在具体?的工作 中， ?进一步调整 ?工作思路，?重点是要把 ?审计工作的?重心前移， ?将事后审计?同事前、 事?中审计并重?，努力使审 ?计的批判性 ?、保护性和 ?建设性的作 ?用得到最大 ?程度的发 挥?。为公司的 ?二 次创业目 ?标的实现做 ?出应有的贡 ?献。?具体的?工作有以下 ?六个方面： ?1、?继续做好费 ?用及工资的?审核

15、 这项?工作做好了?，就体现了 ?审计是企业?经济卫士 的?作用。201?7年由于?我们非常注?重与财务部?的交流与沟?通，这项工 ?作开展得还?是 比较顺利 ?的。特别是?对车间及装 ?卸队工资的?审核结果上?墙制度，既?体现了审计?的公 正、公?开、公平， ?也从某种程?度上对管理?者起到了警?示作用。 ?2、重?点对公司基?建项目进行?审计企业?的基建工程?既是一个投?资大的地方 ?，也是 一个?容易出问题?给企业造成?损失的地方?。参照 20?17三季度?以来我们进?行的工业园? 区基建项目 ?的工程验收?、施工单位?报价核对的 ?工作，虽然?过程很顺利 ?，也维护了?公 司的合法 ?

16、权益，但是?这只是浅层 ?次、简单的?、事后的审?核，并不能?很好的体现?内部 审计对?投资项目的?管理监督的?作用。20?17年我们?要保证不仅 ?从形式上，?还要在内 容?上对基建项?目进行全方?位的整体监?督审计，积?极争取总公?司及相关部?室的配合， ? 努力做到从 ?项目立项、 ?工程投标、 ?施工队伍选 ?择及具体施?工合同的签 ?订、施工过?程 中项目的 ?变更签证、 ?建筑材料的 ?选定和价格 ?的确定，直?至竣工决算?的全过程参 ?与， 为审计?工作能深入?细致的开展?打下基础， ?绝不只做最?后收方工作?的随从者。 ?3、?积极开展对 ?公司财务信 ?息的核查与 ?审计 2

17、01?7年制定?的内部审 ?计工作规定 ? 中已经明 ?确规定了要?定期开展对 ?公司财务活?动的审核任?务。但由于?我没有把主?要精 力放在?这项工作上?，所以很难?对公司的财?务管理作出?正确的评价?，也没能为 ?公司领 导提?供过有效的 ?管理信息。 2?0XX 年?我们审计部?将每季度对?公司的财务?收支凭证审? 计一次，重 ?点监督检查?各项制度的?执行情况和 ?会计处理情?况。全年分 ?两次对总公?司 的经济效 ?益进行全面 ?的审计，评 ?价其真实性 ?、合理性及?有效性，努?力为公司决 ?策层 提供及?时有效的财 ?务状况和公 ?司经营管理 ?情况的信息 ?。?2017?年我们

18、还要?加强对生产?一线成本核 ?算的监管，?全年计划对 ?每一个生产?车间进 行一?次全面的成 ?本核算管理?的核查，以 ?帮助生产车?间严格 成?本核算制度?，减少浪 费?、增加收入 ?。（1?）审查产?品的生产是 ?否是按计划 ?生产的，是 ?否有审批手 ?续。 ?（2）原材?料的耗用数?量是否是真?正的耗用， ?有无出库单?，出库单的 ?办理是否严?格 按手续， ?程序是否合?规，包装物 ?的耗用是否?与产量一致?。（?3）生产产?品的成本计?算是否正确?，包括直接?材料、直接?人工、燃料?、动力等是 ? 否有依据手 ?续，并要与?计划消耗数?量相比较， ?找出节、超?原因?（ 4）设备 ?的保养保护 ?。?4?、继续做好?对驻外分公?司的制度执?行和经济效?益的审计 ?在即将过去?的一年里这? 项工作我们 ?开展得比较?顺利，20?17年我们?要在这个良 ?好开端的基?础上继续做?好这 项工作?，每季度对?驻外分公司?的财务收支?和制度执行?情况进行审?计，全面反 ?映其现 金流?转及经济效