石油化工公司内部控制手册第部分业务流程B,信息批露业务流程制度范本格式

1、一、业务目标1经营目标1.1信息披露真实、准确、完整、及时、公平。2财务目标2.1财务报告披露真实、准确、完整。3合规目标3.1二、满足境内外监管机构的要求，保护股份公司、股东、债权人 及其他利益相关人的合法权益，维护股份公司的良好形象。 业务风险1经营风险1.1信息披露不真实、不准确、不完整、不及时、不公平 ,导致股 份公司形象受到损害，生产经营受到影响。2财务风险2.1财务报告披露不真实、不准确、不完整。3合规风险3.1信息披露未满足境内外有关法律法规和上市地证券交易所 的信息披露规则，股份公司和董事、监事、高级管理人员及 财务负责人受谴责或处罚。股份公司股东、其他利益相关人 对股份公司或

2、董事、监事、高级管理人员及财务负责人提起 诉讼。三、业务流程步骤与控制点1定期报告定期报告是指股份公司根据上市地监管机构的要求， 在指定时间内披露的年度报告 （及与之相对应的按美国 SEC 要求提 交的 20-F） 、中期报告和季度报告。1.1 定期报告的草拟1.1.1 董事会秘书局会同财务部制订出定期报告编制和披露工作计 划。1.1.2 公司相关职能部门按照披露工作计划及相关规定向董事会秘 书局提供相关资料。 董事会秘书局按照相关法律法规和上市 地监管机构的规定编制定期报告初稿。1.2 完成报告审定稿1.2.1 公司执行董事或董事会秘书对定期报告初稿进行审核，各相 关部门按照审核意见补充、更

3、新资料。董事会秘书局修改初 稿，并报公司董事长审定后形成定期报告审定稿。1.3 审批报告1.3.1 召开审计委员会，审议定期报告，形成审阅意见。1.3.2 召开董事会会议，审议定期报告，形成决议文件。1.3.3 董事及高级管理人员对定期报告签署书面确认意见。1.3.4 监事会对定期报告提出书面审核意见。1.4 发布报告并报送监管机构1.4.1 董事会秘书局根据董事会意见，完成定期报告，于规定时间 将报告全文和摘要（报纸稿）、相应决议文件及交易所要求 报送和披露的其他文件报送交易所， 并于规定时间在指定报 纸、网站披露并按规定报送相关证券监管机构备案。2 临时报告流程2.1 重大信息的收集和内部

4、报告2.1.1 分 （子 ）公司按照信息披露制度须予披露的事项， 应及时上报总 部对应的职能部门， 职能部门审核确认后及时报董事会秘书 局。2.1.2 董事、监事、高级管理人员、各职能部门、公司控股股东和 实际控制人及持股 5% 以上的股东在知悉重大事项或其他须 予披露的事项后应尽早通知董事会秘书局。2.1.3 发生按照上市地监管规则或监管机构要求或公司认为需要披 露的重大事项时， 董事会秘书局应当及时向相关各方了解情 况，收集信息，并报告董事会秘书。2.2 临时报告的草拟2.2.1 董事会秘书组织临时报告的披露工作。董事会秘书局根据实 际情况组织相关部门草拟临时报告。 监事会发布的临时报告

5、由监事会办公室草拟。2.3 临时报告的审批2.3.1 对于无须经董事会审批的事项，由董事会秘书审批后披露。 监事会发布的临时报告，由监事会审批后披露。 对于须经公司董事会、监事会和 / 或股东大会批准的事项， 按照公司章程及议事规则的规定履行相应的审批程序后进 行信息披露。2.4 发布报告并报送监管机构2.4.1 董事会秘书局负责将临时报告报送境内外证券交易所，于规 定时间在指定报纸、网站发布，并按规定报送相关证券监管机构备案。3 自愿性信息披露对于不涉及敏感财务信息和商业秘密、但可能对股东和其 他利益相关者决策产生较大影响的信息，包括但不限于公 司发生的重大活动如新闻发布会、签字仪式、开工庆

6、典等， 以及公司发展战略、经营理念、生产经营、工程建设、科 技进步、重大合资合作等方面的信息，公司可进行自愿性 的信息披露，公司实行发言人制度，负责向媒体发布日常 信息。3.1 披露内容的编制3.1.1 董事会秘书局会同相关部门编制对外披露的材料，包括但不 限于新闻稿，统一对外披露口径。相关部门负责人对提供的 资料签字确认。3.2 披露内容的审核3.2.1 董事会秘书、证券事务代表或公司指定的其他人士审核对外披露的信息。3.3 对外披露3.3.1 公司发言人或指定人士按照统一口径对外披露相关信息，董 事会秘书局可根据需要将信息披露文件载于公司网站。四、 相关制度目录（制度后标号为内部控制手册配套规章制度 汇编目录索引号）1 中国石油化工股份有限公司章程及附件-1.1.22 中国石油化工股份有限公司信息披露制度 （ 2007