AP费用预算操作手册

1、AP费用预算操作手册 User Manual 第五章 成本中心費用計劃 第一節 成本中心計劃創建 概論 一、流程目的 將收到的各 公司預算資料中 直接人工、變 動製造費用、固 定 製造費用、銷售費用、管理費用等費用科目金額依照成本中心 之劃分輸入系統，作為我們的資料。 二、作業時點 完成各費用預算資料幷依照成本中心劃分後（系統外）時即可 將其資料輸入到系統中。 三、流程說明 1、在每年度及即將開始前，必須先建立各公司營運預算資料，其中依照其產 能、銷售預計、過去歷史資料完成 直接人工、變動製造費用、固定製造費 用、銷售費用、管理費用等費用科目預計金額，于系統外完成資料的建立。 2、由于系統設計

2、費用預算係參照成本中心劃分法建立資料，因此系統外完成 的資料必須再加工建立各成本中心費用資料 ，幷判斷其成本中心分攤依據。 3、將完成之系統外資料輸入到系統中。 A CCENTURE2 002 PROPRIETARYI NFORMATION IN STRICT COMMERCIAL CONFIDENCE PAGE 2 OF 20 計劃的創建： 預算費用資料的建立 1. 預算 費用 計劃： 以輸入年度預算費用預算為例 2. 系統 路徑 ： 首先選擇宏仁集團預算輸入格式: 進入會計 成本控制 成本中心會計 計劃 KP04- 設定計 劃員設定檔 計劃員設定檔有兩種輸入選擇，大陸公司輸 CN101 B

3、VI 公司輸 TW101 A CCENTURE2 002 PROPRIETARYI NFORMATION IN STRICT COMMERCIAL CONFIDENCE PAGE 3 OF 20 選擇成本控制範圍: 進入 會計 成本控制 成本中心會計 環境 OKKS設定成本控 制範圍 BVI 成本控 制範圍-GRTW,大 陸成 本控 制範 圍-GRCH A CCENTURE2 002 PROPRIETARYI NFORMATION IN STRICT COMMERCIAL CONFIDENCE PAGE 4 OF 20 輸入預算資料 進入會 計 成本控制 成本中心會計 成本和作業輸入 KP06

4、- 更改 A CCENTURE2 002 PROPRIETARYI NFORMATION IN STRICT COMMERCIAL CONFIDENCE PAGE 5 OF 20 進 入 SAP畫 面 A CCENTURE2 002 PROPRIETARYI NFORMATION IN STRICT COMMERCIAL CONFIDENCE PAGE 6 OF 20 第二節 更改及查詢成本中心計劃 計劃版本 預算費用資料的輸入 1. 執行 計劃 版本： 目前費用 預算有 三個 輸入 版本 （0,GR1,GR2） ， GR1,GR2版 本 可作為修正費用預算之暫存區及待確認後儲存（或複製）於0

5、 版本。 以 2003 年 度 宏 信 公 司 費 用 預 算 為 例 。 2. 系統 路徑 ： 進入 會計 成本控制 成本中心會計 計劃 KP04- 設定計 劃員設定檔 成本和作業輸入 KP06- 更改 3. 實例說明 ： 已建立之成本中心： 生產 單位 E1E13001 硬 布廠、 E1E13400 加工廠、 E1E15000 技 術 部 、 E1E16000 工 務 部 輸入 費用 預算 金額 2003 年1月 12月 ，年度 金 額明 細如 下： 4105010100 直接人工（ 硬布廠） $969,360 4105013900 燃料費（ 加工廠） $334,000 A CCENTUR

6、E2 002 PROPRIETARYI NFORMATION IN STRICT COMMERCIAL CONFIDENCE PAGE 7 OF 20 4105021600 折舊費（ 技術部） $49,584 4105029000 其他費用（ 工務部） $ 0 4. 操作 實例 ： 在計劃版本 GR2 選擇輸入費用預算資料 成本中心範圍、成本要素 範圍 A CCENTURE2 002 PROPRIETARYI NFORMATION IN STRICT COMMERCIAL CONFIDENCE PAGE 8 OF 20 說明一：選擇交易幣別前必須先作計劃匯率的維護，維護匯率的 交易代碼是“ o

7、b08” 進入畫面後，點選位置 A CCENTURE2 002 PROPRIETARYI NFORMATION IN STRICT COMMERCIAL CONFIDENCE PAGE 9 OF 20 A CCENTURE2 002 PROPRIETARYI NFORMATION IN STRICT COMMERCIAL CONFIDENCE PAGE 10 OF 20 維護匯率選擇相近的匯率，複製後修改或新增計劃匯率 說明二：點選輸入項目 可用自行輸入 /選擇已建立之成本要素 A CCENTURE2 002 PROPRIETARYI NFORMATION IN STRICT COMMERCI

8、AL CONFIDENCE PAGE 11 OF 20 基於格式的 顯示所有已建立之成本要素 進入輸入畫面 概觀畫面 輸入成本要素 4105010100 直接人工 （硬布廠） $969,360 A CCENTURE2 002 PROPRIETARYI NFORMATION IN STRICT COMMERCIAL CONFIDENCE PAGE 12 OF 20 選擇分配碼 在畫面上輸入的是預算期間 （112月） 的總費用，因此選擇分配方式計 算期間費用；例如：選擇“ 1”系統會將 112月期間費用作平均分配，選擇“ 0”期間 費用可作人工分配。 按下期間畫面 可顯示每月費用資料分配明細，如果

9、需要調整費用資料明細也可 以進行更改。 A CCENTURE2 002 PROPRIETARYI NFORMATION IN STRICT COMMERCIAL CONFIDENCE PAGE 13 OF 20 儲存資料，並繼續輸入其他資料。 5. 顯示成本中心報表： 1. 顯示費用預算情況：當我們輸入每一成本中心費用預算資料後可以看到所有 資料情況。 2. 系統路徑 ：進入會計 成本控制 成本中心會計 資訊系統 成本中心會計報 表 計劃/ 實際的比較 3. 輸入查詢範圍 A CCENTURE2 002 PROPRIETARYI NFORMATION IN STRICT COMMERCIAL

10、CONFIDENCE PAGE 14 OF 20 A CCENTURE2 002 PROPRIETARYI NFORMATION IN STRICT COMMERCIAL CONFIDENCE PAGE 15 OF 20 第三節 成本中心計劃複製 複製計劃版本： 複製預算費用版本 1. 複製 費 用預算 計 劃 版本 ： 當我們完成修訂的費用預算幷經確認後，可以利用複製的功能將 費 用 預 算 複 製 于 正 式 的 預 算 版 本 （0 版 本 ） ， 或 可 同 時 針 對 不 同 的 需 求 作 不 同 版 本 的 修 訂 而 不 須 重 新 輸 入 所 有 費 用 資 料， 利 用 複

11、 製 不 同 版本幷作局部修改即可。 2. 系統 路徑 ： 進入會計 成本控制 成本中心會計 計劃 計劃 輔助 複 製 KP97- 複 製 計 劃 至 計 劃 4. 操 作 實 例說 明： 1. 預算 版本 GR2複製 到GR1 2. 選擇 成本中心 複製目前 只提供成 本中心的 範圍作資 料 的選 擇 A CCENTURE2 002 PROPRIETARYI NFORMATION IN STRICT COMMERCIAL CONFIDENCE PAGE 16 OF 20 A CCENTURE2 002 PROPRIETARYI NFORMATION IN STRICT COMMERCIAL CONFIDENCE PAGE 17 OF 20 3. 輸入處理選項選擇條件，然後執行 4.檢查複製的資料無誤後，去掉測試執行的勾選，然後執行 PROPRIETARYI NFORMATION IN STRICT COMMERCIAL CONFIDENCE A CCENTURE2 002 PAGE 18 OF 20 5. 執行成功後可以回到 系統路徑：成本和作業輸入 KP07-顯