商业银行金融竞争风险防范措施论文

1、摘要随着全球金融一体化进程的加快， 商业银行面临的经营风险 日益复杂， 这些风险不仅影响着商业银行的经营业绩， 而且决定着商 业银行的生死存亡。 在人们可以看到的或者已经基本表现出来 的银行风险背后， 必定还有一些比较隐蔽的潜在风险存在， 而且随着 经济体制改革和加入后全球化的日益加深， 银行业又将面临许多前所 未有的新的风险。 如何把握这些潜在的、新的风险，提出合理 的对策，对维护金融体系稳定和国民经济安全有着十分重要的意义。 关键词金融风险竞争商业银行防范对策一、 商业银行金融风险的现状 1 银行业呆坏账水平居高难下 2002 年以来，我国金融机构不良贷款 额和不良贷款比率不断下降， 尽管

2、如此， 过多地强调这些指标只会促 使金融机构通过扩大信贷投放稀释不良贷款或者收回有利的贷款， 事 实上不良贷款蕴含的金融风险依然存在，不良贷款比率仍大大高于 10的国际警戒线，仅仅是达到了我国 15的监管标准。2 信贷投放过快潜伏新的金融风险 2003 年以来，随着我国经济增长速度 加快，金融机构信贷投放的积极性也持续高涨，而资本、经常账户的 双顺差，大量外资通过各种渠道流入中国， 央行不得不投放大量基础 货币进行对冲。 2003 年年初，央行宣布 2003 年金融机构贷款 增加的总额应当控制在 18万亿元以内。 到了 6 月份就已经突破 了这个目标。 7 月份央行公开表示务必要将信贷总额控制

3、在 28 万亿元以内。可到了 10 月份贷款总额就已经突破了 28万亿元。而且贷款的结构也发生了改变， 投资大部分流向许多大型工程和基本 建设，中长期贷款比重增加。 由于长期债券市场的缺乏，潜在的金融风险又集中于银行系统。 而银行系统通过发放大量新贷 款来稀释不良贷款率的盲目扩张行为也隐含着巨大的危机。 在 经济结构不尽合理、社会信用环境不够完善、公司治理结构不规范、 商业银行自身的内控机制欠缺和风险管理能力不足的情况下， 这种过 快的信贷投放可能潜伏着较大的金融风险。3 信用体制不健全，金融体系透明度不高尽管 2002 年我国颁布了银行业新的信息披露准 则， 2004 年所有银行都须报送按五

4、级标准划分的贷款，信息披露水 平和行业透明度有了相应的提高， 但我国商业银行的国有性、 金字塔 式的组织结构、 决策者权责不对称等特性， 决定我国银行业与西方发 达国家相比尚有一定的差距。 由于信息的不可得、搜寻成本过 高、信用制度不健全， 金融市场上交易双方信息不对称的现状在短期 内无法得到改观， 尤其是涉及公司内部经营、 个人收入状况等方面的 信息。 这种状况容易导致逆向选择行为的发生。 住房信贷 和汽车信贷在前几年被认为是风险相对较小、收益较高的优质项目， 但近期频频发生的违约现象正在改变这种观念。 4 金融体系与 地方政府千丝万缕的联系由于历史原因， 尽管 20世纪 90年代以来对 金

5、融体系进行了大刀阔斧的改革， 银行业尤其是地方性银行与当地政 府之间仍然存在千丝万缕的联系。 银行经理、地方政府和商业 机构的利益是紧密联系的， 地方政府仍然可以通过职权便利对信贷过 程施加强有力的影响，来促进地方经济的发展。 这种特殊的关 系扭曲了中央政府宏观经济政策的实施效果。例如，在 2004 年 上半年的紧缩政策中， 江苏铁本事件是这种关系在一定程度上的反映， 损失的银行资金、民营资本自然无法挽回。 地方政府对金融机 构的干预，也是潜在的金融风险来源。 因此，改进国有商业银 行信用风险管理将是一个长久的话题， 这要求管理文化从过去的一致 管理转移到个人责任管理，即对权力和责任的清晰界定

6、和分割。 二、金融风险在我国进一步演变的趋势 1 融资结构扭曲， 在金融体系 内风险向银行集中，呆账坏账风险将长期存在并进一步升高近几年， 金融机构国有、股份制、城市商业银行普遍呈现快速增长的趋势，具 体体现为信贷业务的快速扩张， 掩盖了潜在的资产质量问题。 尤 其是那些呆坏账比例已经偏高、 融资能力及抵抗风险能力较差的中小 银行，容易陷入流动性不足的困境。 而随着国有企业改革的进 一步深入， 破产法的进一步完善， 国有企业负债的很大一部分终将转 化为账面不良贷款， 国有商业银行的不良贷款会长时间存在且不断出 现高峰。 因此，单方面加快国有商业银行改革和加强银行监管 并不能必然消除不良贷款。

7、需要政府提供配套措施，使商业银 行在保持经营稳定的前提下，化解不良贷款的风险。 尽管监管 当局采取了各种措施处理国有商业银行不良贷款问题， 国有商业银行 的不良贷款率仍然一直在高位徘徊。 在 1999 年成立四家金融资 产管理公司、剥离了政策性因素造成的不良贷款之后 ,2000 年国有商 业银行的不良贷款率平均下降了 10 左右。 此后，虽然监管当局 不断强化对商业银行的监管， 但国有商业银行的不良贷款仍然在高位 徘徊且时有反弹。 2004 年，央行对中国银行、建设银行和交通 银行等一批拟上市的商业银行的不良贷款进行了较大规模的集中处置，不良贷款再次出现明显的双降。 2 房地产信贷潜在风险高

8、由于房地产信贷开发、 按揭等业务中，银行处在一个比较有利的地位， 近几年房地产业的银行信贷偿还尚未出现明显的拖欠情况， 呆账坏账 率也不高。 但是，个人住房的信贷风险是有一段隐藏期的，真 正暴露出来可能要几年的时间。 再加上目前的个人信贷保障系 统尚未健全，大批买家申请楼宇按揭时所能提交的还款能力和信用情 况信息十分欠缺，令银行存在很大的坏账风险。 另外，一旦出 现断供、收入情况变化或者房产价格下跌，银行便难免出现坏账。 3特殊国情背景下的金融风险仍将长期存在四大国有商业银行占领了 绝大部分业务，包括车贷、房贷等优质项目，普遍持有较强的流动性， 是同业拆借市场上最主要的资金供给方， 也是政府债

9、券的主要购买者。 而其他商业银行、股份制银行则往往是资金的借入方，流动性不足 , 自我调节能力较差。 这样一种严重不平衡的结构必然不利于我 国金融体系的发展，不能满足我国经济增长的需要。 随之发展 起来的地下金融活动， 兼具创造性和毁灭性， 其规模已达地上金融活 动规模的三分之一， 监管当局很难对这一具有高利贷性质、 与黑社会 相联系的领域进行打击和取缔。 地下金融活动给我国金融体系 带来的不仅是金融冲击 , 更多的是社会冲击。三、商业银行金融风险防范的对策研究 1 市场风险防范对策商业银行面临的市场风险 日趋复杂，建立一套完善的经营风险评估、预警、监测、转移和防范 机制，对市场风险实施准确的

10、量化管理， 是有效管理经营风险的关键 和未来趋势。 笔者认为市场风险防范应从以下三方面着手 1 提 高我国商业银行的风险意识， 把风险指标成为制定经营策略时重要的 参数。 2 以实现有效管理经营风险为目标，积极推进金融创新 策略，培植新的利润增长点，稳定收入来源。 3 商业银行必须 实施科技兴行经营策略。 为此，我国商业银行必须设立明确的 科技进步目标和主攻方向， 运用先进信息科技技术， 为在经营管理中 快速高效地收集和处理信息、 进行优化决策和管理经营风险奠定物质 基础。 2 操作风险防范对策首先，清晰界定操作权，职员操作 权边界不清，是酿成银行操作风险的根本原因。 职员操作权边 界不清，这

11、意味着，操作过程中银行职员责权利无法充分匹配。 在这个背景下，银行职员行使操作权，出于经济人的自利目的，在利 益一定的情况下，会极力怠工，不使用或少使用操作权，或者反生产 性使用操作权，极力推卸责任；而在责任一定的情况下，会极力越出 操作规程的规定，滥用操作权，极力追求私利。 前者是怠用操 作权，后者是滥用操作权。 因此，清晰明了地界定了员工、部 分的操作权， 就能够做到权清而责明， 为全面提高员工执行力打下良 好基础。 其次，坚持不懈地进行员工技能和企业文化培训在清 晰了每个岗位的操作权后， 员工并不一定就能够避免操作风险， 因为 操作风险的形成并不一定全部是由员工怠工或滥用权力造成的， 在

12、相 当多的情况下是由于员工专业化程度和执行力的欠缺造成的。 3 信用风险防范对策 1加强公司治理制度建设， 建立完善的信用风险内 控机制，实现商业银行风险管理的制度制衡机制； 完善风险资本配置 制度，提高内部信用管理方式， 实现商业银行信用风险管理的资本制通过分散或转嫁等方法进行管理， 而且又无法规避、 不得不承担的风 险，商业银行可以采取在交易价格上加入风险因素， 即风险回报的方 式，获得承担风险的价格补偿。 承担风险获得风险补偿的策略 和风险转嫁策略一样是商业银行管理风险的有效方法。 由于客 户的信用风险不同，其信用定价也应不同。 商业银行通过把风 险资本成本、目标盈利率和不同等级的信用风

13、险结合起来对信用风险 定价，可使商业银行的经营和客户信用风险的结合程度更高。 4 道德风险防范对策 1 切实有效地建立内部控制机制。 银行的道 德风险主要来自于内部。 防范银行经营风险，内部控制是根本 的、主要的。 抓好内部控制，就抓住了防范银行道德风险的关 键环节。 在商业银行目前的经营管理体制下，强有力的规章制 度和规范的业务操作是控制内部道德风险的最有效手段。 2 建 立真正的现代企业制度。 应该说国内商业银行在建立现代企业 制度，完善法人治理结构方面已经有了长足的进步， 特别是作为上市 公司的上市商业银行， 其股东的职能作用得到了相对强化， 但现实情 况是要实现决策层以其自身权益对银行

14、的经营效果负责， 实现这一目 标还有很长的路要走， 股东大会及商业银行内部监督系统还无法实现 对决策层和高级管理层的有效制约。 3 建立充分的信息披露制 度，加强外部监督，可有效地降低商业银行内部道德风险。 在 这方面应发挥银监会及银行同业公会的作用， 如建立金融从业人员信 息库，对不适合担任商业银行高级管理职务的人员信息予以充分披露，提高商业银行获取人力资源信息的能力； 要求各商业银行提高对违规经营责任人员处罚的透明度等等。 促使商业银行在进行高级管 理人员任用时不仅仅限于银行监管部门的资格审查， 而且从自身的风 险控制角度自觉加强人事任用的审慎性， 降低商业银行内部道德风险。 4 完善人事

15、管理制度。 商业银行因用人失察而导致内控失效， 形成巨额风险甚至损失的情况屡见不鲜， 这足以说明现行的人事管理 体制存在问题，因此有必要完善现行的人事管理体制。 5 下达 合理的考核指标。 考核指标的制订要全面考虑是否符合实际， 是否有利于银行的长远经营目标，不能误导各级经营管理人员。 商业银行作为企业， 经营业绩和经营规模当然是十分重要的， 但作为 决策层绝不应过于强调某一方面的重要性， 不能让利润或经营规模掩 盖一切，否则可能对管理层和经营层传达错误信息， 以增加风险为代 价，甚至在一定程度上破坏内控环境， 直接引起内部道德风险的增加。 6 建立合理的奖惩制度并严格执行。 目前特别要尽快建

16、立并严 格执行对违规经营及形成不良资产的责任人员的责任追究制度， 在追 究直接责任人员责任的同时也要追究单位领导人的责任， 以提高领导 层的责任心， 彻底改变国内各商业银行在这方面的落后现状。7加强内部稽核。 要将对内控制度进行再监督的内部稽核制度作 为商业银行内控体系的核心，提高内部稽核的独立性和稽核覆盖面， 充分发挥其确保各项内控措施得到全面落实的关键性作用。 要 在稽核部门与业务管理部门之间建立起有效的信息流动渠道， 并严格 稽核整改要求，以提高稽核工作的效果。 通过以上方式充分发防范对策 1 充分利用现行法律对有关限制相对宽松的契机， 有效规避 法律风险，加大创新力度，抢占业务发展先机

17、，谋求效益最大化。2 高度关注法律环境改变后风险点的新变化，面向现实，因时而变， 有效构筑法律风险的防范和化解机制。 3 增强全员法制观念， 重新定位法务部门职能， 加强专业队伍建设， 为防范和化解法律风险 提供有力保障。 参考文献1 仁真主编欧盟银行法研究武汉 大学出版社 2 陈小敏王晓秋彭海燕著 美国银行法 法律出版社 3 岳彩申著跨国银行法律制度研究 北京大学出版社 4 吴志攀著金 融法的四色定理法律出版社 5 王征宇等编著美国的个人征信局 及其服务中国方正出版社 6 丁巧仁褚红军主编金融纠纷案件审 理实务人民法院出版社防范对策 1 充分利用现行法律对有关限制相对宽松的契机， 有效规避 法律风险，加大创新力度，抢占业务发