福建马桶项目预算报告

1、福建马桶项目预算报告规划设计/投资分析/实施方案一、行业发展宏观环境分析随着人们的生活水平和消费能力的提升、智能技术在家居生活中的应用普及，智能马桶的应用也逐渐扩展到个体家庭。同时，近些年智能马桶生产商在技术上突破和产品需求设计上也逐渐将重心转向个体家庭用户，市场推广重点领域也转向个体消费者，使得智能马桶在个体家庭中的应用更为普遍。加热、温水清洗、暖风烘干，坐在这样的马桶上，不再仅仅只是如厕，还可以“享受”，这样的智能马桶最受国人喜爱。智能马桶兼具医疗属性和环保属性，目前国内受限渠道与技术的发展，市场潜力巨大。预计到2020年，我国智能马桶市场规模为155亿元。一体式智能马桶销量始终保持着主流

2、地位，据调查数据显示，主流一体式智能马桶销售价格区间多为1900-7090元。主流分体式智能马桶价格区间多为610-2740元。智能马桶自2012年以来普及率缓慢提升，2017年约为1.18%。在智能技术带来的消费品质提高的趋势下，2018年智能马桶渗透率将达到1.4%，仍然处于较低的渗透水平。目前，智能马桶高端品牌主要被美系和日系占据，松下、TOTO、伊奈均在国内设有工厂，凭借技术和品牌的先发优势垄断高端市场，中端市场以传统卫浴和部分专业电子电器企业为主，随着家电企业的介入，行业成混战局面。而随着人们的生活水平和消费能力的提升，以及智能技术在家居生活中的应用普及，智能马桶的应用也逐渐扩展到个

3、体家庭。并且，近些年智能马桶生产商在技术上突破和产品需求设计上也逐渐将重心转向个体家庭用户，市场推广重点领域也转向个体消费者，使得智能马桶在个体家庭中的应用更为普遍。二、预算编制说明本预算报告是xxx（集团）有限公司本着谨慎性的原则，结合市场和业务拓展计划，在公司预算的基础上，按合并报表要求编制的，预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。本预算周期为5年，即2019-2023年。三、公司基本情况（一）公司概况公司坚持诚信为本、铸就品牌，优质服务、赢得市场的经营理念，秉承以人为本，宾客至上服务理念，将一整套针对用户使用过程中完善的服务方案。公司坚持诚信为本、铸就

4、品牌，优质服务、赢得市场的经营理念，秉承以人为本，宾客至上服务理念，将一整套针对用户使用过程中完善的服务方案。公司具备完整的产品自主研制、开发、设计、制造、销售、管理及售后服务体系，依托于强大的技术、人才、设施领先优势，专注于相关行业产品的研发和制造，不断追求产品的领先适用，采取以直销为主、代理为辅的营销模式，对质量管理倾注了强大的精力、人力和财力，聘请具有专项管理经验的高级工程师负责质量管理工作，同时，注重研制、开发、设计、制造、销售、管理及售后服务全方位人才培养；为确保做好售后服务，还在国内主要用户地区成立多个产品服务中心，以此辐射全国所有用户，深受各地用户好评。公司坚持走“专、精、特、新

5、”的发展道路，不断推动转型升级，使产品在全球市场拥有一流的竞争力。公司自设立以来，组建了一批经验丰富、能力优秀的管理团队。管理团队人员对行业有着深刻的认识，能够敏锐地把握行业内的发展趋势，抓住业务拓展机会，对公司未来发展有着科学的规划。相关管理人员利用自己在行业内深耕积累的经验优势，为公司未来业绩发展提供了有力保障。 随着公司近年来的快速发展，业务规模及人员规模迅速扩张，企业规模将得到进一步提升，产线的自动化，信息化水平将进一步提升，这需要公司管理流程不断调整改进，公司管理团队管理水平不断提升。（二）公司经济指标分析2018年xxx有限责任公司实现营业收入15401.29万元，同比增长29.3

6、9%（3498.61万元）。其中，主营业务收入为13902.15万元，占营业总收入的90.27%。2018年营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入3234.274312.364004.343850.3215401.292主营业务收入2919.453892.603614.563475.5413902.152.1智能马桶(A)963.421284.561192.801146.934587.712.2智能马桶(B)671.47895.30831.35799.373197.492.3智能马桶(C)496.31661.74614.48590.842363.372.4智能马桶

7、(D)350.33467.11433.75417.061668.262.5智能马桶(E)233.56311.41289.16278.041112.172.6智能马桶(F)145.97194.63180.73173.78695.112.7智能马桶(.)58.3977.8572.2969.51278.043其他业务收入314.82419.76389.78374.791499.14根据初步统计测算，2018年公司实现利润总额3649.82万元，较2017年同期相比增长478.69万元，增长率15.10%；实现净利润2737.37万元，较2017年同期相比增长330.70万元，增长率13.74%。20

8、18年主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元15401.29完成主营业务收入万元13902.15主营业务收入占比90.27%营业收入增长率（同比）29.39%营业收入增长量（同比）万元3498.61利润总额万元3649.82利润总额增长率15.10%利润总额增长量万元478.69净利润万元2737.37净利润增长率13.74%净利润增长量万元330.70投资利润率30.95%投资回报率23.21%财务内部收益率27.51%企业总资产万元25833.31流动资产总额占比万元36.60%流动资产总额万元9455.31资产负债率32.94%四、基本假设1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规

9、和经济政策无重大变化；2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化；3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变；4、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变；5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难；6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整；7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。五、市场预测分析智能马桶起源

10、于美国，后来韩国日本发展迅速，很快风靡全球。智能马桶多数都加入了抗菌设计，即在坐圈采用纳米银抗菌材料，细菌无法存活，避免交叉感染。传统马桶往往连着水箱，长期不使用会导致细菌滋生，危及家人健康。现采用无水箱设计的智能马桶让自来水直接供给私密洗净和冲水系统，避免发生长期不使用导致水体污染的情况，使得私密洗净和冲水时能保持优质水体。智能马桶拥有许多特别的功能：如臀部清净、坐圈保温、暖风烘干、自动除臭等。加热、温水清洗、暖风烘干，坐在这样的马桶上，不再仅仅只是如厕，还可以“享受”，这样的智能马桶最受中国人喜爱。智能马桶兼具医疗属性和环保属性，目前国内受限渠道与技术的发展，市场潜力巨大。根据中国家用电器

11、协会数据，2015年中国智能马桶市场规模突破百亿，预计2020年中国智能马桶市场规模将达804亿元。2016年，中国智能马桶的普及率为0.96%，预计到2020年，普及率将达到2.29%。其中，普及率最高的城市为上海，2016年普及率约为8.4%，其次是北京，普及率约为5.3%。智能马桶在中国发展已经有十年左右。区域市场以华南华东为主，受观念普及与经济实力影响显著。按照区域划分，我国华南和华东地区智能马桶主要市场，分别占比高达35%和23%，这与广东、浙江地区智能马桶工厂兴盛有密切关系，居民接触智能马桶及接受理念远比其他地区频繁。同时东南地区平均经济实力较强，消费升级带动智能马桶的发展。但是中

12、国智能马桶普及率依旧很低。中国家电协会智能卫浴电器专业委员会的调查显示，2017年度上海的智能马桶普及率已达到8-10%，北京已达到5-6%，其他较发达城市如广州、天津、杭州、深圳、青岛等，普及率也达到了3-5%。近两年的智能马桶普及率正在加速膨胀。目前，智能马桶高端品牌主要被美系和日系占据，松下、TOTO、伊奈均在国内设有工厂，凭借技术和品牌的先天优势垄断高端市场。中端市场以传统卫浴和部分专业电子电器企业为主，随着家电企业的介入，行业成混战局面。智能马桶技术复杂，设计水、电、加热、机械、传感、注塑、焊接等多个领域，配套企业较少，进入门槛较高，产能主要来自卫浴、家电和专业电子电器三类企业。目前

13、，智能马桶高端品牌主要被美系和日系占据，松下、TOTO、伊奈均在国内设有工厂，凭借技术和品牌的先发优势垄断高端市场，中端市场以传统卫浴和部分专业电子电器企业为主，随着家电企业的介入，行业成混战局面。近几年，一体式智能马桶销量始终保持着主流地位，主流一体式智能马桶销售价格区间多为1900-4470元；而主流分体式智能马桶价格区间多为610-2740元。市场竞争:内资份额较弱,但其占比持续向上提升,内资头部品牌集中度加大，内资品牌海尔和智米份额提升。拉动内资品牌零售额份额微增;从品牌集中度来看,内外资品牌集中度逆向发展,内资头部品牌带动集中度上升。外资集中度下降。六、预算编制依据1、营业成本依据公

14、司各产品的不同毛利率测算，各项成本的变动与收入的变动进行匹配。2、财务费用依据公司资金使用计划及银行贷款利率测算。七、预算分析未来5年xxx（集团）有限公司将继续扩大生产规模，主要投资用途包括：新建研发生产基地、补充流动资金等。（一）固定资产预算2019年计划固定资产投资12955.23(万元）。固定资产投资预算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元4979.635619.78175.4512955.231.1工程费用万元4979.635619.7815630.081.1.1建筑工程费用万元4979.634979.6331.42%1.1.2设备购置及

15、安装费万元5619.785619.7835.46%1.2工程建设其他费用万元2355.822355.8214.86%1.2.1无形资产万元978.38978.381.3预备费万元1377.441377.441.3.1基本预备费万元682.38682.381.3.2涨价预备费万元695.06695.062建设期利息万元3固定资产投资现值万元12955.2312955.23（二）流动资金预算预计新增流动资金预算2894.54万元。流动资金投资预算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元15630.088935.009784.2915630.0815630.0815630

16、.081.1应收账款万元4689.022813.413751.224689.024689.024689.021.2存货万元7033.544220.125626.837033.547033.547033.541.2.1原辅材料万元2110.061266.041688.052110.062110.062110.061.2.2燃料动力万元105.5063.3084.40105.50105.50105.501.2.3在产品万元3235.431941.262588.343235.433235.433235.431.2.4产成品万元1582.55949.531266.041582.551582.55158

17、2.551.3现金万元3907.522344.513126.023907.523907.523907.522流动负债万元12735.547641.3210188.4312735.5412735.5412735.542.1应付账款万元12735.547641.3210188.4312735.5412735.5412735.543流动资金万元2894.541736.722315.632894.542894.542894.544铺底流动资金万元964.84578.91771.88964.84964.84964.84（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算15849.77万元，其中：固定

18、资产投资12955.23万元，占项目总投资的81.74%；流动资金2894.54万元，占项目总投资的18.26%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资4979.63万元，占项目总投资的31.42%；设备购置费5619.78万元，占项目总投资的35.46%；其它投资2355.82万元，占项目总投资的14.86%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=12955.23+2894.54=15849.77（万元）。总投资预算一览表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元15849.77122.34%122.34%100.00%2项目

19、建设投资万元12955.23100.00%100.00%81.74%2.1工程费用万元10599.4181.82%81.82%66.87%2.1.1建筑工程费万元4979.6338.44%38.44%31.42%2.1.2设备购置及安装费万元5619.7843.38%43.38%35.46%2.2工程建设其他费用万元978.387.55%7.55%6.17%2.2.1无形资产万元978.387.55%7.55%6.17%2.3预备费万元1377.4410.63%10.63%8.69%2.3.1基本预备费万元682.385.27%5.27%4.31%2.3.2涨价预备费万元695.065.37%

20、5.37%4.39%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元12955.23100.00%100.00%81.74%5建设期间费用万元6流动资金万元2894.5422.34%22.34%18.26%7铺底流动资金万元964.857.45%7.45%6.09%八、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷60.00%,计划收入11768.40万元，总成本9990.43万元，利润总额5090.86万元，净利润3818.14万元，增值税369.09万元，税金及附加241.30万元，所得税1272.71万元；第二年负荷80.00%,计划收入15691.20万元，总成本12572.29万元，利润总额7400

21、.95万元，净利润5550.71万元，增值税492.12万元，税金及附加256.06万元，所得税1850.24万元；第三年生产负荷100%，计划收入19614.00万元，总成本15154.15万元，利润总额4459.85万元，净利润3344.89万元，增值税615.15万元，税金及附加270.82万元，所得税1114.96万元。（一）营业收入估算该“福建马桶项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑智能马桶行业设备相对价格变化，假设当年智能马桶设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入19614.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=615.15

22、万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元11768.4015691.2019614.0019614.0019614.001.1智能马桶万元11768.4015691.2019614.0019614.0019614.002现价增加值万元3765.895021.186276.486276.486276.483增值税万元369.09492.12615.15615.15615.153.1销项税额万元3138.243138.243138.243138.243138.243.2进项税额万元1513.852018.472523.092523.092523

23、.094城市维护建设税万元25.8434.4543.0643.0643.065教育费附加万元11.0714.7618.4518.4518.456地方教育费附加万元7.389.8412.3012.3012.309土地使用税万元197.01197.01197.01197.01197.0110税金及附加万元241.30256.06270.82270.82270.82（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用15154.15万元，其中：可变成本12909.31万元，固定成本2244.84万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表

24、所示。折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值4979.634979.63当期折旧额3983.70199.19199.19199.19199.19199.19净值995.934780.444581.264382.074182.893983.702机器设备原值5619.785619.78当期折旧额4495.82299.72299.72299.72299.72299.72净值5320.065020.344720.624420.894121.173建筑物及设备原值10599.41当期折旧额8479.53498.91498.91498.91498.91498.

25、91建筑物及设备净值2119.8810100.509601.599102.688603.778104.864无形资产原值978.38978.38当期摊销额978.3824.4624.4624.4624.4624.46净值953.92929.46905.00880.54856.085合计：折旧及摊销9457.91523.37523.37523.37523.37523.37总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元10441.416264.858353.1310441.4110441.4110441.412外购燃料动力费万元902.95541.777

26、22.36902.95902.95902.953工资及福利费万元1721.471721.471721.471721.471721.471721.474修理费万元59.8735.9247.9059.8759.8759.875其它成本费用万元1505.08903.051204.061505.081505.081505.085.1其他制造费用万元463.42278.05370.74463.42463.42463.425.2其他管理费用万元405.07243.04324.06405.07405.07405.075.3其他销售费用万元528.40317.04422.72528.40528.40528.4

27、06经营成本万元14630.788778.4711704.6214630.7814630.7814630.787折旧费万元498.91498.91498.91498.91498.91498.918摊销费万元24.4624.4624.4624.4624.4624.469利息支出万元-10总成本费用万元15154.159990.4312572.2915154.1515154.1515154.1510.1可变成本万元12909.317745.5910327.4512909.3112909.3112909.3110.2固定成本万元2244.842244.842244.842244.842244.842

28、244.8411盈亏平衡点48.02%48.02%达产年应纳税金及附加270.82万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=4459.85（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=4459.8525.00%=1114.96（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=4459.85（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=4459.8525.00%=1114.96（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额4459.85万元，缴纳企业所得

29、税1114.96万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=4459.85-1114.96=3344.89（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=28.14%。（2）达产年投资利税率=33.73%。（3）达产年投资回报率=21.10%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入19614.00万元，总成本费用15154.15万元，税金及附加270.82万元，利润总额4459.85万元，企业所得税1114.96万元，税后净利润3344.89万元，年纳税总额2000.93万元。利润及利润分配表序号项目单位达产指标第一年

30、第二年第三年第四年第五年1营业收入万元19614.0011768.4015691.2019614.0019614.0019614.002税金及附加万元270.82241.30256.06270.82270.82270.823总成本费用万元15154.159990.4312572.2915154.1515154.1515154.155增值税万元615.15369.09492.12615.15615.15615.156利润总额万元4459.855090.867400.954459.854459.854459.858应纳税所得额万元4459.855090.867400.954459.854459.8

31、54459.859企业所得税万元1114.961272.711850.241114.961114.961114.9610税后净利润万元3344.893818.145550.713344.893344.893344.8911可供分配的利润万元3344.893818.145550.713344.893344.893344.8912法定盈余公积金万元334.49381.81555.07334.49334.49334.4913可供投资者分配利润万元3010.403436.334995.643010.403010.403010.4014应付普通股股利万元3010.403436.334995.643010

32、.403010.403010.4015各投资方利润分配万元3010.403436.334995.643010.403010.403010.4015.1项目承办方股利分配万元3010.403436.334995.643010.403010.403010.4016息税前利润万元4459.855090.867400.954459.854459.854459.8517息税折旧摊销前利润万元4983.225614.237924.324983.224983.224983.2218销售净利润率%17.05%32.44%35.37%17.05%17.05%17.05%19全部投资利润率%28.14%32.12

33、%46.69%28.14%28.14%28.14%20全部投资利税率%33.73%33.73%33.73%33.73%21全部投资回报率%21.10%24.09%35.02%21.10%21.10%21.10%22总投资收益率%21.10%24.09%35.02%21.10%21.10%21.10%23资本金净利润率%21.10%24.09%35.02%21.10%21.10%21.10%八、确保预算完成的措施1、进一步开拓市场，提高市场占有率。2、全方位推行精益化管理，降低成本、提高效率，实现经营业绩持续成长。3、以经济效益为中心，挖潜降耗，把降低成本作为首要目标。4、加强资金管理，提高资金

34、利用率。5、强化财务管理，加强成本控制、财务预算的执行、资金运行情况监管等方面的工作，建立成本控制、预算执行、资金运行的预警机制，降低财务风险，保证财务指标的实现。九、风险提示分析（一）政策风险分析项目承办单位应特别关注国家有关部门为避免相关产业过度竞争和实现节能减排，国家将对产能过剩的行业进行有效控制，可能会导致国民经济对整个相关行业的后续能否快速发展产生不合理的担忧；同时，随着我国相关行业投资企业的不断增加，将来国家政策支持和优惠的程度可能会有所减少。从项目来看，项目承办单位将面临一般企业共有的政策风险，包括：国家宏观调控政策、财政货币政策、税收政策等，这些政策的实施均可能对投资项目今后的

35、运作产生影响；就政策风险而言，政府对经济的宏观调控所做出的政策变动，一定程度上会影响着企业的经济利益；因此，要求项目承办单位在认真做好生产经营的同时，要特别充分关注我国政府针对相关行业相应的经济政策调控措施。投资项目选址区域位于项目建设地，其自然环境、经济环境、社会环境和投资环境良好；改革开放以来，我国国内政局稳定，各项政治、经济、法律、法规日臻完善；经过综合分析，投资项目符合国家产业发展政策的引导方向，国家出台的相关方针政策表明，投资项目的政策风险极小。项目承办单位将努力关注和追踪宏观经济要素的动态，加强对宏观经济形势变化的预测，分析经济周期对相关行业及项目承办单位的影响，并针对经济周期的变

36、化，相应调整经营策略。（二）社会风险分析在项目的生产过程中，项目承办单位牢固必须树立“环境保护关系民生、决定企业未来”的理念，遵守严格的环境保护制度，确保各项环境保护措施全部落实到位，从根本上消除“三废”对周边自然环境的影响。对自然环境影响的规避措施；投资项目的“三废”均采取有效的治理措施，达到国家有关环境保护的政策要求；虽然投资项目生产项目产品的过程对环境的不利影响非常小，但在社会日益重视环境保护的前提下，项目承办单位有必要保证环境保护设施的投入，环境保护设施是否能正常使用将对项目的正常生产经营构成了一个风险因素。对人文环境影响的规避措施；城市作为人类文明的产物，本身就承载着一定的文化和历史

37、，所以投资项目在实施过程时，必须充分考虑到这一点；目前，投资项目地面上没有发现军事设施、教堂、寺庙、文物古迹以及重要建筑设施。（三）市场风险分析市场需求预测因素分析：项目产品市场供求总量的实际情况和预测情况有偏差，特别是市场需求量与预测销售量有偏差，其次是产品实际价格可能与预测价格有偏差；同时，顾客的理念变动、产品应用导向亦是其潜在的风险；政府对项目的市场法律指引，规范的市场化运行效果也应考虑其中。市场需求预测因素分析：项目产品市场供求总量的实际情况和预测情况有偏差，特别是市场需求量与预测销售量有偏差，其次是产品实际价格可能与预测价格有偏差；同时，顾客的理念变动、产品应用导向亦是其潜在的风险；

38、政府对项目的市场法律指引，规范的市场化运行效果也应考虑其中。产品价格风险：随着项目承办单位生产能力的扩大和引进技术的消化吸收，项目产品的市场用途不断拓宽，需求量不断增加，但是，同时市场供给也在不断加大，导致项目产品价格逐渐下降，尤其是常规品种项目产品价格下降更加明显；预计今后几年项目产品的价格还会存在波动，因此，项目承办单位将面临项目产品价格波动带来的风险。采取“高品质赢得客户，创品牌拓展市场”的产品策略，积极采用先进设备和工艺技术，严格按照ISO9000标准规范组织生产和经营活动，确保项目承办单位产品质量和服务质量，加强新产品的研制和开发工作，不断按市场需要提高项目产品档次，满足客户多样化需

39、求，扩大产品在国内和国际市场上的影响和美誉度。项目承办单位将本着“高效?p务实?p严谨”的管理模式，在努力降低生产成本的同时，不断加强和完善营销机制和管理机制，强化项目产品广告宣传力度，生产高质量的产品，以满足市场的需要；优质的产品再加上完善的销售服务体系建设是占有市场?p规避和化解风险最有效的策略。项目承办单位在主营核心业务基础上，横向、纵向拓展业务；加强管理并建立及时有效的信息反馈渠道；加强和客户之间的沟通与联系，充分发挥CRM客户管理系统的信息统计、整理和沟通功能，及时了解客户需求的变动，并根据客户需求及时调整产品结构、产品设计和市场推广策略。这半年多以来，由于受到疫情的影响，“健康”更

40、是成为全民关注的焦点，智能马桶这类健康家用产品迅速起势，取得不错市场表现，一体化智能马桶成为家庭生活的重要家用电器之一。根据奥维云网(AVC)数据显示，仅2020年上半年，智能马桶一体机的零售量为30.1万台，同比增长13.5%。从零售额角度来看，我国智能马桶一体机零售额也呈现逐年增长。2019年智能马桶一体机零售额为24亿元，同比增长9.1%。2020年上半年智能马桶一体机的零售额为10.2亿元，同比增长6.4%。从市场格局来看，目前，智能马桶高端品牌主要被美系和日系占据，松下、TOTO、伊奈均在国内设有工厂，凭借技术和品牌的先发优势垄断高端市场，中端市场以传统卫浴和部分专业电子电器企业为主

41、，随着家电企业的介入，行业成混战局面。智能马桶自从在国外诞生以来，无论是早期的简单设计应用，还是如今眼花缭乱的科技创新，一直都是以加热、清洗、冲水为三个最基础的功能。在此基础上，核心技术支持下的先进功能的日渐增多，以及人性化使用体验的不断提升，是眼下智能马桶产品的两大创新方向。“三个基础”功能，体现在具体的智能马桶产品上是丰富多彩的。仅就2016年市面上的智能马桶产品功能来看，加热、清洗与冲水即已包含了很多的技术创新。比如加热，不仅是水温加热还有座圈加热；就水温加热而言，又有传统的储热加热方式和先进的即热恒温加热方式的区别。再如清洗，有水温可适时调控与不可适时调控的区别，以及专门针对妇洗研发的

42、特殊功能等；还有冲洗，最关键的功能在于解决冲力大的同时又能兼顾节水性能。而“三大方向”所指的先进功能的增多，范围也越来越广泛，比如活性炭除臭、夜灯设计、音乐搭载甚至按摩功能等；消费者最关心的人性化使用体验的提升，则主要体现在考虑老人和小孩方便使用、适应人口增多的家庭使用等；此外，智能马桶新品在厕前、中、后设计三道消毒防线，有效阻隔细菌和病毒传播，预计具有杀菌、除菌、消毒功能的智能坐便器将成为市场主流。就目前来看，智能马桶产品如何定位市场价格，以及消费者如何判断智能马桶的质量与实用性，都与这“三个基础，三大方向”有关。（四）资金风险分析采用招标方式选择工程设计和承包商，在保证建设质量的同时，努力

43、降低新增建设投资和设备采购成本；项目建设按照国家有关规定，招标选择项目监理，确保项目的建设质量、建设工期和降低工程造价；项目建成投入运营后，项目承办单位应加强管理降低生产成本，构成较大的价格变动可控空间，以增强项目承办单位项目产品的市场竞争能力。积极筹措资金，确保建设资金足额及时到位；确保资金筹措与项目的建设进度协调一致，进一步保障项目建设进度，如期发挥项目效益。（五）技术风险分析技术风险规避要强化项目承办单位的管理内功，不断发展和完善企业研发中心的功能，在人才培养、新产品研发、工艺技术优化等方面不断加强投入与精细管理；同时强化和高校、知名企业的合作，实现强强联合、做大做强相关产业。技术创新风

44、险分析：项目本身的维护需要资金的投入，项目的创新与再研发需要成本，其风险在于技术开发的迟缓或失败而带来的人力、财力损失以及由此带来的产品竞争力的下降，从而影响整个企业的发展；项目承办单位在技术研发中如何突破技术瓶颈，由瓶颈而带来的风险是应处于首要位置考虑。（六）财务风险分析财务风险是指项目承办单位由于不同的资本结构而对企业投资者的收益产生的不确定性影响；财务风险来源于企业资金利润率和借入资金利息率差额上的不确定因素以及借入资金与计划自筹资金的比例的大小；借入资金比例越大，风险程度越大，反之则越小；投资项目的财务风险主要体现在项目实施之前，项目实施后则财务风险较小。加强对资金运行情况的监控，最大

45、限度地提高资金使用效率；实施财务预决算制度；建立相应的风险预警机制，加强内部管理，把可能发生的损失降低到最低程度。（七）管理风险分析通过借鉴国内外先进的管理体系，严格认真地贯彻执行，不断提高企业的管理水平，体现项目承办单位精细化管理的特色。项目承办单位要加强对管理人员组织结构、管理制度等方面的内部培训、外部培训，提高其整体素质和经营管理水平；吸收具有丰富投资管理、运营管理方面经验的专业人才进入公司管理层，制定、完善并认真贯彻落实各项管理制度。（八）其它风险分析（九）社会影响评估1、社会影响分析投资项目社会影响评价范围是以项目建设地为重点，分析项目对节约能源、减少排放、当地社会就业、居民收入、生

46、活水平、不同群体、文教卫生、弱势群体、社会服务容量等方面的影响。本报告社会影响评价分析是从“以人为本”的原则出发，研究项目的社会影响、项目与所在地区的适应性和社会风险等；项目承办单位的项目建设必然影响着当地社会与经济的发展和附近城镇居民的生活，对国民经济中各产业有较强的推动和带动作用，但社会效益很难用货币价值来衡量，需要复杂的技术方法和分析工具，故本章节只是定性说明建设项目对当地社会的影响、贡献和适应性，国民经济分析部分只是作为评价项目经济合理性的参考和依据。其他利益相关者：项目的其他利益相关群体是设计单位、咨询单位、施工单位等，投资项目符合国家和地方发展的要求，对带动地方经济的发展起着积极的

47、作用，故政府对项目是积极支持的；建设施工单位是直接受益者，对项目的态度无疑是支持的；设计单位、咨询单位、施工单位是为项目建设服务的，他们会因承担相应服务而获得一定报酬，对项目建设的态度肯定会是积极的。建材经销商：投资项目建设需要大量的建筑材料，当地的建材承销商将从中受益。项目建成后，根据交通量、人口分布等具体情况，在道路适当位置设置宣传栏和绿化带，除美化环境外，还可以减轻汽车噪音和尾气对公路两侧造成的环境污染，对当地卫生无不利影响，能够有效促进当地城市建设的发展。2、社会影响效果施工期间对空气的主要影响是粉尘污染，粉尘污染主要产生于施工中灰土拌合和运输过程材料及土石方的撒落、刮吹起尘等；人群的

48、集中还会对电力设施的布局、市政设施的容量、交通容量都会造成一定的影响。投资项目的建设投产，能够有效带动项目建设地的相关上下游企业及其他行业，例如：交通运输业、基建业、餐饮服务业等行业的共同发展，从而促进项目建设地社会和经济的快速腾飞。3、项目适应性分析项目建成投产后不仅向国家上交税收，也为地方政府增加财政收入；项目承办单位将严格按照当地政府的规定，认真规划、设计和施工，项目建成投产后，将成为更加规范、更加先进的现代化企业，能为当地的社会环境、人文环境所接纳。4、社会风险对策分析通过分析可知，投资项目的建设对地方经济、文化、科技、社会方方面面都有适度的关联，社会适应性强；对所涉及的各项主要社会因

49、素有着积极的正面影响；在项目投资建设及运营管理过程中也存在的一些细微问题，只要工作细致、踏实，都可以有效地解决，不会产生与之相关的社会纠纷问题；因而，投资项目面临的社会风险很小。工地厕所要有化粪池并防止渗漏，定期用水冲洗、打扫，及时进行消毒、灭蚊蝇；化学药品、外加剂要妥善保管库内存放；油料的保管和使用，防止跑、冒、滴、漏，污染道路、场所、水源；施工和生活废水的排放要通过沉淀池后再按规定排入污水管或河流。目前，我国在激励自主创新方面已出台了一系列行之有效的政策，发挥了一定作用；“立足科学发展，着力自主创新，完善体制机制，促进社会和谐”，党的十八届三中全会把自主创新提到了实现科学发展、推动民族振兴

50、的战略地位。5、社会风险评价通过对以上社会影响分析、互适性分析、社会风险分析，说明投资项目的建设具有良好的社会可行性，有利于促进项目建设地和谐社会的发展，因此，投资项目从社会影响角度分析是完全可行的。随着当地居民思想意识和观念的变化，以及当地工业、贸易的发展，项目建设地居民对科技文化的需求必然提高，随着观念的变化，对教育和科技知识的需要也随之发生变化，从而有利用于当地教育和科技文化事业的发展。智能马桶起初用于医疗和老年保健，智能马桶多数都加入了抗菌设计，即在坐圈采用纳米银抗菌材料，细菌无法存活，避免交叉感染。目前，一些特殊的医疗中心以及老年保健中心对智能马桶的应用较为普遍。另外，智能马桶除了在

51、功能上的创新和智能便利能够彰显高贵气质之外，智能马桶在外观设计上往往也比较上档次。因此，少数的高档酒店、饭店以及其他娱乐休闲场所的卫生间也会选择安装智能马桶。而随着人们的生活水平和消费能力的提升，以及智能技术在家居生活中的应用普及，智能马桶的应用也逐渐扩展到个体家庭。并且，近些年智能马桶生产商在技术上突破和产品需求设计上也逐渐将重心转向个体家庭用户，市场推广重点领域也转向个体消费者，使得智能马桶在个体家庭中的应用更为普遍。随着中国老龄化加深及消费观念转变，预计2020年中国智能马桶市场规模将超800亿。加热、温水清洗、暖风烘干，坐在这样的马桶上，不再仅仅只是如厕，还可以“享受”，这样的智能马桶最受中国人喜爱。智能马桶兼具医