合格投资者内部审核流程及相关制度两篇

1、合格投资者内部审核流程及相关制度两篇第 1 条合格投资者内部审计流程及相关系统第一条为了规范公司投资者的适格性审查， 保护投资者的合法权益，根据中华人民共和国证券法关于私募股权基金管理的暂行规定、私募股权基金监督管理暂行办法及其他相关业务规则，制定本办法。第二条本公司向投资者提供的产品或相关服务，适用本办法、本公司其他业务规则和相关行业自律组织对投资者妥善管理的规定。公司可根据本制度的规定， 制定投资者对特定产品或服务的适宜性审查指南。严格投资者适宜性管理，坚持为合格投资者筹集资金。第三条实施投资者适宜性审查不能替代投资者自身的投资判断，也不能降低产品或服务的内在风险。相应的投资风险、履约责任

2、和费用由投资者承担。第四条投资者适宜性审查包括以下内容: (一)了解投资者的相关信息，评估其风险承受能力；(二)了解拟提供产品或服务的相关信息；(三)向投资者提供与其风险承受能力相适应的产品或服务，并进行持续跟踪管理；(4)在提供产品或服务之前，向投资者介绍产品或服务的内容、性质、特征、商业规则等。 ，并进行有针对性的投资者教育；(五)揭示产品或服务风险，与合格投资者签署风险揭示书。第五条公司可以为参与投资者设定准入条件。投资者的准入条件包括但不限于财务状况、 证券投资知识水平、投资经验及其他要求。法律 +行政法规 +规章对投资者准入条件另有规定的， 从其规定。公司对投资者进入的条件可以高于中

3、国基金业协会对投资者适宜性的要求。第六条公司投资者应根据财务状况、 证券投资知识水平、 投资经验、风险承受能力等条件成为合格投资者。第七条除法律、 行政法规、规章制度和公司业务规则另有规定外，公司向投资者提供产品或服务时， 应履行以下投资者适宜性审计义务。 (1)对于投资者，公司应全面履行本办法规定的投资者适宜性审计义务；(二)对于本办法中的投资者，应进行产品或服务风险披露、并与合格投资者签署风险披露声明；第八条投资者要求公司提供产品或服务，公司认为产品或服务超出投资者风险承受能力的，应当向投资者发出风险警示。对于不符合法律、 行政法规、规章或公司业务规则规定的产品或服务准入条件的投资者，公司

4、应拒绝向其提供相应的产品或服务。第九条拟认购本公司管理的基金产品的自然人投资者应向本公司提供以下信息1、身份证 2、最近 5 年投资历史 3、自然人持有的金融资产证明 (证券账户、基金账户、认购的信托产品证明等。第十条企业投资者认购公司管理的基金产品，应当向公司提供以下信息1、企业法人营业执照 2、章程/合伙协议 3、验资报告 4、最近两年审计报告 5、持有金融资产证明 (证券账户、 基金账户、认购的信托产品证明等。 )。第十一条投资者应当在向公司提供的上述材料的复印件上签字或盖章，以供审核，并签署书面文件，保证上述提交文件的真实准确性。第十二条投资者应填写公司制定的私募股权基金投资者风险问卷

5、，并通过问卷评估投资者的风险承受能力。问卷的评分规则由公司制定。第十三条公司在核对投资者提供的原始文件后， 应保留上述文件的复印件。第十四条公司每三年对投资者资格进行一次复审。 第十五条公司应按照法律、行政法规、规章的相关规定，建立和完善公司投资者资格审查制度。第十六条公司应对投资者适宜性审计职责的履行提供指导、协调、服务和监督，并指导公司加强投资者适宜性审计工作。第十七条公司开展投资者教育和风险揭示，引导投资者理性投资。合格投资者的内部审计流程及相关制度合格投资者的内部审计流程及相关制度合格投资者的内部审计制度是基于私募股权基金经理 (以下简称 “经理 ”)的视角，在相关法律法规的框架内，通

6、过制定一套科学严谨的内部审计流程， 对投资者人数及其应具备的各种条件进行全面审查和考虑， 从而最终确定有资格投资私募股权投资基金的投资者及其人数。本制度主要依据中华人民共和国证券投资基金法 、证券期货投资者适宜性管理办法、 民间投资基金监督管理暂行办法、 民间投资基金募集行为管理办法、 证券期货经营机构民间资产管理业务管理暂行规定、基金募集机构投资者适宜性管理实施指引 (试行 )和民间投资基金管理人内部控制指引 。首先，系统需要规定合格投资者必须具备的条件。在审查投资者资格时，管理者不应局限于投资者的经济能力，而应全面了解投资者的相关情况， 以确保他们符合合格投资者的法律要求。此外，我们认为相

7、关法律法规规定的条件是管理人员在进行合格投资者审计时必须遵守的最低条件。 资金筹集能力强的管理人员可以在系统中设定更高的标准。其次，应该强调的是，只应该筹集一定数量的合格投资者。私募基金有三种组织形式 :公司、合伙和契约。因此，经理应确保基金投资者的数量符合公司法、 合伙企业法和其他法律法规对股东 /合伙人数量的限制性要求。第三，可以被视为合格投资者的情况应当上市。民间投资基金监督管理暂行办法 等法律法规规定了被视为合格投资者的几种情况，即社保基金、企业年金、慈善基金等养老基金和其他社会福利基金；依法设立并向基金业协会备案的投资计划；投资于其管理的私募股权基金的私募股权基金经理及其员工； 以及

8、中国证监会指定的其他投资者。第四，应列出合格投资者提交的信息或文件。例如，对于个人投资者，应要求其提供简历、收入证明、所持金融资产的相关证明材料，以及个人信用报告等。对于机构投资者， 除上述材料适用的内容外， 还应提供企业法人或其他组织的营业执照、章程 /合伙协议、注册资本实收情况证明，以及近期审计报告等信息。第五，要求合格投资者填写私募股权基金投资者风险问卷。我们知道，与机构投资者相比， 个人投资者的构成更加多样化，情况也更加复杂。因此，私募基金投资者问卷的内容和格式指南(个人版 )规定了个人投资者问卷必须具备的内容。建议管理者以此为模板，根据实际情况制定相应的投资者问卷。第六，应该定期重新审查投资者资格。监事设定投资者评价结果的最大有