600121郑州煤电内部控制鉴证报告

1、全体股东： 、 、 内部控制鉴证报告 （2011）京会兴核字第2- 016 号 郑州煤电股份有限公司全体股东： 我们接受委托，按照企业内部控制审计指引及中国注册会计师执业准则的 相关要求审计了郑州煤电股份有限公司（以下简称“贵公司”）2010 年 12 月 31 日 的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照企业内部控制基本规范企业内部控制应用指引企业内部控制 评价指引的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵公司董 事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重

2、大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降 低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，贵公司按照企业内部控制基本规范和相关规定在所有重大方 面保持了有效的财务报告内部控制。 本报告仅供贵公司随 2010 年度年报上报上海证券交易所披露之目的使用， 不得用于其它目的。 附件： 郑州煤电股份有限公司董事会关于公司内部控制的自我评估报告 （此页无正文） 北京兴华会计师事务所有限责任公司 中国北京 中国注

3、册会计师: 刘 玮 中国注册会计师：吴亦忻 二零一一年三月十一日 附件： 郑州煤电股份有限公司董事会关于公司内部控制的 自 我 评 估 报 告 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。 本公司内部控制的目标是：以促进上市公司法人治理结构健全完善为目标，建立和完善 符合现代管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制；强化 风险管理，提高公司经营活动的效率和效果，避免和降低风险，堵塞漏洞、消除隐患， 防止并及时发现和纠正各种错误

4、、舞弊行为，保护公司各项业务活动的健康运行；全面 评价并改善风险管理、内部控制和治理程序的效果，强化披露工作，提高披露信息质量， 确保财务报告及相关信息披露准确、真实、及时、完整；确保公司战略目标的实现；确 保国家有关法律法规、部门规章及公司内部控制制度的贯彻执行；保护投资者合法权益。 内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且内部控制的 有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内部控制设有检查 监督机制，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。 本公司建立和实施内部控制制度时，考虑了以下基本要素：内部环境、风险评估、 控制活动、信息与沟通、内部监督等五项要素。 本公司董事会对本年度上述所有方面的内部控制进行了自我评估，评估发现，自本 年度 1 月 1 日起至本报告期末，未发现本公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。 本公司董事会认为，自本年度 1 月 1 日起至本报告期末止，本公司内部控制制度健 全、执行有效。 本报告已于 2011 年 3 月 11 日经公司五届五次董事会审议通过，本公司董事会及其 全体成员对其内容的真实性、准确性和完整