国外先进银行风险管理的实践与理念

1、business and systems aligned. business empowered.business and systems aligned. business empowered.tm 毕博毕博管理咨询管理咨询 20042004年年9 9月月 国外先进银行风险管理国外先进银行风险管理的的实践实践与与理念理念 金融服务 2 2 目录目录 银行全面风险管理体系银行全面风险管理体系 信贷风险管理政策信贷风险管理政策 风险管理组织架构和风险文化风险管理组织架构和风险文化 信贷业务流程信贷业务流程 风险管理方法、模型和工具风险管理方法、模型和工具 风险管理信息系统风险管理信息系统 金融服

2、务 3 3 中国银行业在风险管理领域面临的机遇和挑战中国银行业在风险管理领域面临的机遇和挑战 机遇机遇挑战挑战 国内银行业面临更为激烈的市场国内银行业面临更为激烈的市场 竞争竞争 更为复杂的风险环境更为复杂的风险环境 银监会加强监管和新巴塞尔协议银监会加强监管和新巴塞尔协议 有关规定的要求有关规定的要求 风险管理基础（信息技术、数据风险管理基础（信息技术、数据 、人员）薄弱、抗风险能力较弱、人员）薄弱、抗风险能力较弱 缺乏风险和收益的平衡缺乏风险和收益的平衡 中国经济持续稳定增长中国经济持续稳定增长 中国政府对银行业的支持中国政府对银行业的支持 银行业分业经营管制有望放松银行业分业经营管制有望

3、放松 利率政策的进一步放松利率政策的进一步放松 对私信贷业务发展的外部环境日益对私信贷业务发展的外部环境日益 成熟成熟 金融服务 4 4 中国银行业的总体行业环境尚需完善中国银行业的总体行业环境尚需完善 l联邦和各州都有自己 的监管机构 l金融监管局和央行的 分工与协作 l为强化银行业的监管 职能成立银监会 监管效率监管效率 l前十大银行几乎都是 跨国经营的国际金融 集团 l拥有如德意志银行等 国际性金融集团 l外资银行国内机构的 贷款余额比重不足3%国际化程度国际化程度 l平均每百万人拥有 52.37家银行 l平均每百万人拥有 18.51家银行 l平均每百万人仅拥有 0.08家银行 竞争程度

4、竞争程度 l全球最发达的资本市 场，证券、保险等行 业高度发达 l欧洲最为发达的资本 市场之一 l发布-关于推进资本市 场改革开放和稳定发 展的若干意见 资本市场资本市场 金融服务 5 5 与西方发达国家相比，中国银行业的总体行与西方发达国家相比，中国银行业的总体行 业规模不大业规模不大 114 85 36 1313 3 15 228 0 50 100 150 200 250 美国日本德国英国韩国香港新加坡中国 172 259 238 142 269 226 172 72 0 50 100 150 200 250 300 美国日本德国英国韩国香港新加坡中国 6,850 5,123 3,690

5、676 434 196 2,134 7,479 0 2000 4000 6000 8000 美国日本德国英国韩国香港新加坡中国 金融服务 6 6 3054 7058 7012 5441 547 322 189 1802 7479 6850 5723 3690 676 434 196 2133 17.24 19.08 25.81 3.57 5.63 4.93 -2.36 15.52 0 1000 2000 3000 4000 5000 6000 7000 8000 美国美国日本日本德国德国英国英国韩国韩国香港香港新加坡新加坡中国中国 -5.00 0.00 5.00 10.00 15.00 20.

6、00 25.00 30.00 2001年2002年增长率 与行业规模相比，中国银行业的行业成长性与行业规模相比，中国银行业的行业成长性 较好较好 金融服务 7 7 中国银行业组织营运的各个方面也正在改进中国银行业组织营运的各个方面也正在改进 l“一元”模式的公司治 理结构 l“二元”模式的公司治 理结构 l正在探索建立具有中国特 色的公司治理结构 公司公司 治理治理 l完全以客户为中心，高 度扁平化、垂直化 l客户为中心，大总行、 大部门、小分行 l开始产品向客户、地区向 职能的转变 组织组织 架构架构 l采用统计方法进行各种 量化的风险管理 l积极实施巴塞尔新资本 协议 l信用风险采用主观评

7、分法 ，缺乏市场风险管理 风险风险 控制控制 l大量的金融衍生产品， 开始进行混业经营 l全能银行的倡导者，最 早进行混业经营 l分业经营，开始重视业务 创新 业务业务 创新创新 l高度发达的信用卡、网 上银行、atm l较为发达的信用卡、网 上银行、atm l开始重视信息技术建设（ 如数据大集中等） 信息信息 技术技术 l实行更为严格的信息披 露(sarbanes-oxley） l采用多层次的信息披露 体系 l正在不断完善信息披露的 机制、程度、范围 信息信息 披露披露 金融服务 8 8 建设全面风险体系的意义建设全面风险体系的意义 q全面系统、有计划地提升银行的风险管理水平全面系统、有计划

8、地提升银行的风险管理水平 q符合银行业监管规定符合银行业监管规定 q积极地应对日益激烈的市场竞争和日益复杂的风险环境积极地应对日益激烈的市场竞争和日益复杂的风险环境 q培育良好的风险文化培育良好的风险文化 q满足银行在资本市场发展和国际化的要求满足银行在资本市场发展和国际化的要求 金融服务 9 9 银行面临的风险环境日益复杂，市场风险、和操作风险对银行的影响越来越大，银行必须全银行面临的风险环境日益复杂，市场风险、和操作风险对银行的影响越来越大，银行必须全 面的审视自身所处的风险环境面的审视自身所处的风险环境 银行的风险管理还必须同时满足外部监管机构的各项监管要求银行的风险管理还必须同时满足外

9、部监管机构的各项监管要求 股东股东/ / 财务风险财务风险 信用风险信用风险 操作风险操作风险 sarbens oxley amlaml patriot actpatriot act 市场风险市场风险 流动性流动性 风险风险 巴塞尔巴塞尔 协议协议 其它监其它监 管要求管要求 利率利率 风险风险 汇率汇率 风险风险 技术技术 风险风险 债项债项 风险风险 客户客户 风险风险 组织组织 风险风险 监管监管 风险风险 法律法律 风险风险 金融服务 1010 管理信息系统 业务流程和政策 组织架构 资本分配 业务单元的 raroc 风险（波动 性）度量 客户客户 银行整体汇总 信 用 卡 按 揭 贷

10、 款 零 售 贷 款 存 款 公 司 金 融 业 务 机 构 金 融 业 务 银行整体的 raroc 资金业务 经济资本分配 设定限额 金融服务 1111 风险管理体系建设的关键环节风险管理体系建设的关键环节 全面风险全面风险 管理体系管理体系 金融服务 1212 全面风险体系的总体框架全面风险体系的总体框架 金融服务 1313 巴塞尔新资本协议及银监会要求巴塞尔新资本协议及银监会要求 巴塞尔新资本协议介绍巴塞尔新资本协议介绍 对银行业的影响和启示对银行业的影响和启示 新协议的内部评级法新协议的内部评级法 结论结论 金融服务 1414 巴塞尔新资本协议的目的巴塞尔新资本协议的目的 1 1 2

11、2 3 3 4 4 5 5 金融服务 1515 新资本协议的三个主要支柱新资本协议的三个主要支柱 金融服务 1616 第一支柱：最低资本要求第一支柱：最低资本要求 金融服务 1717 第二支柱：监管审察流程第二支柱：监管审察流程 1 1 2 2 3 3 4 4 金融服务 1818 第三支柱：市场纪律第三支柱：市场纪律 金融服务 1919 新新资本资本协议协议 ： 三个支柱的整合三个支柱的整合 金融服务 2020 巴塞尔新资本协议及银监会要求巴塞尔新资本协议及银监会要求 巴塞尔新资本协议介绍巴塞尔新资本协议介绍 对银行业的影响和启示对银行业的影响和启示 新协议的内部评级法新协议的内部评级法 结论

12、结论 金融服务 2121 巴塞尔新资本协议对银行业的影响和启示巴塞尔新资本协议对银行业的影响和启示 金融服务 2222 巴塞尔新资本协议对银行业的影响和启示巴塞尔新资本协议对银行业的影响和启示 对银行业的影响对银行业的影响 金融服务 2323 巴塞尔新资本协议及银监会要求巴塞尔新资本协议及银监会要求 巴塞尔新资本协议介绍巴塞尔新资本协议介绍 对银行业的影响和启示对银行业的影响和启示 新协议的内部评级法新协议的内部评级法 结论结论 金融服务 2424 内部评级法（内部评级法（irbirb）：）：风险要素风险要素 金融服务 2525 内部评级法内部评级法 数据数据irbirb初级法初级法irbir

13、b高级法高级法 违违 约概率约概率( (pd)pd)银行提供的估计值银行提供的估计值银行提供的估计值银行提供的估计值 违约损失率违约损失率 ( (lgd)lgd)委员会规定的监管指标委员会规定的监管指标 银行提供的估计值银行提供的估计值 违约风险暴露违约风险暴露 ( (ead)ead)委员会规定的监管指标委员会规定的监管指标银行提供的估计值银行提供的估计值 期限期限 ( (m)m)委员会规定的监管指标或者委员会规定的监管指标或者 由各国监管当局自已决定允许由各国监管当局自已决定允许 采用银行提供的估计值（但不采用银行提供的估计值（但不 包括某些风险暴露包括某些风险暴露) ) 银行提供的估计值银

14、行提供的估计值( (但不包括某但不包括某 些风险暴露些风险暴露) ) 金融服务 2626 内部评级法的最低要求内部评级法的最低要求 1 1 最低要求最低要求 内容内容 2 2 遵照最低遵照最低 要求要求 3 3 评级体系评级体系 设计设计 4 4 风险评级风险评级 体系运作体系运作 5 5 公司治理公司治理 和监督和监督 6 6 内部评级内部评级 的使用的使用 7 7 风险量化风险量化 8 8 内部评估内部评估 的验证的验证 9 9 监管当局确定的监管当局确定的 lgdlgd和和eadead 10 10 认定租赁认定租赁 的要求的要求 11 11 股本暴露资本股本暴露资本 要求的计算要求的计算

15、 12 12 披露要求披露要求 金融服务 2727 中国人民银行中国人民银行/ /银监会监管要求银监会监管要求 商业银行应当设立独立的商业银行应当设立独立的 授信风险管理部门，对不授信风险管理部门，对不 同币种、不同客户对象、同币种、不同客户对象、 不同种类的授信进行统一不同种类的授信进行统一 管理，避免信用失控。管理，避免信用失控。 商业银行应当建立有效的授商业银行应当建立有效的授 信决策机制，包括设立审贷信决策机制，包括设立审贷 委员会，负责审批权限内的委员会，负责审批权限内的 授信。行长不得担任审贷委授信。行长不得担任审贷委 员会的成员。审贷委员会审员会的成员。审贷委员会审 议表决应当遵

16、循集体审议、议表决应当遵循集体审议、 明确发表意见、多数同意通明确发表意见、多数同意通 过的原则，全部意见应当记过的原则，全部意见应当记 录存档。录存档。 金融服务 2828 中国人民银行中国人民银行/ /银监会监管要求（续）银监会监管要求（续） 商业银行应当对授信实行商业银行应当对授信实行 统一的法人授权制度，上统一的法人授权制度，上 级机构应当根据下级机构级机构应当根据下级机构 的风险管理水平、资产质的风险管理水平、资产质 量、所处地区经济环境等量、所处地区经济环境等 因素，合理确定授信审批因素，合理确定授信审批 权限。权限。 商业银行应当根据风险大商业银行应当根据风险大 小，对不同种类、

17、期限、小，对不同种类、期限、 担保条件的授信确定不同担保条件的授信确定不同 的审批权限，审批权限应的审批权限，审批权限应 当逐步采用量化风险指标。当逐步采用量化风险指标。 金融服务 2929 中国人民银行中国人民银行/ /银监会监管要求（续）银监会监管要求（续） 商业银行应当防止授信风商业银行应当防止授信风 险的过度集中，通过实行险的过度集中，通过实行 授信组合管理，制定在不授信组合管理，制定在不 同期限、不同行业、不同同期限、不同行业、不同 地区的授信分散化目标，地区的授信分散化目标， 及时监测和控制授信组合及时监测和控制授信组合 风险，确保总体授信风险风险，确保总体授信风险 控制在合理的范

18、围内。控制在合理的范围内。 商业银行应当以风险量化商业银行应当以风险量化 评估的方法和模型为基础，评估的方法和模型为基础， 开发和运用统一的客户信开发和运用统一的客户信 用评级体系，作为授信客用评级体系，作为授信客 户选择和项目审批的依据，户选择和项目审批的依据， 并为客户信用风险识别、并为客户信用风险识别、 监测以及制定差别化的授监测以及制定差别化的授 信政策提供基础信政策提供基础。 金融服务 3030 巴塞尔新资本协议及银监会要求巴塞尔新资本协议及银监会要求 巴塞尔新资本协议介绍巴塞尔新资本协议介绍 对银行业的影响和启示对银行业的影响和启示 新协议的内部评级法新协议的内部评级法 结论结论

19、金融服务 3131 为什么我们要跟进巴塞尔协议为什么我们要跟进巴塞尔协议 虽然巴塞尔协议不是必须遵循的，但是它对世界银行业（包括中国银行业）有着深虽然巴塞尔协议不是必须遵循的，但是它对世界银行业（包括中国银行业）有着深 刻的影响。刻的影响。 它代表了资本监管的大方向，世界各国的监管机构将以此为标准来要求国内银行。它代表了资本监管的大方向，世界各国的监管机构将以此为标准来要求国内银行。 中国银监会也会以此为标准来要求中国的银行。中国银监会也会以此为标准来要求中国的银行。 它反映了当今先进的风险管理技术，是它反映了当今先进的风险管理技术，是银行业风险管理的最佳实践和指引。跟进巴银行业风险管理的最佳

20、实践和指引。跟进巴 塞尔协议将全面提高银行的风险管理水平。塞尔协议将全面提高银行的风险管理水平。 它是保护银行发展的重要手段，是银行参与国际竞争的基础。中国加入它是保护银行发展的重要手段，是银行参与国际竞争的基础。中国加入wtowto，实实 行金融业的开放之后，银行将面临国际银行的竞争。跟进巴塞尔协议是银行参与国行金融业的开放之后，银行将面临国际银行的竞争。跟进巴塞尔协议是银行参与国 际竞争的重要基础。际竞争的重要基础。 金融服务 3232 结论：对我们的影响结论：对我们的影响 金融服务 3333 风险管理风险管理到达顶峰之路到达顶峰之路 数据收集数据收集 违约风险衡量违约风险衡量 风险调整的

21、风险调整的 限额分配限额分配 预期损失预期损失 违约损失率违约损失率违约风险暴露违约风险暴露 信贷风险值信贷风险值 rarocraroc 风险调整的风险调整的 贷款定价贷款定价 现状诊断现状诊断 客户风险评级客户风险评级 金融服务 3434 目录目录 银行全面风险管理体系银行全面风险管理体系 信贷风险管理政策信贷风险管理政策 风险管理组织架构和风险文化风险管理组织架构和风险文化 信贷业务流程信贷业务流程 风险管理方法、模型和工具风险管理方法、模型和工具 风险管理信息系统风险管理信息系统 金融服务 3535 最佳实践：风险管理的重要原则最佳实践：风险管理的重要原则 所有会使银行承担法律或道义责任

22、的行为都需在确认前经过所有会使银行承担法律或道义责任的行为都需在确认前经过授权人员和组织授权人员和组织的审批的审批 审批必须要基于良好的审批必须要基于良好的风险信息传递和控制机制风险信息传递和控制机制 业务职能和风险管理职能业务职能和风险管理职能必须分开必须分开 风险管理的政策和流程必须是风险管理的政策和流程必须是透明透明的，并且以的，并且以成文的形式成文的形式进行规定并在组织内进行规定并在组织内沟通沟通 对集团对集团/ /关联公司（由于股权或控制权等产生）的决策必须基于其关联公司（由于股权或控制权等产生）的决策必须基于其整体风险整体风险 统一币种、统一信贷产品、统一机构统一币种、统一信贷产品

23、、统一机构 授权大小必须与被授权人、被授权组织的授权大小必须与被授权人、被授权组织的技能、经验技能、经验等相一致等相一致 授权必须要基于良好的授权必须要基于良好的管理、报告和监控管理、报告和监控机制机制 对于涉及风险的审批必须对于涉及风险的审批必须至少要有两个被授权的人员至少要有两个被授权的人员参与参与 业务中产生的业务中产生的风险和回报风险和回报必须由同一个业务部门来承担必须由同一个业务部门来承担 业务单位对客户的业务单位对客户的选择选择负有责任，负责在负有责任，负责在被批准的额度内被批准的额度内管理与客户的业务活动管理与客户的业务活动 将将客户经理、审批职能、督察职能、稽核职能客户经理、审

24、批职能、督察职能、稽核职能构筑成风险防范和管理的四道门槛构筑成风险防范和管理的四道门槛 要保证资产组合具有良好的要保证资产组合具有良好的分散性分散性，防止潜在的，防止潜在的集中性损失集中性损失 金融服务 3636 风险管理政策制定的原则风险管理政策制定的原则 风险管理风险管理 政策政策 风险管理政策是董事会和管理层指导风险业务的首要文件。它提供了一个框架，以风险管理政策是董事会和管理层指导风险业务的首要文件。它提供了一个框架，以 保证资产质量、设定风险承受水平，并指导银行的风险管理业务，使其与银行的风保证资产质量、设定风险承受水平，并指导银行的风险管理业务，使其与银行的风 险战略和标准一致。险

25、战略和标准一致。 金融服务 3737 国际先进实践荷兰银行国际先进实践荷兰银行 信贷政策（手册）是该银行所有信贷相关业务和职能部门和人员最重要的一份信贷风险业务行动指南，信贷政策（手册）是该银行所有信贷相关业务和职能部门和人员最重要的一份信贷风险业务行动指南， 同时也是培训信贷相关人员的工具。同时也是培训信贷相关人员的工具。 信贷政策体现了银行管理层的风险经营哲学信贷政策体现了银行管理层的风险经营哲学( (risk philosophy)risk philosophy) “ “管理价值管理价值( (manage for value)”manage for value)”，不盲目追不盲目追 求业

26、务规模最大化，而谨慎地控制业务质量。求业务规模最大化，而谨慎地控制业务质量。 风险管理部门对信贷政策的内容负责，包括政策内容的制定、修订。客户经理（包括其他相关部门和人风险管理部门对信贷政策的内容负责，包括政策内容的制定、修订。客户经理（包括其他相关部门和人 员）有责任将业务遇到的情况向风险管理部门反映，后者将在制定新的政策或修订原有政策时予以考虑员）有责任将业务遇到的情况向风险管理部门反映，后者将在制定新的政策或修订原有政策时予以考虑 。 信贷政策按照主题内容分章节独立安排，在内部网上发布，打印出的版本以活页装订便于替换最新内容信贷政策按照主题内容分章节独立安排，在内部网上发布，打印出的版本

27、以活页装订便于替换最新内容 。 信贷政策的调整变化会以通知函信贷政策的调整变化会以通知函( (newsletter)newsletter)的形式用电子邮件通知相关部门，内部网上的相关政策部分的形式用电子邮件通知相关部门，内部网上的相关政策部分 也随之调整，内部网上的内容始终是最新的版本。也随之调整，内部网上的内容始终是最新的版本。 定期地对信贷相关人员进行信贷政策的培训和考核。定期地对信贷相关人员进行信贷政策的培训和考核。 金融服务 3838 管理层承诺与支持管理层承诺与支持信贷管理改造的根本保障信贷管理改造的根本保障 员工沟通与培训（文化灌输）员工沟通与培训（文化灌输） 信贷风险管理信息系统

28、的实施信贷风险管理信息系统的实施 信贷业务政策信贷业务政策 由高级管理层共由高级管理层共 同协商制定同协商制定 操作规程与流程操作规程与流程 指导基层员工日常指导基层员工日常 工作工作 部门操作指南部门操作指南 由中层根据业务政策制订并由中层根据业务政策制订并 确保基层员工落实执行确保基层员工落实执行 全体员工拥有共同的目标全体员工拥有共同的目标变革的原因和目标得到广泛一致的认同变革的原因和目标得到广泛一致的认同 明确理解变革的原因与方向明确理解变革的原因与方向信贷业务具有透明化的改造过程信贷业务具有透明化的改造过程 政策细化政策细化 流程调整流程调整 职责细化职责细化 信贷政策必须在全信贷政

29、策必须在全 行范围内清晰地、行范围内清晰地、 一致地被员工所理一致地被员工所理 解解，并能够转化为，并能够转化为 具体行动具体行动 金融服务 3939 目录目录 银行全面风险管理体系银行全面风险管理体系 信贷风险管理政策信贷风险管理政策 风险管理组织架构和风险文化风险管理组织架构和风险文化 信贷业务流程信贷业务流程 风险管理方法、模型和工具风险管理方法、模型和工具 风险管理信息系统风险管理信息系统 金融服务 4040 全面风险管理组织架构设计原则全面风险管理组织架构设计原则 必须具有明确而清晰的职能分工，确保政策制定监控与政策执行相互独立，必须具有明确而清晰的职能分工，确保政策制定监控与政策执

30、行相互独立， 体现对风险的控制体现对风险的控制 制衡原则制衡原则 风险管理职能实现总、分行集中化、垂直化管理，以确保各类信贷风险管理风险管理职能实现总、分行集中化、垂直化管理，以确保各类信贷风险管理 政策下达、执行与监控的有效性，确保风险管理的独立性政策下达、执行与监控的有效性，确保风险管理的独立性 集中化原则集中化原则 完善完善授权体系，减少审批环节，减少组织层级，实现向扁平化组织的过渡授权体系，减少审批环节，减少组织层级，实现向扁平化组织的过渡扁平化原则扁平化原则 进行专业化的业务分工，运用专业化技术工具，培养专业化的风险管理队伍进行专业化的业务分工，运用专业化技术工具，培养专业化的风险管

31、理队伍专业化原则专业化原则 必须建立在风险可控的前提下，循序渐进地进行组织架构变革必须建立在风险可控的前提下，循序渐进地进行组织架构变革 循序渐进原则循序渐进原则 金融服务 4141 信贷风险管理架构设计主要原则信贷风险管理架构设计主要原则 业务职能和信贷风险管理职能（审批、控制和检查职能）业务职能和信贷风险管理职能（审批、控制和检查职能）必须相互独立必须相互独立 对信贷业务的授权必须考虑对信贷业务的授权必须考虑业务（产品）的标准性、风险大小业务（产品）的标准性、风险大小等因素等因素 对信贷审批人员的授权必须考虑被授权人、被授权组织的对信贷审批人员的授权必须考虑被授权人、被授权组织的技能、经验

32、技能、经验等因素等因素 授权必须要基于良好的授权必须要基于良好的管理、报告和监控管理、报告和监控机制机制 对于信贷业务的审批必须对于信贷业务的审批必须至少要有两个被授权的人员至少要有两个被授权的人员参与参与 将将客户经理、审批职能、督察职能、稽核职能客户经理、审批职能、督察职能、稽核职能构筑成风险防范和管理的四道门槛构筑成风险防范和管理的四道门槛 金融服务 4242 示例示例1 1：美国：美国c c银行信用风险管理组织架构银行信用风险管理组织架构 金融服务 4343 示例示例1 1：美国：美国c c银行银行 信贷官制度信贷官制度 高级信贷官 senior credit officer 信贷官

33、credit officer 1级 2级 3级 4级 b级 c级 d级 e级 f级 a级 金融服务 4444 示例示例1 1：美国：美国c c银行银行 拉美金融危机和东南亚金融危机前的审批架构拉美金融危机和东南亚金融危机前的审批架构 金融服务 4545 示例示例1 1： 美国美国c c银行银行 拉美金融危机和东南亚金融危机后的审批架构拉美金融危机和东南亚金融危机后的审批架构 金融服务 4646 示例示例1 1： c c银行信贷组织架构特点总结银行信贷组织架构特点总结 金融服务 4747 示例示例1 1： c c银行信贷组织架构特点总结（续）银行信贷组织架构特点总结（续） 金融服务 4848 示

34、例示例1 1： 金融服务 4949 目录目录 金融服务 5050 示例示例2 2：美国：美国a a银行风险管理组织架构银行风险管理组织架构 董事会 总裁 公司业务部总经理资本市场部 资产负债管理委员会风险管理委员会 零售业务部 公司业务部执行信 贷官 首席风险官 欧洲公司业务 高级信贷官 美国公司业务 高级信贷官 新兴市场地区 高级信贷官 非同业信贷处 同业信贷处 行业信贷处 行业信贷处 欧洲公司业务 主管 美国公司业务 主管 非同业公司业 务处 同业公司业务 处 行业公司业务 处 行业公司业务 处 信贷政策部信贷检查部 地区公司 业务部 欧洲信贷检查 主管 美国信贷检查 主管 非同业公司业

35、务处 同业公司业务 处 行业公司业务 处 行业公司业务 处 地区信贷 检查主管 后台主管 欧洲公司业务 主管 美国公司业务 主管 地区公司 业务部 放款审核人员 放款审核人员 放款审核人员 资产保全部 稽核部 信贷审批委员会 金融服务 5151 示例示例2 2：美国：美国a a银行银行 各业务与职能部门垂直管理，按地区、行业细分各业务与职能部门垂直管理，按地区、行业细分 金融服务 5252 示例示例2 2：美国：美国a a银行银行 信贷控制、信贷检查职能独立于业务部门信贷控制、信贷检查职能独立于业务部门 金融服务 5353 示例示例2 2：美国：美国a a银行银行 信贷分析审批人员独立向首席风

36、险官汇报信贷分析审批人员独立向首席风险官汇报 金融服务 5454 示例示例2 2：美国：美国a a银行银行 信贷审批采取个人授权与委员会审批相结合的方式信贷审批采取个人授权与委员会审批相结合的方式 总裁 公司业务部 总经理 公司业务部执行 信贷官 首席风险官 欧洲公司 业务高级 信贷官 新兴市场 高级信贷 官 非同业信贷 同业信贷 欧洲公司 业务主管 非同业公 司业务处 同业公司 业务处 信贷审批委员会 业务人员 信贷分析员 信贷审批员 金融服务 5555 示例示例2 2：美国：美国a a银行信贷组织架构特点总结银行信贷组织架构特点总结 金融服务 5656 目录目录 金融服务 5757 示例示

37、例3 3：德国：德国h h银行风险管理组织架构银行风险管理组织架构 信贷风险管理组织（credit risk organisation） （在业务组织内） 银行总部（gcc） 首席风险官 cro gcs gcpgrm banks/institutionamerica/asia 信用风险官 gcr 首席市场风险官 chief market risk officer 风险控制官rco （risk controlling officer） 1 1 2 2 3 34 4 6 6 5 5 业务部门业务部门 business segmentsbusiness segments 信用战略管理委员会信用战略管

38、理委员会 信用委员会信用委员会 风险委员会风险委员会 9 9 8 8 7 7 金融服务 5858 示例示例3 3：德国：德国h h银行银行 和信贷风险相关的部门的职责和信贷风险相关的部门的职责 1 2 3 金融服务 5959 示例示例3 3：德国：德国h h银行银行 和信贷风险相关的部门的职责和信贷风险相关的部门的职责 6 4 5 金融服务 6060 示例示例3 3：德国：德国h h银行银行 和信贷风险相关的部门的职责和信贷风险相关的部门的职责 7 8 9 金融服务 6161 示例示例3 3：德国：德国h h银行银行 该银行集团的信贷审批架构和权限该银行集团的信贷审批架构和权限 信用评级信用评

39、级 在在1 17 7级的贷款级的贷款 金融服务 6262 示例示例3 3： h h银行信贷组织架构特点总结银行信贷组织架构特点总结 金融服务 6363 目录目录 金融服务 6464 示例示例4 4：新加坡：新加坡o o银行风险管理组织架构银行风险管理组织架构 金融服务 6565 示例示例4 4： o o银行信贷风险管理相关委员会职责银行信贷风险管理相关委员会职责 金融服务 6666 示例示例4 4： o o银行主要信贷风险管理职能银行主要信贷风险管理职能 金融服务 6767 示例示例4 4： o o银行独立的信贷审批职能银行独立的信贷审批职能 金融服务 6868 示例示例4 4： o o银行的

40、授信审批制度银行的授信审批制度 金融服务 6969 示例示例4 4： o o银行信贷组织架构特点总结银行信贷组织架构特点总结 金融服务 7070 目录目录 金融服务 7171 1.信贷管理组织架构的主要类型信贷管理组织架构的主要类型 金融服务 7272 2.信贷管理组织架构的主要类型信贷管理组织架构的主要类型 金融服务 7373 3.信贷管理组织架构的主要类型信贷管理组织架构的主要类型 金融服务 7474 4.信贷管理组织架构的主要类型信贷管理组织架构的主要类型 金融服务 7575 新加坡新加坡o o银行银行 美国美国c c银行银行 （拉美金融危机和（拉美金融危机和 东南亚金融危机后）东南亚金

41、融危机后） 国有商业银行国有商业银行 美国美国a a银行银行 德国德国h h银行银行美国美国c c银行银行 （拉美金融危机和（拉美金融危机和 东南亚金融危机前）东南亚金融危机前） 金融服务 7676 健康的信贷风险文化建立的基础健康的信贷风险文化建立的基础 积极的风险管理积极的风险管理 单笔业务层次 组合层次 优化贷款审批流程优化贷款审批流程 信贷人员的专业熟练，信贷人员的专业熟练， 为人正直廉洁为人正直廉洁 明确集体和个人的职责明确集体和个人的职责公平正直地进行信贷决策公平正直地进行信贷决策 客户关系管理和信贷决策客户关系管理和信贷决策 贯穿整个贷款的生命周期贯穿整个贷款的生命周期 追求股东

42、利益的最大化追求股东利益的最大化 信贷风险文化信贷风险文化 向向“新巴塞尔资本协议新巴塞尔资本协议”的要求看齐的要求看齐 金融服务 7777 信贷风险文化的建设架构信贷风险文化的建设架构 变革促成工作计划变革促成工作计划 明确可能发生变革的要素明确可能发生变革的要素 授信政策授信流程组织与管理 架构 风险评级模 型的应用及 管理 信息系统管理报表体 系 评估变革影响评估变革影响 实施及监控变革促成工作实施及监控变革促成工作 设计对策设计对策 管理层的认 同和承担 交流与沟 通 个人及团 队能力 架构和流 程转变 文化协调绩效管理 金融服务 7878 信用文化最佳实践示例信用文化最佳实践示例 ：

43、 某一国际银行的信贷风险文化（某一国际银行的信贷风险文化（1999199920032003） 首席风险官统揽组合管理部门首席风险官统揽组合管理部门 流动资金贷款，电子文档，审批和风险资本分配流流动资金贷款，电子文档，审批和风险资本分配流 程。程。 金融服务 7979 目录目录 银行全面风险管理体系银行全面风险管理体系 信贷风险管理政策信贷风险管理政策 风险管理组织架构和风险文化风险管理组织架构和风险文化 信贷业务流程信贷业务流程 风险管理方法、模型和工具风险管理方法、模型和工具 风险管理信息系统风险管理信息系统 金融服务 8080 管理流程的设计原则管理流程的设计原则 流程设计顺畅链接信贷业务

44、的每一个环节流程设计顺畅链接信贷业务的每一个环节 流程中设置对风险的预警功能流程中设置对风险的预警功能 信贷政策通过流程贯彻，具有规范性和合理性信贷政策通过流程贯彻，具有规范性和合理性 流程设计和银行的风险文化相结合，并通过流程灌输风险文化流程设计和银行的风险文化相结合，并通过流程灌输风险文化 金融服务 8181 单笔授信流程单笔授信流程 贯穿整个流程贯穿整个流程 流流 程程 a-授信调查与授信调查与 评估评估 b-授信审批授信审批c-c-授信放款授信放款d-贷后监控贷后监控e-资产保全资产保全g-组合管理组合管理f-信贷检查信贷检查 集团客户管理集团客户管理抵质押品管理抵质押品管理 授权管理

45、授权管理额度管理额度管理文档管理文档管理 管管 理理 模模 块块 对公信贷风险管理流程设计框架对公信贷风险管理流程设计框架 金融服务 8282 . .授信调查和评估：国际先进银行实践授信调查和评估：国际先进银行实践 l集团客户 l普通客户 l高风险业务 l低风险业务 l行业分类（制造业、交通 业、房地产） l产品分类（贸易融资、项 目融资、流动资金） l违约概率（pd） l违约既定损失（lgd） l指导贷款定价 金融服务 8383 风险评估分阶段改进重点风险评估分阶段改进重点 n依据风险不同设计不同的风险依据风险不同设计不同的风险 评估流程评估流程 n强化对集团客户的信息管理及强化对集团客户的

46、信息管理及 风险评估风险评估 n改进授信调查报告，重点区分改进授信调查报告，重点区分 不同的行业及产品不同的行业及产品 n加强对客户经理贷前调查及风加强对客户经理贷前调查及风 险评估的技能培训险评估的技能培训 n结合信贷系统建设尽可能固化结合信贷系统建设尽可能固化 优化的流程及表格优化的流程及表格 n建立基于历史数据分析的风险建立基于历史数据分析的风险 评级模型，逐步计算出违约概评级模型，逐步计算出违约概 率（率（pdpd）及违约既定损失及违约既定损失 （lgdlgd），），提高客户信用评级提高客户信用评级 和债项评级的准确度和债项评级的准确度 n根据不同的风险评估进行贷款根据不同的风险评估进

47、行贷款 定价（综合考虑成本分摊、风定价（综合考虑成本分摊、风 险预期及测定的险预期及测定的rarocraroc） 金融服务 8484 b b 贷款审批流程的国际先进银行实践贷款审批流程的国际先进银行实践 金融服务 8585 银行主要的审批体制介绍银行主要的审批体制介绍 金融服务 8686 一般国内银行近期采用一般国内银行近期采用“混合型混合型”审批体制审批体制 金融服务 8787 贷款发放贷款发放: :国际先进银行实践国际先进银行实践 独立职能独立职能 集中管控集中管控 规范流程规范流程 系统支持系统支持 定期稽核定期稽核 金融服务 8888 国外银行放款管理模式（汇丰银行）国外银行放款管理模

48、式（汇丰银行） 客户经理收到客客户经理收到客 户授信额度审批户授信额度审批 通知书通知书 签定授信合同，签定授信合同， 收齐所有贷款必收齐所有贷款必 备资料（注备资料（注1 1） 放款人员检查文放款人员检查文 件是否齐备，贷件是否齐备，贷 款条件是否满足款条件是否满足 及抵质押品情况，及抵质押品情况， 将额度输入系统将额度输入系统 主管复核文件及主管复核文件及 条件的齐备性，条件的齐备性， 在核心系统内确在核心系统内确 认额度认额度 客户经理收到客客户经理收到客 户提款通知书户提款通知书 放款人员检查签字、额度放款人员检查签字、额度 和其他信贷文件的齐全性和其他信贷文件的齐全性 主管主管 复核

49、复核 签字签字 同意同意 收到放款人员安排资金通知，并安排收到放款人员安排资金通知，并安排 资金资金 转帐转帐 注1：必备资料主要包括：客户营业执照、客户董事会决议、双方签字的合同、抵押贷款合同、银行担保、信用证、客户留存的 印鉴（原件）、审批通过的贷款建议书及其他信贷文件 登记资金本并登记资金本并 通知资金部门通知资金部门 向客户发向客户发 送付息通送付息通 知单知单 金融服务 8989 . .贷后监控：国际先进银行实践贷后监控：国际先进银行实践 国外银行国外银行的风险预警有一套完整的机制。在该机制中，将涉及多个部门，且各个相关部门分的风险预警有一套完整的机制。在该机制中，将涉及多个部门，且

50、各个相关部门分 工明确，协调合作。工明确，协调合作。 金融服务 9090 国外国外银行风险预警的国际先进银行实践银行风险预警的国际先进银行实践 预警紧急 情况快速 反应 客户风险客户风险 调查与评估调查与评估 行动行动 解除解除/ / 转入保全转入保全 行动方行动方 案制定案制定 方案的方案的 审批审批 预警信号预警信号 的识别的识别 系统生成定量信号 人工汇报定性信号 预警管理人员 汇总预警信号 金融服务 9191 建议建议 金融服务 9292 银行将资产保全部门作为职能部门并进行垂直化管理银行将资产保全部门作为职能部门并进行垂直化管理，一些银行甚至将其作为贡献中心。一些银行甚至将其作为贡献

51、中心。 l有助于对资产保全的业绩执行情况进行更为清 晰的衡量 l强化对资产保全人员的激励 l银行采用总体事业部制式的组织架构 l拥有一套准确的内部定价模型。已建立内部 转移定价估算模型。能够基于大量的历史数 据基础，进行违约损失率、资产回收率、预 期现金流测算、抵押品评估等多方面、多角 度的测算 l拥有建立明确的特殊政策及游戏规则，以确 保该套内部转移机制得到业务部门与资产保 全部门的共同认同及实施 有助于加强整体的管控力度 提高专业化管理 采用垂直化的资产保全组织体系 建立明确的管理政策及相关管理机制。 清晰定义不良资产的定义及相关管理标 准，规范管理流程 提高资产保全数据的收集和积累，并提

52、 供有效的组合分析 . .资产保全资产保全: :领先实践集中化资产保全部门的两种定位领先实践集中化资产保全部门的两种定位 金融服务 9393 资产保全资产保全 资产保全是提高资产质量、降低资产风险必不可少的职能资产保全是提高资产质量、降低资产风险必不可少的职能 拓展资产保全职能，结合预警机制与业务人员的处置手段，必要时提前介入拓展资产保全职能，结合预警机制与业务人员的处置手段，必要时提前介入 前瞻性前瞻性 必要性必要性 专业性专业性 . .资产保全：领先实践资产保全：领先实践 - - 拓展资产保全职能，提前介入拓展资产保全职能，提前介入 金融服务 9494 职能拓展后，资产保全包括救治和清收两

53、大关键职责，应区分救治和清收的不同性质，职能拓展后，资产保全包括救治和清收两大关键职责，应区分救治和清收的不同性质， 并采用针对性的手段及配备合适的人员。并采用针对性的手段及配备合适的人员。 l有潜在的救治可能l已无救治可能 l最大化和提高回收价值， 促使其尽快恢复正常 l保护银行资产安全，最小 化银行损失 l管理、转移和减少信贷风 险，聚焦于如何挽救客户 ，同时维护客户关系 l终止客户关系，退出信 贷风险状态 . .资产保全：领先实践资产保全：领先实践 - - 拓展资产保全职能，提前介入拓展资产保全职能，提前介入 金融服务 9595 信贷检查信贷检查 金融服务 9696 多维方式多维方式 输

54、入输入 输出输出模型矩阵模型矩阵 交易信息交易信息 市场信息市场信息 关注关注 风险等级 产品 地区客户 担保 行业 敞口 风险回报 限额设定 风险集中度 损失预测 组合限额 信贷风险政策 组合报告 迁移分析 质量较差资产分析 盈利能力分析 压力测试 资本分配 担保分析 组合战略 国外领先银行的信贷组合管理基本内容国外领先银行的信贷组合管理基本内容 g.g.组合分析及管理：组合分析及管理： 金融服务 9797 g.g.组合分析及管理：组合分析及管理：国际先进银行实践国际先进银行实践 金融服务 9898 集团客户管理集团客户管理 集团客户管理集团客户管理抵质押品管理抵质押品管理 授权管理授权管理

55、额度管理额度管理文档管理文档管理 集团客户集团客户集团客户集团客户 股权控制关系股权控制关系 股权控制关系股权控制关系股权控制关系股权控制关系 管理控制关系管理控制关系 管理控制关系管理控制关系管理控制关系管理控制关系 其他关联关系其他关联关系 其他关联关系其他关联关系其他关联关系其他关联关系 管理层特殊关系管理层特殊关系 管理层特殊关系管理层特殊关系管理层特殊关系管理层特殊关系 显著的经营影响关系显著的经营影响关系 显著的经营影响关系显著的经营影响关系显著的经营影响关系显著的经营影响关系 资本金借贷关系资本金借贷关系 资本金借贷关系资本金借贷关系资本金借贷关系资本金借贷关系 担保关系担保关系

56、 担保关系担保关系担保关系担保关系 其他其他 其他其他其他其他 金融服务 9999 总公司总公司总公司总公司 分公司分公司分公司分公司c c c c分公司分公司分公司分公司a a a a分公司分公司分公司分公司b b b b 总公司总公司总公司总公司总公司总公司总公司总公司 分公司分公司分公司分公司c c c c分公司分公司分公司分公司c c c c分公司分公司分公司分公司a a a a分公司分公司分公司分公司a a a a分公司分公司分公司分公司b b b b分公司分公司分公司分公司b b b b 主办客户经理主办客户经理主办客户经理主办客户经理 商讨资 金需求 信贷系统信贷系统信贷系统信贷

57、系统信贷系统信贷系统信贷系统信贷系统 提出授信请 求 录入 客户 信息 提示分公 司a 与b 的关联关 系 总行业务金融部门总行业务金融部门 总行业务金融部门总行业务金融部门总行业务金融部门总行业务金融部门 认定为重点客户 指定主办客户经 理 通知使用额度 审批流审批流审批流审批流 程程程程 获得批准 通知 使用 额度 额度使额度使额度使额度使 用流程用流程用流程用流程 客户经理客户经理客户经理客户经理 1 注：注：注：注：为银行现有贷款客户，为银行现有贷款客户，为银行现有贷款客户，为银行现有贷款客户， 其股权关系已经录入信贷系其股权关系已经录入信贷系其股权关系已经录入信贷系其股权关系已经录入

58、信贷系 统统统统 注：注：注：注：为银行现有贷款客户，为银行现有贷款客户，为银行现有贷款客户，为银行现有贷款客户， 其股权关系已经录入信贷系其股权关系已经录入信贷系其股权关系已经录入信贷系其股权关系已经录入信贷系 统统统统 2 9 3 4 5 7 6 签署综 合授信 协议 8 1 0 申请总体 额度 示例示例 总行直接管理模式下集团客户信用额度的申请流程总行直接管理模式下集团客户信用额度的申请流程 集团客户管理集团客户管理抵质押品管理抵质押品管理 授权管理授权管理额度管理额度管理文档管理文档管理 金融服务 100100 集团客户管理集团客户管理抵质押品管理抵质押品管理 授权管理授权管理额度管理

59、额度管理文档管理文档管理 金融服务 101101 抵质押品管理抵质押品管理 集团客户管理集团客户管理抵质押品管理抵质押品管理 授权管理授权管理额度管理额度管理文档管理文档管理 金融服务 102102 授权管理授权管理 审批层审批层1 1 审批层审批层 2 2 审批层审批层3 3 审批层审批层4 4 授权主体授权主体 授权对象授权对象 授权机制授权机制 额度级别额度级别 授权范围授权范围 例外政策例外政策 集团客户管理集团客户管理抵质押品管理抵质押品管理 授权管理授权管理额度管理额度管理文档管理文档管理 金融服务 103103 信贷业务文档管理基本原则信贷业务文档管理基本原则 集团客户管理集团客

60、户管理抵质押品管理抵质押品管理 授权管理授权管理额度管理额度管理文档管理文档管理 金融服务 104104 目录目录 银行全面风险管理体系银行全面风险管理体系 信贷风险管理政策信贷风险管理政策 风险管理组织架构和风险文化风险管理组织架构和风险文化 信贷业务流程信贷业务流程 风险管理方法、模型和工具风险管理方法、模型和工具 风险管理信息系统风险管理信息系统 金融服务 105105 全面风险管理的工具和方法全面风险管理的工具和方法 模拟 评分卡 指标 盈利率分析 var 历史模拟 蒙特卡罗模拟 压力测试 评分卡 敏感性分析 组合分析 暴露分析 预期损失 非预期损失 var 预期损失 收入波动性 信用