汇丰银行授信风险管理内部资料风险管理　精品PPT

1、1 风险管理风险管理 2 8种主要风险种主要风险: 1)信贷 2)市场 3)利率 4)流动性 5)运营 6)可信度 7)声誉 8) 法律法规 3 风险管理的目标风险管理的目标 对风险进行 识别 衡量 监控 以便于: 将承担风险所带来的回报与成本进行对比 将发生意外损失的可能最小化 有关各方信息互通 为显著的风险预先做好资金,资源方面的准备 4 风险管理组织架构风险管理组织架构 审计委员会主管委员会 (ceo) 风险管理委员会(cro) 董事会 (对风险管理最终负责) (负责统管风险管理) - 内部审计 - 资产与债务委员会 - 运营风险管理委员会 - 法规委员会 - 信贷风险委员会 5 各下属

2、部门的功能职责各下属部门的功能职责 1.内部审计内部审计 负责内部稽核 有权对任何一个部门或业务进行审查,阅览所有记录和文件; 在银行内享有特殊的独立地位,确保各部门管理高层会执行 其建议. 6 各下属部门的功能职责各下属部门的功能职责 2.资产与债务委员会资产与债务委员会 (alco) 负责审视: 直接间接 市场声誉 利率 流动性 提供宏观战略性指导 thesizeandcompositionofthebalancesheetandoff-balance sheetmoneymarketinstruments thepricingaffectingthetrendofnetinteresti

3、ncome 7 各下属部门的功能职责各下属部门的功能职责 3.运营风险管理委员会运营风险管理委员会 负责审视: 直接间接 业务运营声誉 可信度 开发风险识别与评估模型 8 各下属部门的功能职责各下属部门的功能职责 3.运营风险管理委员会运营风险管理委员会 例:hbus 识别评估风险识别评估风险 制定制定/修改修改: 规程规程 内控内控 应急方案应急方案 具体项目具体项目 运营损失事件运营损失事件 运营风险资料库运营风险资料库追踪分析追踪分析经验吸取经验吸取 9 各下属部门的功能职责各下属部门的功能职责 4. 法规委员会法规委员会 负责审视: 直接间接 法律法规声誉 一个重要业务: 反洗钱 10

4、 风险管理风险管理 信贷风险管理信贷风险管理 11 风险管理风险管理-信贷风险管理信贷风险管理 什么是信贷风险什么是信贷风险 ? 信贷风险管理的目标是什么信贷风险管理的目标是什么 ? 12 风险管理风险管理-信贷风险管理信贷风险管理 什么是信贷风险什么是信贷风险 ? “信贷风险是指银行借款人不能按约履行其义务的可能 性.” 13 common situations where credit risks arise: 借款:不能还款. 担保:清算债务时得不到偿还 财资产品:paymentsduefromthecounterpartyunder therespectivecontractsisno

5、tforthcoming orceases. 贸易融资:settlementwillnotbeeffected. 跨境业务:款项划转受到限制 14 运营风险管理运营风险管理-目标目标 “通过将银行面临的风险控制在可接受的范围 内,将回报对风险的比例最大化.” “tomaximizethebanksriskadjustedrateof returnbymaintainingcreditriskexposurewithin acceptableparameters.” 15 合理信贷风险管理的要点合理信贷风险管理的要点 合理的信贷风险管理的要点合理的信贷风险管理的要点合理操作合理操作 1.建立恰当

6、的信贷风险环境建立恰当的信贷风险环境 2.在合理的信贷给予程序下操作在合理的信贷给予程序下操作 3.保持恰当的信贷管理、衡量和监控程序保持恰当的信贷管理、衡量和监控程序 4.确保信贷风险的充分控制确保信贷风险的充分控制 16 合理信贷风险管理的要点合理信贷风险管理的要点 1.建立恰当的信贷风险环境建立恰当的信贷风险环境 董事会确定信贷风险策略 管理高层通过制定政策和程序实现信贷风险策略 识别并管理所有产品和活动中隐藏的信贷风险 17 合理信贷风险管理的要点合理信贷风险管理的要点 2. 在合理的信贷给予程序下操作在合理的信贷给予程序下操作 合理且明确的信贷给予标准 在单个借款人层次和所有银行层次

7、的总信贷额度 新贷款的批准和已有贷款的延展都需明确的程序 规定 所有信贷必须在可控范围之内 18 合理信贷风险管理的要点合理信贷风险管理的要点 3.保持恰当的信贷管理、衡量和监控程序保持恰当的信贷管理、衡量和监控程序 有信贷风险的组合的管理系统 监控单个贷款的系统 连贯的内部风险评级系统 管理层信息 监控整个信贷组合的组成和质量的系统 压力测试 19 合理信贷风险管理的要点合理信贷风险管理的要点 4.确保信贷风险的充分控制确保信贷风险的充分控制 独立且持续的信贷审查系统 确保信贷给予功能管理恰当 管理问题贷款的系统 20 地区总部信贷风险管理部门的组织结构图地区总部信贷风险管理部门的组织结构图

8、 地区总部地区总部 地区首席信贷官地区首席信贷官 集团总部集团总部 集团首席信贷官集团首席信贷官 政策政策个人金融服务个人金融服务批准批准项目项目mis 地区地区 crm 个人金融服务个人金融服务准则准则批准批准风险识别风险识别信贷恢复信贷恢复 21 crm队伍的角色和职责队伍的角色和职责 部门队伍队伍职责职责 信贷风险管理 政策 审查/规范化信贷政策、规程和准则 批准 大额信贷 复杂借贷 特殊借贷 风险识别 识别潜在问题帐户 加强各部门的行业知识 信贷恢复 重估 / 重组问题帐户 退出问题关系 项目 信贷风险管理模型 (例如kmvandmoodysriskadvisers) mi 制定常规的

9、mis用于监测风险: -资产质量 -集中度 -风险额度 个人金融服务 管理个人金融服务的信贷组合 22 信贷风险管理不单只是信贷风险管理部门承担信贷风险管理不单只是信贷风险管理部门承担 合理操作责任方 董事会确定信贷风险策略董事会 管理高层通过制定政策和程序实现信贷风险策略政策 识别并管理所有产品和活动中隐藏的信贷风险商业政策 合理且明确的信贷给予标准政策 在单个借款人层次和所有银行层次的总信贷额度mi政策 新贷款的批准和已有贷款的延展都需明确的程序规定政策 所有信贷必须在可控范围之内政策人事 有信贷风险的组合的管理系统信贷操作 监控单个贷款的系统商业风险识别 连贯的内部风险评级系统政策人事

10、商业批准 管理层信息mi 监控整个信贷组合的组成和质量的系统mi 压力测试商业政策 独立且持续的信贷审查系统批准风险识别 确保信贷给予功能管理恰当内部审计 管理问题贷款的系统风险识别信贷恢复 23 汇丰信贷文化汇丰信贷文化 24 汇丰信贷文化汇丰信贷文化 5c+1p conservative保守 constructive建设性 competitive竞争性 collective集体性 communicative沟通性 + focusingon致力于 profit利润 25 汇丰信贷文化汇丰信贷文化保守保守 “我们新的五年策略计划是增长管理。利用 汇丰已有的遍布全球的分行平台，发挥优势加快总收

11、益的增长率然而同时，我们并不会放弃风险防范的我们并不会放弃风险防范的 保守作风这一汇丰的优良传统。保守作风这一汇丰的优良传统。” sir john bond约翰邦得爵士约翰邦得爵士 group chairman集团主席集团主席 26 汇丰信贷文化汇丰信贷文化保守保守 长期关系 了解你的客户 一致的信用评估标准（培训） 27 汇丰信贷文化汇丰信贷文化保守保守 能做的态度 个人的授权 适应变革/驱动变革 28 汇丰信贷文化汇丰信贷文化竞争性竞争性 集团策略-增长管理 致力于于增值 风险回报平衡 快速反应 29 汇丰信贷文化汇丰信贷文化集体性集体性 团队合作 30 汇丰信贷文化汇丰信贷文化沟通性沟通

12、性 与各部门的互动 工作指南 31 汇丰信贷文化汇丰信贷文化 利润 32 信贷政策和准则信贷政策和准则 业务指南分级业务指南分级 33 业务指南分级业务指南分级 group standards manual(gsm)集团标集团标 准手册准手册 functional instruction manual (fims) 职能指导手册职能指导手册 business instruction manuals (bims)业业 务指导手册务指导手册 lending guidelines借贷指南借贷指南 34 业务指南分级业务指南分级 相关相关 分发方分发方集团主席/集团 ceo 相关职能部门的全 球主管

13、当地总部 分支 关联公司 区域/国家 借贷准则借贷准则 整个集团 客户集团 全球产品 职能/运营 集团所有业务 bimsfimsgsm 35 信贷政策和准则信贷政策和准则 信贷政策和指导的审查及更新信贷政策和指导的审查及更新 36 信贷政策和准则的审查和更新信贷政策和准则的审查和更新 审查频率 每年一次 特别 法律 规章 声誉 部门之间 部门内 新产品 37 信贷政策和准则信贷政策和准则 信贷组合管理信贷组合管理 38 信贷组合管理的目标信贷组合管理的目标 形成多元化的信贷组合，避免集中风险 警惕不利形势以及信贷组合中的潜在弱点 保持优质的贷款记录 39 信贷组合种类信贷组合种类 按行业 按国

14、家 按信贷等级 40 按行业分类的信贷组合按行业分类的信贷组合 集团总部统一管理 相关风险相关联的敏感度 对集团总部定期回报 统治 坏帐经验 行业多变性 41 按国家分类的信贷组合按国家分类的信贷组合 集团总部将国家分成六类： 一流 正常 一般 个例考虑 受限 禁止 根据： 以往的经验 当前的状况 对该国的了解 最新的政治、经济和市场数据 国家风险的全球限制由集团总部控制。所有的交叉国家风险都需要集团总部的批准。 42 按信贷等级分类的信贷组合按信贷等级分类的信贷组合 集团政策规定维持对fg1-3的92%信贷风险 43 信贷等级信贷等级 44 7个信贷级别个信贷级别vs5个信贷级别个信贷级别

15、对借款人评级对借款人评级vs对单项借款评级对单项借款评级 信贷风险评级系统信贷风险评级系统 45 信贷风险评级系统信贷风险评级系统(续续) 1 级级 低风险低风险 q 极佳的财务状况极佳的财务状况, 流动性流动性,资本状况，资本状况， 收入收入, 现金流现金流, 管理和还款能力管理和还款能力 q 借款由现金全额保证或是由借款由现金全额保证或是由 “euromoney” 杂志评选出来的前杂志评选出来的前100 家银行所签发的备用信家银行所签发的备用信 用证担保用证担保 q 借款人的穆迪评级是借款人的穆迪评级是 aaa 到到a3或是或是标准普尔评级是标准普尔评级是 aaa 到到a 46 2级级 满

16、意风险满意风险 q 令人满意的或是较好的财务状况令人满意的或是较好的财务状况, 流流 动性动性,资本资本 状况状况, 收入收入, 现金流现金流, 管理和管理和 还款能力还款能力 q 借款人的穆迪评级是借款人的穆迪评级是 baa1 到到baa3或是标准普尔评或是标准普尔评 级是级是bbb+ 到到bbb- 信贷风险评级系统信贷风险评级系统(续续) 47 3级级 一般风险一般风险 q 收入或现金流有变差迹象收入或现金流有变差迹象 q 没有审计过的财务报表没有审计过的财务报表 q 账户交易记录或是还款纪录有问题账户交易记录或是还款纪录有问题 q 需要更频繁的监控需要更频繁的监控 q 还款能力尚可还款能

17、力尚可 q 借款人的穆迪评级是借款人的穆迪评级是 ba1 到到ba3或是或是 标准普尔评级是标准普尔评级是bb+ 到到bb- 信贷风险评级系统信贷风险评级系统(续续) 48 4 级级 关注级别关注级别 q 财务状况持续恶化财务状况持续恶化 q 需要频繁的监控需要频繁的监控 q 还款能力尚可还款能力尚可 信贷风险评级系统信贷风险评级系统(续续) 49 5级级 次级风险次级风险 q 财务状况较差财务状况较差 q 还款能力及意愿较差还款能力及意愿较差 q 容易变现的担保品不足以偿还剩下的款项容易变现的担保品不足以偿还剩下的款项 q 款项还是可以全部收回款项还是可以全部收回 信贷风险评级系统信贷风险评

18、级系统(续续) 50 6级级 呆坏账呆坏账 q 被归为坏账被归为坏账 q 本金和利息的还款不大可能本金和利息的还款不大可能 q 银行可能会觉得必须变现抵押品才可银行可能会觉得必须变现抵押品才可 q以还款以还款 q 利息不能入账利息不能入账 (香港金管局香港金管局90天逾期天逾期) q 需要全额或部分拨备需要全额或部分拨备 信贷风险评级系统信贷风险评级系统(续续) 51 7级级 损失损失 清算或结业的后阶段清算或结业的后阶段 需要全额拨备需要全额拨备 收回款项的可能性很小收回款项的可能性很小 要进行相应的撇账要进行相应的撇账 信贷风险评级系统信贷风险评级系统(续续) 52 信贷风险评级系统信贷风险评级系统(续续) 由于巴塞尔协议2,评级应:- 重心为客户; 少些主观判断性; scorecards支持(mra); 延伸(从7到10或者22); 与违约的可能性(pd)相联系 53 信贷业务流程和有关责任信贷业务流程和有关责任 前线 风险管理部 申请受理 审批风险监察组不良资产组 调查 审查 审批 发放 跟踪 监控 回收 重组和核销 54 有效的部门间合作有效的部门间合作 明确理解特定的目标和策略 部门高层必须支持遵从这个共同目标中 提早交流想法，例如在指导方针发布前，咨